Bilaga KS 2018/122/1 SALA "'. KOMMUN SALA K M s förvaltning MK 2018 -l]5-22 Dia 5 9 31815 Akibilana:3 Månadsuppföljning KOMMUNSTYRELSEN Ledningsutskottet 2018-04-30 DIARIENUMMER 2018/784/2
á
Kontorens kommentarer driftsredovisnlng Månadsuppföljnlng Ledningsutskoltet INNEHÅLL KONTORENSKOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING... Övergripande Kommunchef Personalkontor kommentar Närlngslivskontor.. Medborgarkontor... Ekonomlkontor Samhallsbvggnadskontor NJA-verksamhet... Bygg- och mlljökontor Raddnmgsuänst Revlslon Överformvndarverksamhet Kultur- och frltldskonlor Barn och ulhlldnlng Vård och omsorg KONTORENS KOMMENTARER lnvesteringsredovisnlngen Kommunchef Medborgarkontor... Samhällsbyggnadskontor Kullur och frltldskontor Barn och utbildning Vård och omsorg FINANSFÖRVALTNINGEN... Resultat s förfogande lvldltet.. I IH NH HH HC) L l:; 3 (16)
á
Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljnlng Ledningsutskotlet KONTORENS KOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING Övergripande kommentar Med anledning av den negativa prognosen, råder stor ekonomisk återhållsamhet för samtliga kontor. Kommunchef Utifrån den kunskap som finns idag om utredningskostnader och kostnader för "Överenskommelse Civiisamhället" ser det ut som att det blir ett överskott med 1 000 tkr för kommunchef. Personalkontor Överskott beräknas, 500 tkr, på grund av vakanser under pågående ersättningsrekrytering efter pensionsavgångar samt efter medarbetare som har studieledighet och föräldraledighet. Näringslivskontor Näringslivskontoret prognosticerar 92 tkr 1 överskott och kontorets ekonomi löper på enligt plan. Medborgarkontor Medborgarkontoret prognosticerar 105 tkr i överskott och kontorets ekonomi löper på enligt plan. Ekonomikontor Ekonomikontoret som helhet prognostiserar ett underskott på -1 030 tkr. Hög personalomsättning skapar ett överskott på personalkostnaderna men driver samtidigt konsultkostnader framför allt på upphandlingssidan. Budgeterade kostnader för konsulttjänster uppgår till 24 tkr men utfallet beräknas till 1 200 tkr. Förbättringen jämfört med föregående prognos beror på att en medarbetare gått ned i tid samt att intäkterna från ett EU projekt justerats upp. Extra kostnader kopplade till ett stort antal nyrekryteringar så som annonsering och utbildning har också tagits med i prognosen. 5 {16)
Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljnlng Ledningsutskoltet Samhällsbyggnadskontor Prognosen är ett underskott på -8 865 tkr och är kostnader till följd av de investeringar som genomförs i år. Till största delen avser underskottet marksaneringen för nya Vallaskolan om 7 200 tkr. Utrangeringskostnader för Tränggatan 10 och Klövervägen 20 uppskattas till ca 1000 tkr. Etablering för Gärdesta modulskola 400 tkr och rivningen av verkstad vid Lärkan 250 tkr. Prognosen för kommersiella lokaler är ett underskott och uppgår till 300 tkr, vilket kommer täckas av budgeten för förvaltningslokalerna. Gata/park flaggar för en svårighet att klara av vinterns högre nivå av vintervägskötsel inom budget. Kommer dra ner på övrig drift samt se hur november och december påverkar kostnaderna. Just nu prognostiseras noll. Teknisk Service prognostiserar noll. Men befinner sig just nu i en tvist som i värsta fall kan påverka driftkostnaderna. Men prognostiserar i nuläget noll. VA-verksamhet inga avvikelser i nuläget. Bygg och miljökontor Bygg och miljökontoret prognosticerar 369 tkr och vi räknar med ett visst överskott på grund av att vi har några stora byggprojekt som ger högre intäkter än normalt. Räddningstjänst Räddningstjänsten prognosticerar 77 tkr i överskott och kontorets ekonomi löper på enligt plan. Revision ingen avvikelse beräknas Överförmyndarverksamhet För Överförmyndarverksamheten beräknas ett underskott på helåret med -600 tkr. Underskottet orsakas av att arvodeskostnaderna till gode män för ensamkommande barn och unga inte längre kan återsökas från Migrationsverket. Prognosen är dock osäker och kan bli förändrad till nästa uppföljning. 6 (16)
