Fördelning av statsanslag inom Kemiska institutionen NF (KILU-NF) 2006

BESLUT 2006-02-16 NF KEMICENTRUM Kemiska institutionens styrelse Cecilia Billgren/Eva Hansson Jan Wegner Fördelning av statsanslag inom Kemiska institutionen NF (KILU-NF) 2006 (Naturvetenskapliga fakultetens budget finner man på www.naturvetenskap.lu.se under Organisation och intern information/ekonomi) 1. Anslagssituationen Tilldelningen av fakultetsanslag i kkr 2006 jämfört med 2005 är följande 2006 2005 Diff GU 21 822 19 986 1 836 FFU 70 076 66 368 3 708 Totalt 91 898 86 354 5 544 Av den totala ökningen utgör 2 783 kkr ett ökat hyresanslag som motsvarar den ökade hyra institutionen får p g a inflyttningen i de nya lokalerna i Hus 1. Fakulteten har nu infört en ny fördelningsmodell där hyresanslaget bakas in i basanslaget och 2006 är sista året hyresanslaget kan identifieras separat. Se vidare under Hyresanslaget i avsnitt 2. Ökningen i GU-anslaget är en följd av ökat antal helårsstudenter. Utöver det ökade hyresanslaget ökar fakultetsanslaget med 925 kkr. Denna förändring är resultatet av ett antal plus- och minus i de många poster som fakultetsanslaget fördelas i. Detta redovisas i Tabell 2. Här kan noteras följande: Anslaget till lärarlöner minskar med 1 896 kkr huvudsakligen beroende på att satsningen på lektorer inom särskilda områden nu är slutförd (-995 kkr) och att antalet forskarassistenter minskar från 3,7 till 1,8 (-985 kkr). Denna minskning motsvarar således löner som inte längre skall betalas och är därför inte alarmerande. Extra studiestöd minskar med 701 kkr. Här rör det sig framför allt om att de studiestöd som åtföljt den särskilda lektorssatsningen nu börjar ta slut. Även en kvinnlig doktorandtjänst upphör. Åter är detta inte alarmerande; de doktorander som anslaget försörjt är klara.

2 Det sparbeting om 1 557 Mkr som fakulteten generellt ålade alla institutioner 2005 försvinner. I efterhand meddelades KILU att sparbetinget inte gällde oss. Vårt mål skulle vara att få en budget i balans 2005 och först börja spara 2006. Vi har således fördelat och använt denna summa redan 2005. Ersättningen för prestation i forskarutbildningen ökar med 3 754 kkr huvudsakligen beroende på att fakulteten har ökat tilldelningen från 140 till 157 kkr per examen. Slutligen ökar OH-anslaget med 639 kkr. Liksom 2005 håller fakulteten inne de medel som frigörs p g a vakanta professurer inom kemi. För 2006 uppgår summan till 2 508 kkr. Av dessa är 2 x 700 kkr öronmärkta för skuldsanering inom oorganisk kemi och biokemi enligt särskilt beslut. Återstående 1 108 kkr reserveras på fakultetsnivå i avvaktan på vidare beslut om institutionens framtida verksamhet. Detta beslut skall bygga på KILUs verksamhetsplan. Debiteringen av hyra och OH-kostnader för den naturvetenskapliga delen av KC och KILU till universitet och område i kkr 2006 är jämfört med 2005 följande 2006 2005 Diff Univ- och områdes-oh KC-gem 726 1 011-285 KLUI-gem 195 119 76 KLU-avdelningar 19 512 18 839 673 Summa 20 433 19 969 464 Hyra (KC och KILU) 29 385 26 704 2 681 Totalt 49 818 46673 3 145 Universitets- och områdes OH för hela fakulteten är 78,0 Mkr jämfört med 74,5 Mkr 2005 (4,7% ökning) samtidigt minskar KILUs andel av fakultetens totala lönesumma från 26,81% till 26,16%. Resultatet blir en ökning av våra OHkostnader till område och universitet med 2,3% Den ökade kostnaden för hyra och OH skall jämföras med motsvarande ökad tilldelning som redovisats ovan. Hyresanslaget ökar med 2 783 kkr och OH-anslaget med 639 kkr. Summan 3422 kkr är t o m något högre än ökningen