Årsredovisning Styrelsen för HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2010-01-01-2010-12-31
HSB:s Brf Ängslyckan I Järfälla Org.nr 716420-0045 Förvaltningsberättelse Verksamheten Fastigheter Föreningen innehar med äganderätt fastigheterna Jakobsberg 2:2403 och 2:2687 i Järfälla kommun. Byggnaderna, i vilka man upplåter bostadslägenheter och lokaler, uppfördes 1990. Fastigheternas areal uppgår enligt taxeringsbeskedet till 4 399 m 2. Taxeringsvärdet är 69 336 tkr, varav byggnadsvärdet är 51 957 tkr och markvärdet 17 379 tkr. Fastigheterna har under året varit fullvärdesförsäkrade i Trygg-Hansa där även ett gemensamt bostadsrättstillägg har tecknats för samtliga lägenheter. Föreningens innehav fördelar sig enligt följande: Kategori Antal objekt Total yta (kvm) Bostäder 102 7 509 Lokaler (inkl. förråd) 4 390 Carport 27 Bilplatser 57 Summa 190 7 899 Fastighetsadresser Kvartalsvägen 8 Kvartalsvägen 16 Kvartalsvägen 10 Kvartalsvägen 20 Kvartalsvägen 14 Kvartalsvägen 24 Förvaltning Teknisk förvaltning och fastighetsskötsel har enligt avtal skötts av HSB Norra Stor-Stockholm. Förvaltare har varit Mikael Smidvik. Administrativ förvaltning har enligt avtal skötts av HSB Norra Stor-Stockholm. Trappstädning har enligt avtal skötts av Städab Uppsala. Markskötsel har ombesörjts av HSB Norra Stor-Stockholm.
HSB:s Brf Ängslyckan I Järfälla Org.nr 716420-0045 Organisation Styrelse Ordinarie styrelseledamöter Styrelsesuppleanter Gunborg Andersson Ordförande Sven Jogenstedt Webbansvarig Studieorganisatör Aira Tapper Vice ordförande, Kjell Rytterström Brandskyddsansvarig fakturaansvarig Marie Carlson Sekreterare Kerstin Johansson Ekonomiansvarig Ieva Zalitis Informations- och miljöansvarig Kent Axelsson HSB Ledamot Mikael Smidvik HSB Avgående styrelseledamöter Marie Carlson Kerstin Johansson Avgående styrelsesuppleanter Sven Jogenstedt Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Gunborg Andersson, Aira Tapper, Ieva Zalitis och Marie Carlson, två i förening. Revisorer Av föreningsstämman valda revisorer Revisor Bill Bergvall Revisorsuppleant Birgitta Dahlin samt en revisor anställd hos BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Valberedning Mikael Lindqvist Åsa Rosander Inger Tärnström Sammankallande HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Bostadsrättsföreningen är medlem i HSB Norra Stor-Stockholm och har utsett representanter till fullmäktige. Representation HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Ordinarie Suppleant Gunborg Andersson Aira Tapper
HSB:s Brf Ängslyckan I Järfälla Org.nr 716420-0045 Ekonomi Ekonomisk flerårsöversikt 2010 2009 2008 2007 2006 Nettoomsättning, tkr 6 485 6 488 6 531 6 596 6 580 Rörelseresultat, tkr 2 807 2 829 3 196 2 569 3 182 Årets resultat, tkr 974 901 587 96 760 Balansomslutning, tkr 81 042 83 307 82 953 84 197 84 463 Avgifts- & hyresbortfall, % 0,37 0,25 0,25 0,22 0,47 Fond för yttre underhåll, tkr 2 299 2 513 2 113 2 444 1 662 Belåning, kr/kvm 7 049 7 477 7 519 7 778 7 820 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm 802 802 802 802 819 Styrelsens kommentarer Föreningen visar ett positivt resultat på 973 919 kr. Föreningens soliditet är god (30 %) liksom likviditeten (101 %). En del av föreningens kostnader kan påverkas i positiv riktning med ett gemensamt agerande. Genom att tänka på hur vi använder varmvatten, hur vi vädrar och att vi sorterar våra sopor på rätt sätt så är det fullt möjligt att sänka kostnaderna. Alla föreningens kostnader betalas av medlemmarna via månadsavgiften. Lägre kostnader påverkar avgiften. Genom nyttjande av de senaste årens låga ränteläge och genom en kostnadsmedveten förvaltning av föreningen har ett likviditetsutrymme för extra amorteringar på föreningens lån skapats. De extra amorteringarna har under året uppgått till 2.969.342 kronor. En reducering av föreningens skuldnivå har bedömts vara angeläget i nuvarande konjunkturläge med stigande räntor. Händelser under året Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma har hållits 2010-04-19. På stämman deltog 34 st röstberättigade medlemmar, varav 4 st med fullmakt. Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 126 medlemmar varav HSB Norra Stor-Stockholm är en medlem. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret 2010 hållit 19 st protokollförda sammanträden. Årlig besiktning Besiktning har genomförts tillsammans med förvaltaren 2010-09-16. Besiktningen omfattade fastigheternas yttre och allmänna utrymmen. Fastigheterna är i gott skick. Överlåtelser Av föreningens 102 bostadslägenheter har 11 st överlåtits under året. Samtliga bostadslägenheter är upplåtna med bostadsrätt. En lägenhet var vid årets slut uthyrd i andra hand. Medlemsinformation Kvartalsbladet har utgivits 13 gånger under året. Därutöver har information delats ut med hyres- /avgiftsavierna samt genom anslag i portuppgångarna. 2010-02-04 och 2010-10-07 hölls möten för nyinflyttade och 2010-12-03 hölls ett medlemsmöte med information om aktuella händelser i föreningen.
HSB:s Brf Ängslyckan I Järfälla Org.nr 716420-0045 Vi har en egen hemsida med information om föreningen. Där finns även aktuell information. Adressen till hemsidan är www.hsb.se/norrastorstockholm/angslyckan Föreningens e-postadress är: styrelse.angslyckan@bredband.net Studie- och fritidsverksamhet Under våren genomfördes en studiecirkel med 11 deltagare. Ämnet var Fantastiska Finland I höstas började en ny studiecirkel Nils Holgerssons underbara resa med 10 deltagare. Föreningen har haft två städdagar, vår och höst, även kallade fixardagar, med god anslutning. I februari hölls en semleträff, i juni en grillfest och i december ett glöggparty för medlemmarna. I september anordnades föreningens 20-årsjubileum med ca 50 deltagare. Tillbyggnad och underhåll Föreningen har en underhållsplan, gällande för 30 år, vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Häckar har tagits bort och markområde röjts och förberetts för ny grillplats. Samtliga balkongers utsidor har rengjorts. Certifiering Under året godkändes bostadsrättsföreningens certifiering hos HSB, vilket innebär en kvalitetssäkring för föreningen. Den säkerställer styrelsens kompetens, skapar delaktiga medlemmar och gör det lättare för andra att bedöma kvaliteten i föreningen. Bredband och telefoni Föreningen har tecknat avtal med Bredbandsbolaget för samtliga medlemmar gällande bredband och IP-telefoni. Systematiskt brandskyddsarbete Under året har en brandskyddsgrupp bildats och arbete påbörjats med att ta fram en handledning för styrelsen och dokumenterad riskbesiktning av fastigheterna som lagen kräver. Nya avtal Under hösten har nya avtal för teknisk förvaltning och fastighetsskötsel tecknats med El & Fastighetsservice AB samt för markskötsel och snöröjning med AB C. Malms Trädgårdsanläggningar. Avtalen börjar gälla den 1 januari 2011. Framtida utveckling Budget för 2011 Budgeten visar på ett resultatutfall efter finansiella poster på 377 tkr. Enligt styrelsens beslut sker ingen höjning av årsavgifterna under 2011. Underhållsplan Det planerade underhållet som syftar till att erhålla lång livslängd på föreningens tillgångar finns med i underhållsplanen. Planen är ett levande dokument som årligen ska revideras. Åtgärd Kostnad Tidpunkt Markarbeten Ca 260.000 2011 Utbyte värmeväxlare Ca 90.000 2011 Utbyte lekutrustning Ca 150.000 2011 Rensning avlopp Ca 120.000 2011 Byte expansionskärl Ca 50.000 2012 Omläggning asfalt Ca 80.000 2012 Omläggning asfalt, körbar Ca 353 000 2012