Kontorens kommentarer driftsredovisning Mänadsuppföljnlng Ledningsutskoltet Kultur- och fritidskontor Överskottet på 500 tkr härrör från hyreskostnaden till Missionskyrkan, då den inte faller ut förrän i augusti. I övrigt löper ekonomin på enligt plan. Barn och utbildning Barn och utbildning beräknas gå med ett underskott på -8 097 tkr på helåret. Förskolans enheter lämnar en positiv prognos som uppväger de centrala underskotten [400 tkr). Grundskolans underskott beror huvudsakligen på personalkostnader (-7 800 tkr] interna hyror (-1 000 tkr). Ett underskott prognosticeras för gymnasieskolan då momskompensationen är överbudgeterad [-400 tkr) samt prognos för återsöken har reviderats [-1 000 tkr] Normalfallet när en elev slutar så försvinner kostnaderna samt återsöket i takt men avvecklingstiden matchar inte bidraget. Sedan har skolan valt att låta elever gå kvar som överklagar sitt utvisningsbeslut och då kan inte pengar återsökas. De som fått beslut om uppehåll går över till ordinarie peng och den finns inte budgeterad. Grundsärskolan går mot ett bättre utfall än budget då det kommer färre elever till hösten än budget. [1 100 tkr) OBS! ] denna prognos finns inte ev. kostnader förknippad med Åkraskolans Hytt med ännu. Vård och omsorg Vård och omsorg visar en prognos på totalt -17 993 tkri underskott. Förvaltningsövergripande prognos visar - 553 tkr. Fördelning i budget för pool i samband med upphörande av köp och sälj är gjord i april vilket påverkar verksamheternas budget. Individ familj och arbete, visar underskott på - 22 251 tkr. IFA stab -1 578 tkr beror på högre personalkostnader. Arbetsmarknadsenheten + 1 621tkr främst beroende på lägre kostnader förförsörjningsstöd. Barn och ungdomsgruppen - 4 389 tkr pga. höga piaceringskostnader samt konsuitkostnader. Vuxen gruppen -2 458 tkr främst beroende på höga personalkostnader samt konsultkostnader. fntegrationsenheten -14 728 tkr budgeterat högre schablonintäkter än faktiskt utfall. Omsorg om funktionshindrade lämnar prognos på +1 204tkr. Kostnaderna för nya gruppboendet är lägre än budgeterat. 7 (16)
Kontorens kommentarer driftsredovlsnlng Månadsuppföljnlng Ledningsutskottet Äldreomsorgen lämnar en prognos på 3 608 tkr i överskott. Äldreomsorgen har fått S 000 tkr i stimulanspengar budget. för ökad bemanning under 2018 som är med i En stor osäkerhet finns för fördelning av pool och timanställda i samband med nya modulen i ekonomisystemet "Budget och Prognos" B (16)
Kontorens kommentarer investeringsredovisningen Månadsuppföljnlng Ledningsutskottet KONTORENS KOMMENTARER lnvesteringsredovisningen Kommunchef Ingen avvikelse beräknas. Medborgarkontor Det prognosticerade värdet motsvarar investeringsbudgeten. Samhällsbyggnadskontor Överskott beräknasmed 23 854 tkr för investeringar jämfört med budget. Flera projekt kommer inte kunna genomföras under 2018. Kontoret har en hög ambitionsnivå, men osäkerhet finns vilka investeringsprojekt som kommer att realiseras under året. Räddningstjänst Investeringar kommer att genomföras i enlighet med budget. Kultur- och fritidskontor Det prognosticerade värdet motsvarar investeringsbudgeten. Barn och utbildning lnvesteringsmedlen kommer användas fullt ut. Vård och omsorg Investeringsmedlen kommer användas fullt ut. SUG)