i debitering. Hyresbeloppen är fortfarande osäkra på grund av oklarheter och meningsskiljaktigheter med byggnadsenheten och fakulteterna. I den mån ändringar sker kommer fakulteten att justera sin hyrestilldelning så att KILU får hyran 12% av externa anslag täckt. Det är uppenbart att inga dramatiska förändringar i tilldelningen av statsanslag sker och inte heller i debiteringen av hyra och OH till universitet och område. De förändringar i tilldelningen till olika avdelningar, som blir resultat av fördelningen som redovisas nedan, har som huvudskäl att öronmärkta medel avsedda för tjänster förändras. Löner för indragna tjänster skall inte längre betalas varför förändringarna inte bör medföra allvarliga eller oförutsedda problem. Fakultetsanslaget utgör mindre än hälften av KILUs omsättning. Variationen mellan de enskilda avdelningarna är dock stor. För att få en helhetsbild av den ekonomiska

3 situationen inför 2006 måste även externa medel redovisas. Detta kan vi göra när avdelningarna under februari har justerat de preliminära budgetar som lämnades in i oktober. En sammanfattande tabell som redovisar helheten får därför anstå till nästa styrelsemöte. Först då kan eventuella åtgärder med anledning av ändringar i budgetutfall diskuteras. 2. Fördelning Huvudprincipen är att anslagen skall delas ut till avdelningarna ograverade och enligt de kriterier som fakulteten använder vid fördelning till institutionerna. Som kommer att framgå av det följande ändras fakultetens modell mot ett basanslag som institutionen förväntas fördela enligt egna regler. Det blir allt svårare att identifiera fakultetens principer. Därför arbetar styrelsen på att ta fram en ny modell för fördelning fakultetsanslaget. När det gäller OH- och hyresanslagen måste emellertid undantag göras eftersom fakultetens schablonfördelning mellan GU och FFU inte stämmer med verkligheten. Överföring mellan dessa anslag har vi alltid gjort men det har inte framgått tydligt så länge hyra och OH behandlades inom KC-gemensamt och inte lades ut på avdelningarna. Fakultetens mening är att hyresanslag och OH-bidrag avser hela institutionen och att det är institutionens uppgift att använda dem på bästa sätt utan att blint lita till schablonuppdelningen mellan GU och FFU. Hyresanslaget Fakultetens länge aviserade nya hyresmodell har nu trätt i kraft. Ett hyresanslag motsvarande institutionens totala hyra 12% av snittilldelningen av externa medel 2002-2004, har bakats in i basanslaget och avsikten är att det i framtiden inte skall kunna identifieras. I år redovisas det dock separat. Meningen är att denna del av basanslaget inte skall ändras p g a ändrat lokalinnehav. Om institutionen lyckas säga upp lokaler får den behålla den vinst som uppkommer då hyran minskar. Om institutionen behöver större lokaler så får den själv finna medel för att finansiera detta. Glädjande nog avskaffas i och med denna nya modell den reduktion av anslaget till KILU med 1 000 kkr som infördes då den så kallade snedfördelningen mellan fakultetsdelarna inom KC justerades 2003. Hyresanslaget delas av fakulteten i en GU-del som beräknas med formeln för fördelning av GU-medel där en hyresfaktor införts och en FFU-del som utgör resten 12% av institutionens externa medel 2002-2004. Detta görs schablonmässigt och tar på intet sätt hänsyn till hur lokalerna i verkligheten används. Hyresanslaget till KILU, 20 352 kkr, fördelas på detta sätt med 4 032 kkr till GU och 16 320 till FFU. GU får därmed sitt hyresanslag minskat med 598 kkr. Redan tidigare var schablonfördelningen av hyresanslag