HSB:s Brf Ängslyckan I Järfälla Org.nr 716420-0045 Årets resultat Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande belopp i kronor: Tidigare års balanserade resultat 5 440 977 Årets resultat 973 919 6 414 896 Styrelsen föreslår följande disposition: Att disponera 6 414 896 Överföring från fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 103 686 Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan -241 000 Balanserat resultat 6 277 582 Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll enligt balansräkning 2010-12-31 2 299 823 Årets förändring 137 314 Fond för yttre underhåll efter förslag till stämmobeslut 2011 2 437 137 Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 2010-01-01 2009-01-01 Resultaträkning 2010-12-31 2009-12-31 Nettoomsättning Not 1 6 485 106 6 487 796 Fastighetskostnader Drift Not 2-3 114 775-2 765 715 Planerat underhåll -103 686-445 971 Fastighetsskatt -155 614-150 674 Avskrivningar Not 3-303 901-296 489 Summa fastighetskostnader -3 677 976-3 658 849 Rörelseresultat 2 807 130 2 828 947 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 12 016 5 146 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-1 845 227-1 932 947 Summa finansiella poster -1 833 211-1 927 801 Årets resultat 973 919 901 146
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 10-01-01 09-01-01 2010-01-01 2009-01-01 Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 77 370 819 77 674 720 Mark 2 200 000 2 200 000 Summa anläggningstillgångar 79 570 819 79 874 720 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 1 950 3 570 Avräkningskonto HSB 742 157 1 641 427 Övriga fordringar Not 7 1 174 1 115 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 8 142 361 62 623 887 642 1 708 735 Kassa och bank Not 9 584 273 1 723 308 Summa omsättningstillgångar 1 471 915 3 432 042 Summa tillgångar 81 042 734 83 306 762
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 10-01-01 09-01-01 2010-01-01 2009-01-01 Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 10 Bundet eget kapital Insatser 15 531 003 15 531 003 Fond för yttre underhåll 2 299 823 2 512 794 17 830 826 18 043 797 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 440 977 4 326 860 Årets resultat 973 919 901 146 6 414 896 5 228 006 Summa eget kapital 24 245 722 23 271 803 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 11 55 317 405 58 742 975 55 317 405 58 742 975 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 12 363 264 321 600 Leverantörsskulder 232 687 278 643 Skatteskulder 17 514 9 930 Fond för inre underhåll 33 206 40 207 Övriga kortfristiga skulder Not 13 1 860 1 870 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 831 076 639 734 1 479 607 1 291 984 Summa skulder 56 797 012 60 034 959 Summa eget kapital och skulder 81 042 734 83 306 762 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not 15 71 483 000 71 483 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Alla belopp anges i kronor om inte annat framgår. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Anläggningstillgångar Avskr. plan Antal år Slutår Byggnader Progressiv 88 2090 Pågående ombyggnad Ny-, till- eller ombyggnad redovisas som pågående i balansräkningen till dess att arbetena färdigställts. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta förvaltningsdomstolen är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalinkomster samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning för eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent. Föreningens underskottsavdrag uppgår vid räkenskapsårets slut till 34 617 tkr. Därutöver erlägger föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande 1 277 kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. 