Finansförvaltningen Månadsuppföljning Ledningsutskottet FINANSFÖRVALTNINGEN Resultat Nämnderna prognostiserar totalt ett underskott i driftsbudgeten med 33 942 tkr, de största underskotten prognostiseras på Samhällsbyggnadskontoret 8 865 tkr, Barn och Utbildning 8 099 tkr samt Vård och omsorg 17 993 tkr. Sedan föregående prognos har nämndernas prognos försämrats med 3 634 tkr Finansförvaltningens prognos uppgår totalt till ett underskott på 10 290 tkr, en liten försämring sedan föregående prognos. De största avvikelserna består av pensionskostnader som nu beräknas till 10 497 tkr högre än budget enligt KPA's senaste pensionsskuldsheräkning samt skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning som minskat med 2 659 tkr i jämförelse med budget, baserat på SKL S senaste skatteunderlagsprognos i cirkulär 18:18. Nettot av arbetsgivaravgifter och PO pålägg beräknas ge finans en ökad intäkt med 3 170 tkr då personalkostnaderna är högre än budgeterat. Årets resultat beräknas uppgå till -30 807 tkr vilket innebär en budgetavvikelse på 44 232 tkr. Prognosen för årets resultat har sedan föregående uppföljning per sista mars försämrats med 4 101 tkr Resultaträkning Bokslut Budget Prognos (belopp itkrj 2017 2018 2018 Verksamhetens intäkter 399 896 399 896 399 896 Verksamhetens kostnader -1 534 792-1 672 475-1 713 943 Avskrivningar -51 013-58 987-58 987 Verksamhetens nettokostnader -1 185 915-1 331 566-1 373 034 skatteintäkter 933 048 998 062 1 001 381 Generella statsbidrag och utjämning 304 838 348 206 342 228 Finansiella intäkter 5 511 3 439 3 356 Finansiella kostnader -5 106-4 716-4 748 Årets resultat 52 375 13 425-30 807 Resultat efter baianskravsutrednlng 52 375 13 425-30 30'] 10 (16)
Finansförvaltnlngen Mänadsuppföljnlng Ledningsutskottet s förfogande Av det beslutade förfogandet på 4541 tkr har 1 130 tkr delats ut. Återstående belopp 3 411 tkr ingår inte i det prognostiserade resultatet. Eventuellt belopp som inte fördelas ut kommer att höja resultatet. s förfogande 2018 4 541 Beslutsdatum (belopp itkr) Heltidsbrandkårens 60-års jubileum 250 KS 14 2018-02-15 PRO Sala Rockkören 30 KS 15 2018-02-15 Arkiv Västmanland 65 KS 16 2018-02-15 Val till riksdag, kommun och Ia ndsting 750 KS 20 2018-02-15 Sala Folketspark & Husförening 35 KS 530 2013-03-03 Återstår av s förfogande 3 411 Likviditet Likvidlteten har under lång period varit stabil men har under första delen av året sjunkit mycket. Upplåningsbeslutet som fullmäktige tagit för 2018 uppgår totalt till 250 000 tkr och av det kommer 100 000 tkr att lånas upp före sommaren. På grund av den höga investeringsbutigeten och de stora byggprojekt som pågår är det nu mycket viktigt att följa hur likviditeten utvecklas samt att göra realistiska lyftplaner för investeringarna för att ha möjlighet låna upp vid rätt tidpunkt. 11 (15)
Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljnlng Ledningsutskoltet UTVALDA NYCKELTAL Nyanlända barn i skolålder 70 60 50 40 30 20 10 F is]; Olgllllfilmuhfln El Feb Mars April Ma] Jun] Jun Au Nov Dec I2015 312016 [12017 l2018 25000 Försörjningsstöd (tkr) mack 20000 2017 15000 2013 _Ack Budget 2017 10000, Budget 5000 2018 O %? JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 12 (16]
Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Ledningsutskottet 9000 Barn och Unga, lnstitutionsvård 8000 mack 2017 7000. _Ack 5000 2013 Budget 5000-2017 4000 Budget 2013 3000 _ 2000. 1000, _ ' _. 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 10000 9000 Vuxengruppen, lnstitutionsvård 8000 i 7000..' * mack 2017 6000 ill Ack 2013 5000 4000 Budget 2017 3000 2000 c Budget 2018 1000 A. L. 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 13 (16)
Ulvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Ledningsutskottet Likviditet per månad samt ack. 2018 100000 30000 :::-* ' 60000 40 000 Mnkr 20000-20000 0 ~ m Feb Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 40000-60 000 ull/lånad = :: *Ack ' 12% Sjukfrånvaro per månad, % x_ xx X 1 0% 8% sou / 4% 2% Ooa Dec-17 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec nnan-totalt. = Kvinnor Mam Män 14116)
á
Månadsuppföljnlng Ledningsutskottet ANTAGEN 5x I xxxx-xx-xx l DIARIENUMMER zexx/xxx l REVIDERAD x l xxxx-xx-xx l DIARIENUMMER ZOxx/xxx SMA KOMMUN Växel: 0224-74 70 00 l E-post kommun.lnfo@sala.se l Postadress Box 304, 733 25 Sala
SALA KOMM UN DRIFTSREDOVISNING 2018-04-30 Nämnd/Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse Periodbudget Periodutfall Total -13 425 30 807-44 232-4 875-565 1 RESULTAT 205 580 213 331-7 751 78 112 73 211 10 Kommunchef 8 109 7 109 1 000 2 441 3 135 11 Personalkontor 13 072 12 572 500 4 854 5 068 12 Näringslivskontor 6 064 5971 92 1 739 2 022 13 Medborgarkontor 41 949 41 843 105 17 859 17822 14 Ekonomikontor 13 157 14 187-1 030 4 507 4 381 15 Samhällsbyggnadskontor 88 881 97 746-8 865 37 675 31 344 17 Bygg- Och Miljökontor 10 765 10 396 369 3 207 3 591 18 Räddningstjänsten 23 583 23 506 77 5 831 5 847 2 Revision/Överförmyndare RESULTAT 4317 4 917-600 1 391 1 439 20 Revision 854 854-115 285 21 Överförmyndarverksamhet 3 463 4 063-600 1 506 1 155
Period- Period- Nämnd/Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse budget utfall 4 Kultur Och Fritidsnämnd RESULTAT 46 479 45 979 500 16 627 15 496 43 Kultur Och Fritidsnämnd 46 479 45 979 500 16 627 15 496 6 Skolnämnd 512 596 520 694-8 099 169 094 170 892 RESULTAT 60 Barn Och Utbildning 512 596 520 694-8 099 169 094 170 892 7 Vård- Och Omsorgsnämnd 542 620 560 613 17993 188 902 180 911 RESULTAT 70 Vård Och Omsorg 542 620 560 613-17 993 188 902 180 911 9 Finans -1 325 017-1 314 727-10 290-459 001 4142 514
SALA KOMMUN INVESTERINGSREDOVISNING 2018-04-30 Årsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning Total 381 565 357 711 23 854 40 673 1 373 540 349 686 23 854 40 245 10 Kommunchef 2 386 2 386 20 101 Civilt Försvar 2 386 2 386 20 13 Medborgarkontor 2 557 2 557 85 134 lt-enheten 2 107 2 107 85 135 Kommunlkationsenheten 450 450 15 Samhällsbyggnadskontor 360 322 336 468 23 854 37 839 152 Plan Och Utveckling 14 039 14 039-452 153 Gata Och Park 37 150 21 750 15 400 358 154 Vai-Kollektiv 22 900 14 896 8 004 1 745 155 Kart Och Mät 425 425 156 Fastighetsenheten 280 108 280 108 36 112 157 Teknisk Service 300 300 158 Sa mhällstekniska Enheten 5 400 4 950 450 76
Årsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning 18 Räddningstjänsten 8 275 8 275 2 301 180 Räddningstjänsten 8 275 8 275 2 301 4 Kultur Och Fritidsnämnd 350 350 128 43 Kultur Och Fritid 350 350 128 431 Kultur 200 200 128 432 Fritid 150 150 6 Skolnämnd 6 675 6 675 69 60 Barn Och Utbildning 6 675 6 675 59 600 Central Verksamhet 6 675 5 675 605 Gymnasiet 69 7 Vård- Och Omsorgsnämnd 1 000 1 000 231 70 Vård Och Omsorg 1 000 1 000 231 701 Voo Nämndsövergripande 1 000 1 000 704 Omsorg Om Funktionshinder 167 705 Omsorg Om Äldre 64