till GU helt otillräcklig och nu blir det ännu värre. Fakulteten menar som tidigare nämnts att vi inte skall bry oss om schablonfördelningen utan använda hela hyresanslaget till att betala hela hyran. Förra året valde vi i denna situation att lägga hela hyreskostnaden för GU på avdelningen för kemisk grundutbildning, verksamhetsgren 11. Den del av hyresanslaget som kom från FFU lades på avdelningens verksamhetsgren 21. På detta sätt genereras på GU-avdelningen ett underskott i redovisningen av GU-medel och ett överskott av FFU-medel. Detta gjorde vi för att tydligt visa snedfördelningen. När nu fakulteten i sin nya modell tydligt säger ifrån att vi inte just i detta avseende får göra skillnad på GU- och FFU-anslag så kan vi inte fortsätta att bygga upp stora

4 under- och överkott bara för att demonstrera. Vi budgeterar på samma sätt som 2005 (se tabell 6). Hyresanslagets FFU-del fördelas, efter avdrag för GU, till avdelningarna i proportion till lönekostnad. Detta redovisas i tabell 5. Den totala årshyran är baserad på de lokaler som disponeras av avdelningarna inom KILU-NF samt vår andel av gemensamma och tomma lokaler både inom institutionen och inom Kemicentrum. Det totala antalet m 2 som vi betalar för har inte ändrats men avdelningarna har under året sagt upp, resp lämnat vid flytten till Hus 1, stora ytor som vi får hjälpas åt att betala. Hyran för tomma lokaler uppgår enl tabell 3A till 8 960 kkr. Denna kostnad fördelas mellan avdelningarna i proportion till lönesumman. Avdelningarnas direkta hyreskostnader redovisas i tabell 7 B. Fördelningen av kostnader för institutionens tomma lokaler återfinns i tabell 7 A. Hyror för gemensamma lokaler tas ut som overhead enligt tabell 1 och 3. Salar och seminarierum betalas genom timdebitering. Overheadanslag Total OH-kostnad som tas ut från avdelningarna är 34 950 kkr år 2006 jämfört med 30 393 kkr 2005. I dessa belopp ingår förutom universitets- och områdes OH även gemensamma kostnader för KC och KILU enl tabell 1 och 3. Att den totala OHkostnaden ökar beror helt och hållet på den ökade kostnaden för tomma lokaler. KILU hade räknat med att få säga upp de lokaler som lämnas på 3:e våningen i Hus 3 och 4 i och med att de tomställs vid flytten, men det nya avtal som slutits mellan Akademiska Hus och Lunds universitet har kommit att innebära att KILU får vänta ett år med den uppsägningen. Inom KC fördelas liksom tidigare städkostnaderna på avdelningarna i proportion till ytan (se tabell 1för fördelning mellan KCs institutioner och tabell 7 för fördelning inom KILU-NF). Städkostnaden för GU belastade fram till 2003 det särskilda lokalvårdsanslaget. Då indragningen av detta anslag kompenserades med en sänkning av overheaduttaget på FFU-anslaget men inte alls påverkat GU-anslaget måste vi även lägga GUs städkostnader på FFU-anslaget. Vi tillämpar samma princip som tidigare beskrivits för hyrorna (se tabell 5), Av GU-anslaget används sålunda 4 032 kkr till lokaler medan återstoden 17 790 kkr fördelas till avdelningarna som redovisas i tabell 4 Av det totala FFU-anslaget avsätts 5 067 kkr till hyra och städning för GU. Resterande 70 076 5 067 = 65 009 kkr delas ut till avdelningarna som redovisas i tabell 5. Avbetalning på den gemensamma skulden Myndighetskapitalet för KILU-NF gemensamt uppgick i bokslutet 2004 till -18 630 kkr. Denna skuld skall betalas på fem år. En femtedel av skulden fördelas i tabell 6 B på avdelningarna i proportion till lönesumman 2003. Denna avbetalning kommer att debiteras avdelningarna på samma sätt som hyra och OH under 2006.