2010-01-01 2009-01-01 2010-12-31 2009-12-31 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode enligt stämmobeslut 85 600 82 000 Mötesarvoden 43 200 22 200 Ersättning för förlorad arbetsförtjänst 1 188 823 Arvode föreningsvald revisor 8 000 5 000 Övriga arvoden och ersättningar 7 000 205 Utbildning 0 3 125 Kostnad för konferenser 7 500 5 853 Sociala kostnader 32 390 20 658 Summa 184 878 139 865 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 2010-01-01 2009-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder 6 024 516 6 024 744 Hyresintäkter lokaler 189 635 185 712 Hyresintäkter garage och p-platser 260 013 259 192 Övriga intäkter 35 231 34 699 Brutto 6 509 395 6 504 347 Hyresbortfall lokaler -2 476-75 Hyresbortfall garage och p-platser -21 813-16 476 6 485 106 6 487 796 Drift Fastighetsskötsel 403 175 416 217 Löpande underhåll 294 257 193 037 El 249 024 238 470 Uppvärmning 844 344 721 820 Vatten 130 873 177 025 Sophämtning 210 653 184 607 Fastighetsförsäkring 47 267 45 010 Städning 163 322 156 441 Förvaltningskostnader 287 379 297 836 Extern revision 13 453 6 993 Personalkostnader 184 878 139 865 Övrig drift 286 150 188 395 3 114 775 2 765 715 Avskrivningar Byggnader 303 901 296 489 303 901 296 489 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB 1 090 1 532 Ränteintäkter skattekonto 0 438 Ränteintäkter fasträntekonto 2 440 1 188 Ränteintäkter bankkonto 8 165 1 625 Övriga ränteintäkter 322 363 12 016 5 146 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 1 842 425 1 929 102 Räntekostnader skattekonto 2 0 Övriga räntekostnader 2 800 3 844 1 845 227 1 932 947
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 10-01-01 09-01-01 2010-01-01 2009-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde 86 514 002 86 514 002 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 86 514 002 86 514 002 Ingående ackumulerade avskrivningar -8 839 282-8 542 793 Årets avskrivningar -303 901-296 489 Utgående avskrivningar -9 143 183-8 839 282 Bokfört värde byggnader 77 370 819 77 674 720 Summa bokfört värde byggnader 77 370 819 77 674 720 Taxeringsvärde Byggnad - bostäder 50 000 000 46 800 000 Byggnad - lokaler 1 957 000 1 573 000 51 957 000 48 373 000 Mark - bostäder 16 800 000 12 000 000 Mark - lokaler 579 000 520 000 17 379 000 12 520 000 Taxvärde totalt 69 336 000 60 893 000
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 10-01-01 09-01-01 2010-01-01 2009-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 7 Not 8 Not 9 Not 10 Not 11 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 673 675 Övriga fordringar 501 440 1 174 1 115 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring 51 991 47 267 Kabel-Tv 15 817 15 356 Övrigt 74 553 0 142 361 62 623 Kassa och bank SBAB 406 198 0 Swedbank 170 740 1 650 990 Swedbank 4 380 1 515 Östgöta Enskilda Bank 2 955 70 803 584 273 1 723 308 Förändring av eget kapital Insatser Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång 15 531 003 2 512 794 4 326 860 901 146 Vinstdisp enl. stämmobeslut -212 971 1 114 117-901 146 Årets resultat 973 919 Belopp vid årets slut 15 531 003 2 299 823 5 440 977 973 919 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Swedbank Hypotek 2658662115 4,26% 2011-06-22 14 880 686 13 264 Swedbank Hypotek 2658662123 4,00% 2014-12-19 14 906 784 0 Swedbank Hypotek 2658662149 2,37% 2012-03-26 6 539 699 100 000 Swedbank Hypotek 2752173563 2,00% Rörligt 7 400 000 0 Swedbank Hypotek 2752173571 2,00% Rörligt 6 000 000 0 Östgöta Enskilda Ban1311-01-26044 3,27% 2013-03-31 5 953 500 250 000 55 680 669 363 264 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 2010-12-31 55 317 405 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 53 864 349
HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Org.nr: 716420-0045 10-01-01 09-01-01 2010-01-01 2009-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 12 Not 13 Not 14 Not 15 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 363 264 321 600 Övriga kortfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder 1 860 1 870 1 860 1 870 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 513 123 470 855 Upplupna räntekostnader 102 251 32 880 Upplupet revisionsarvode 6 900 6 873 Upplupen el 45 481 35 115 Upplupen värme 114 265 86 386 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 49 056 7 625 831 076 639 734 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 76 243 000 76 243 000 Varav i eget förvar -4 760 000-4 760 000 71 483 000 71 483 000 Järfälla, den.. Gunborg Andersson Aira Tapper Marie Carlsson Kerstin Johansson Ieva Zalitis Kent Axelsson Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Bill Bergvall Av stämman vald revisor Erik Davidsson BoRevision AB av HSB Riksförbund förordnad revisor
Revisionsberättelse Till årsstämman i HSB Bostadsrättsförening Ängslyckan i Järfälla Org.nr 716420-0045 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen, samt styrelsens förvaltning i HSB Bostadsrättsförening Ängslyckan i Järfälla för räkenskapsåret 2010-01-01 2010-12-31. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem, samt bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de upprättat årsredovisningen, samt utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen, bostadsrättslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är i övrigt förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Järfälla den / 2011 Bill Bergvall Av föreningen vald revisor Erik Davidsson Av BoRevision AB förordnad revisor
HSB-Certifiering Verksamhetsplanering för bostadsrättsföreningen HSB Ängslyckan i Järfälla År 2011-2015 HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 1
Innehållsförteckning HSB Certifiering verksamhetsplanering Öppnar dörren för delägarna! 3 Planerade månadsavgifter 4 Planerat underhåll och nyinvesteringar 5 Antagen kostnadsutveckling 7 Uppföljning 8 Information till delägarna 9 HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 2
Öppnar dörren för delägarna*! Styrelsen anstränger sig I en HSB-certifierad bostadsrättsförening anstränger sig styrelsen för att ge viktig skriftlig information till delägare/medlemmar, vilken redovisar styrelsens planering av ekonomi och förvaltning. För att kunna lämna information har styrelsen låtit göra en avancerad underhållsplan och en kvalificerad ekonomisk framtidsprognos. Dessutom gör styrelsen ett kunskapstest på ämnena bostadsrätt, långsiktigt fastighetsägande och föreningsarbete. Mer information i en HSB-certifierad bostadsrättsförening I en HSB-certifierad bostadsrättsförening nöjer sig styrelsen inte med att lämna en årsredovisning som visar vad som hänt ekonomiskt under bokföringsåret. I en certifierad förening lämnar styrelsen även: Skriftlig information om planerat underhåll I en HSB-certifierad bostadsrättsförening redovisas skriftligen varje år styrelsens aktuella planer för underhållsåtgärder och nyinvesteringar fem år framåt. Skriftlig information om planerade månadsavgifter I en HSB-certifierad bostadsrättsförening redovisas skriftligen en aktuell ekonomisk prognos för de närmaste fem årens månadsavgifter. Professionell kontroll av styrelsens framtidsplanering I en HSB-certifierad bostadsrättsförening kontrollerar en oberoende professionell revisor styrelsens framtidsplanering och information. Kontrollen görs vartannat år