5 3. Kommentarer till tabellerna Tabell 1, KC-gemensamma funktioner Budgeten för KC-gemensamma funktioner, tabell 1, har fastställts av husstyrelsen 2006-02-08. Några kommentarer kring tabellen: Adminstrativa enheten är delad mellan KC och KILU i proportionerna 41%/59%. Fördelningen är gjord utifrån de arbetsuppgifter som utförs vid enheten. Intendentfunktionen ökar med drygt 200 kkr jämfört med 2005. Detta beror huvudsakligen på ökade kostnader för kemiskt och biologiskt avfall. Bibliotek och biblioteksanslag ytterligare personalminskning samt uppsagda prenumerationer minskar kostnaderna med 347 kkr. Naturvetenskapliga fakulteten avsätter 1 252 kkr till biblioteket. Hur stort det riktade biblioteksanslaget från LTH blir vet vi ännu inte. Vi har budgeterat det till 713 kkr vilket var det belopp vi fick 2005. Summan av detta är att KCs kostnad för biblioteket budgeteras till 1 130 kkr (1 965 kkr 3 095 kkr), jämfört med 1 355 kkr år 2005. Ur posten husstyrelsen har fr o m 2006 huvudskyddsombud brutits ut. Detta är alltså ingen ny kostnad utan enbart för att göra budgeten tydligare. Ersättning motsvarande 20% av en tjänst utgår till den avdelning vid vilken huvudskyddsombudet är anställd. Forskarutbildningskommittén som fr o m 1 januari 2006 ersätter FUNK är budgeterad med samma belopp som 2005. Ordförande i husstyrelsen motsvarar 25% av en heltidstjänst samt OH-kostnad för detta. Tomma lokaler motsvarar den tomyta som vid delningen av institutionen var gemensamma tomställda ytor. Till detta kommer posten reserverat tomyta som är en avsättning för att täcka kostnader under 2006 för en yta motsvarande de tidigare verkstadslokalerna. KC anser att LTH, som är ansvarig för den nya Akademiska verkstaden, ska betala hyran för verkstadsytan 2004 och 2005 samt för en motsvarande yta 2006. För att inte ackumulera underskott har vi trots detta tagit upp hyreskostnaden som en post i budgeten 2006. Då ombyggnaden av hus I är avslutad ska samtliga tomytor vara definierade och fördelade på de tre institutionerna. Den tomställda delen av livsmedelshallen har husstyrelsen beslutat att inte budgetera för då vi anser att den ska tas emot som tomställd hallyta av LTH. Kostnader för hyra, städning mm för föreläsningssalar och seminarierum täcks huvudsakligen, men inte fullt ut, av timdebitering. Under 2006 är ett antal salar evakuerade inom huset p g a ombyggnaden av etapp 2. Detta innebär att vi har dubbla lokalkostnader för dessa undervisningssalar vilket syns som en ökad hyreskostnad om ca 500 kkr i kolumn 7. Den del som inte täcks av intäkter från timdebiteringen har fr o m 2006 lagts som en kostnad. Återigen är detta för att undvika att underskott byggs upp på husstyrelsen. Servicegrupp lokalvård ökar med 253 kkr vilket förklaras av löneökningar som för denna grupp var något över snittet vid senaste löneförhandlingen. En översyn av denna verksamhet pågår med anledning av att vi under 2006 tomställer ytterligare lokaler. Timtaxorna för catering & vaktmästeritjänster är fr o m 1 februari 2006 350 kr/tim.