och delägarna informeras skriftligen genom ett certifieringsutlåtande. Certifikat HSB lämnar ett certifikat till de bostadsrättsföreningar som uppfyller HSB:s krav på HSB Certifierade bostadsrättsföreningar. Certifieringsrevisorer som godkänts av HSB:s Riksförbund utför kontrollen. *I en certifierad bostadsrättsförening behandlar styrelsen bostadsrättshavarna som delägare och lämnar ekonomiska prognoser och information om de närmaste årens underhåll och nyinvesteringar. Delägarna i en HSB-certifierad brf får värdefull delägarinformation varje år. En bostadsrätt i Sverige kostade i slutet av 2007 i genomsnitt ca 1,3 miljoner. HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 3
Planerade månadsavgifter Styrelsen beräknar kommande års avgiftsförändringar 2011 2012 2013 2014 2015 Avgiftsförändring 0 % 2,5 % 0 % 0 % 2,5 % Underlag för ekonomisk prognos Grundunderlag Nuvarande kostnader Befintliga lån (Specificeras i årsredovisningens noter) Styrelsens strategi och planering för föreningens förvaltning Underhållsplan som visar vilket år planerat underhåll och nyinvesteringar bör utföras. Dessutom visar underhållsplanen vad varje åtgärd beräknas kosta. (Underhållsåtgärder redovisas på sidan Planerat underhåll och nyinvesteringar.) Antaganden för prognos eller kalkyl (Redovisas på sidan Antagen kostnadsutveckling.) Låneränta Intäktsräntor Kostnadsutveckling på övriga kostnader Beräkningar Prognosen har skapats av styrelsen i Microsoft Excel HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 4
Planerat underhåll och nyinvesteringar Beräknade kostnader för underhåll och nyinvesteringar som skall betalas med egna medel. År Större underhåll och nyinvesteringar under året Kostnad i kr 2011 Utvändigt markunderhåll 260 000 2011 Lek utrustning 150 000 2011 Rensning avlopp 120 000 2011 Utbyte värmeväxlare 90 000 2012 Asfalt gångbar justeringar 80 000 2012 Expansionskärl 50 000 2012 Asfalt körbar 353 000 2014 Underhåll hiss 870 000 2014 OVK Besiktning 40 000 2015 Målning stuprör, hängrännor, balkongräcken 185 000 2015 Takpannor justering o målning av takdetaljer 169 000 2015 Målning betonggolv allmänna ytor 160 000 2015 Mattbyte tvättstugor 150 000 2015 Mattor trapphus 280 000 2015 Målningsarbeten, inomhus 257 000 Beräknad kostnad för underhåll och nyinvesteringar som planeras betalas genom lån. År Större underhåll och nyinvesteringar under året Kostnad i kr Inget planerat. Uppgifter om underhållsplaneringen Vid den årliga fastighetsbesiktningen har styrelsen biträtts av konsult. Underhållsplanen innehåller alla markanläggningar, byggnader och byggnadsdelar samt alla installationer som bostadsrättsföreningen har underhållsansvar för. Protokoll har förts vid fastighetsbesiktningen. Fastighetsbesiktningen har utgått från underhållsplanen. HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 5
Antagen kostnadsutveckling Uppskattade låneräntor på nya eller omsatta lån 2011 2012 2013 2014 2015 Låneränta på nya lån med bunden ränta 3,5 4,0 4,5 4,5 5,00 Låneränta på nya lån med rörlig ränta 3,5 4,0 4,5 4,5 5,00 Specificerade bindningstider och räntor för föreningens lån finns i separat not i årsredovisningen. Uppskattade intäkts- och kostnadsförändringar Uppräkning i % 2011 2012 2013 2014 2015 Hyresintäkter 0 % 2,5 % 0 % 0 % 2,5 % Driftskostnader - uppvärmning, el, vatten 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Övrig driftskostnad 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Fastighetsskatt/Kommunal fastighetsavg. 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Uppskattad medelinkomstränta Inlåningskonto / placering 2011 2012 2013 2014 2015 SBAB 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Swedbank 1 % 1 % 1 % 1 % 1 % Ränta Avräkningskonto 0,5 % 0,5 % 0,5 % 0,5 % 0,5 % HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 6