6 Tabell 1, delsumma 1, fördelas mellan de tre institutionerna i proportion till total lönesumma nov 04 okt 05. Delsumma 2, dvs lokalvård samt KCs kostnad för ombyggnadsplaneringen, fördelas i proportion till lokalytan (se andra blocket, tabell 1) Sammanlagt faller 15 237 kkr av de KC-gemensamma kostnaderna på KILU-NF. Av detta är ca 41 % hyror och OH-kostnader och 59 % löner och drift. Tabell 2, anslag KILU-NF I tabell 2 specificeras de olika posterna i FFU- och GU-anslagen. Som nämnts ovan har hyresanslaget fr o m 2006 bakats in i basanslaget (FFU) och anslag enligt formel (GU). I Naturvetenskapliga fakultetens verksamhetsplan och budget 2006 kan man läsa mer om fakultetens fördelningsprinciper mm. Tabell 3, gemensamma funktioner för kemiska institutionen Här redovisas de kostnader som är gemensamma för hela kemiska institutionen (3A) samt för KILU-NF (3B). Det kan konstateras att de minskningar av verksamheter som gjorts under senare år åter äts upp av kostnaderna för de internt uppsagda lokalerna. Dock måste vi komma ihåg att naturvetenskapliga fakultetens modell för tilldelning av hyresmedel hittills inneburit att vi fått hyresanslag för att täcka våra verkliga hyreskostnader, dvs total hyra minus den del som ska bekostas av externa medel. När vi har lämnat plan 1 4 i hus 4 vid halvårsskiftet 2007 kommer kemiska institutionens kostnader för tomma lokaler att minska med drygt 5 Mkr. Anställningen av en ny gemensam ekonom vid institutionen innebär att kostnaderna för administrativa enheten ökar med motsvarande 50% av en tjänst, ca 300 kkr. En del av denna kostnad räknar vi med att fakulteterna kommer att stå för. Ersättning för prefektskap, 50% tjänst, samt medel till styrelsens förfogande finns med på samma satt som tidigare år. Instrumentstationen tas upp för jämförbarhetens skull. 2005 stod institutionen för instrumentstationens lokalkostnader. Fr o m 2006 har organisk kemi tagit över de lokaler som kommer att användas av verksamheten. Övriga lokaler har tomställts och ingår därmed i institutionens tomma lokaler. Byggsamordnare hus 3 och 4 är en ny budgetpost som avser 50% tjänst för att arbeta med tömning, flyttning och ombyggnad av hus 3 och 4 under ca 1,5 år. Posten tomma lokaler ökar med 6,8 Mkr jämfört med 2005. Detta förklaras dels av de uppsägningar avdelningarna gjort inför 2006, dels av de lokalminskningar som blir konsekvensen vid flyttning till de ombyggda lokalerna i första etappen av hus 1. Sedan hösten 2004 ska avdelning som önskar säga upp lokaler göra detta per den 1 januari varje år. Önskemål om att säga upp lokaler ska vara styrelsen tillhanda senast 15 oktober året innan uppsägningen ska träda i kraft. En diskussion om vilka principer vi ska ha för uppsägning av lokaler inom institutionen bör föras under året. Kostnaderna i första blocket av tabell 3A, fördelas mellan KILU-NF och KILU-LTH i förhållande till total lönesumma. 1 905 kkr belastar KILU-NF (se fördelning tabell 3A, delsumma 1). Kostnader för tomma lokaler fördelas utifrån principen att de som lämnat