Uppföljning Underhåll och nyinvesteringar Åtgärder som tillkommit, senarelagts eller uteslutits i förhållande till verksamhetsplaneringen från föregående år Åtgärd (T) (S) (U) (Tillk) Skäl till förändringen Byte värmeväxlare S VVX har fungerat bra. Avloppsrensning T Ökat antal avloppsstopp Asfalteringsarbeten S Ej akut behov (T) = Tidigarelagts, (S) = Senarelagts, (U) = Uteslutits, (Tillk)= Tillkommit Styrelsens ekonomiska planering Ränteförändringar på omförhandlade lån samt information om nytecknade lån Långivare Lånebelopp Omsättnings- Nuvarande Ny datum ränta ränta Swedbank hypotek 14 880 686 2011-06-22 4,26 4,0 Swedbank hypotek 14 906 784 2014-12-19 4,0 5,0 Swedbank hypotek 6 539 699 2012-03-26 2,37 4,5 Swedbank hypotek 6 000 000 3 månader 2,75 3,3 Swedbank hypotek 7 400 000 3 månader 2,6 3,3 ÖEB 5 953 500 2013-03-31 3,27 5,0 Ny bindningsform (bunden/rörlig) Föreningens fastigheter Byggår Antal lägenheter Area bostäder Area lokaler 1990 102 7 509 390 HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 7
Information till delägarna Redovisning av kunskapstest för styrelseledamöter Hälften av styrelseledamöterna dock minst tre har gjort godkända kunskapstest för styrelseledamöter i HSB-certifierade bostadsrättsföreningar Redovisning av föreskriven information har lämnats till delägarna* Skriftlig medlemsinformation enligt krav delas ut till delägarna. Introduktion av nya medlemmar sker vid inflyttning och i samband härmed överlämnas en informationsskrift. Skriftlig information lämnas till medlemmarna minst två gånger om året. Medlemsmöte utöver föreningsstämma hölls den 3/12 2010. Ort och datum Järfälla den Bostadsrättsförening HSB Brf Ängslyckan i Järfälla Namnförtydligande: Namnförtydligande: *Första gången certifieringen behandlas på föreningsstämman betyder ett kryss i rutan att styrelsen förbinder sig att lämna föreskriven information. I originalhandlingarna på papper finns styrelseledamöternas underskrift. I detta tryckta exemplar finns namnen från originalet. HSB Certifiering Verksamhetsplanering alt bilaga till årsredovisning 2010/03B 8
Resultatprognos 2011-2015 2011 2012 2013 2014 2015 Intäkter Avgifter och hyresersättningar 6 482 904 6 483 000 6 645 075 6 645 075 6 645 075 Ber avgiftsökning 2,50% 162 075 166 127 S:a nettoomsättning 6 482 904 6 645 075 6 645 075 6 645 075 6 811 202 Fastighetskostnader Driftskostnader (uppräkn 2%) -3 097 054-3158995 -3222175-3286618 -3352351 Planerat underhåll (enl underhållsplan) -620 000-483 000-15 000-910 000-1 201 000 Fastighetsskatt (uppräkn 2%) -158 000-161 160-164 383-167 671-171 024 Avskrivningar (uppräkn 2%) -311 498-317 728-324 083-330 564-337 175 S:a Fastighetskostnader -4 186 552-4 120 883-3 725 641-4 694 854-5 061 551 Rörelseresultat 2 296 352 2 524 192 2 919 434 1 950 221 1 749 651 Finansiella poster Ränteintäkter 20 500 20 500 20 500 20 500 20 500 Räntekostn o övr fin kostn -1 939 000-2 175 000-2 347 000-2 426 000-2 791 000 S:a Finansiella poster -1 918 500-2 154 500-2 326 500-2 405 500-2 770 500 Resultat efter finansiella poster 377 852 369 692 592 934-455 279-1 020 849 Not: Beräknade avgiftsökningar och uppräkningar av kostnader har gjorts på basis av 2011 års budget. Beroende på kostsamma planerade underhåll åren 2014 och 2015 samt förmodade räntehöjningar beräknas föreningen göra förlust dessa två år. Föreningen kommer dock att ha ett betydande balanserat resultat och avsättningar till fonden för yttre underhåll som kan utnyttjas dessa förlustår. År 2009 uppgick föreningens balanserade resultat till 5.440.977 och fonden för yttre underhåll till 2.299.823 kr.