7 lokaler får 50% i hyresreduktion år 1 och 100% hyresreduktion år 2. Resterande kostnad för tomma lokaler fördelas i proportion till total lönesumma (se bilaga 1). I tabell 3B redovisas NF-specifika gemensamma kostnader om 565 kr (tabell 3B). Räntekostnaden har budgeterats ned till 250 kkr (720 kkr 2005) då nettokostnaden på institutionsnivå 2005 visat sig bli avsevärt lägre än beräknat. Tabell 4 A och B, fördelning av GU-medel samt planeringsramar och kursutbud Förslag till fördelning av GU-medlen har tagits fram i dialog mellan berörda avdelningar och studierektor/gu-styrelsen. Undervisningsmedlen inkl overhead- men exkl lokalanslag fördelas på kurser med utgångspunkt i NFs modell. Medlen till de gemensamma kurserna fördelas på avdelningarna (inkl GU-avdelningen) beroende på överenskomna åtaganden. Kursutbud och planeringsramar redovisas i tabell 5. Tabell 5, fördelning av fakultetsanslag Fakulteten fördelar FFU-anslaget enligt följande principer: a. riktade medel för vissa läraranställningar b. basanslag (ram för huvudsakligen lärarlöner och studiestöd) c. riktade medel för studiestöd d. ram baserad på prestationer i forskarutbildningen, avsedd bl a för studiestöd e. medel för gemensamma kostnader på universitets- och fakultetsnivå f. medel för hyror (För en mer detaljerad beskrivning av principerna se fakultetens budget.) I tabell 5 fördelas fakultetsmedel enligt punkterna a till f. Medlen till f d avdelningen för oorganisk kemi har fördelats till avdelningen för biokemi dit Sofi Elmroths grupp flyttat, avdelningen för kemisk fysik dit Ebbe Nordlanders grupp flyttat och till avdelningen för organisk kemi N-delen dit övriga grupper från oorganisk kemi flyttat. Fördelningen har gjorts enligt de principer som KILUs styrelse beslutade 2005-08-26 för uppdelningen under 2005. Exakt hur detta har genomförts redovisas i bilaga 1. Fakultetens principer för tilldelning av riktade medel för vissa läraranställningar, här kallat lärarlöner (se tabell 2, med fotnot) är i princip oförändrad. Dvs fullmaktsprofessurer har lagts ut med verklig kostnad (kol 4) och forskarassistentanställningar med schablon 531 kkr (kol 5). Forskarassistentmedel delas ut först då innehavare är anställd. Till detta kommer fakultetens särskilda satsning på universitetslektorat för kvinnor (kol 6). Begreppet basanslag infördes av fakulteten 2001. Här ingår det som tidigare benämndes lektorstilldelning, 40% av fakultetens studiestöd fördelat i proportion till docenter samt fakultetsmedel fördelade baserat på GU:s omfattning, totalt 12 109 kkr. Dessa medel är inte öronmärkta och det är fakultetens avsikt att de skall användas fritt så som institutionen anser att det bäst gagnar verksamheten. Nästa år kommer, som tidigare nämnts, även hyresanslaget att ingå i basanslaget och det blir

8 allt svårare att identifiera basanslagets delar. I årets budget fördelar vi basanslaget efter samma principer som förra året, som följer. Kol 8 Professors/lektorstilldelning. Rubriken är en reminiscens från den tid då en professor var lika med ett ämne. En bättre rubrik vore Ämnestilldelning. Liksom förra året avsätter vi 400 kkr per ämne. Tilldelningen till ämnet oorganisk kemi delas mellan de tre grupperna i proportion till lönesumma, se bilaga 1. Kol 9 1673 kkr fördelas baserat på avdelningarnas GU-tilldelning 2005 justerad för de tilldelningar och köp- och säljaktiviteter som skett under 2005 och som korrigerats först i januari 2006. Förra året fördelades 1 418 kkr under denna rubrik, Kol 10 Kol 11 Kol 12 Kol 14 Kol 15 6056 kkr fördelas i proportion till avdelningarnas andel av total lönesumma för docentkompetenta lärare. Förra året fördelades 6 257 kkr enligt detta kriterium. Särskild satsning KILU avser lön för halv doktorandanställning till studierektorer för GU, 2 x 170 = 340 kkr. Dessutom 440 kkr som särskilt stöd till avd för kemisk fysik motsvarande 70% av lön till Bengt Nelander enligt överenskommelse gjord då han överfördes från termokemi till kemisk fysik. Förra året avsattes 770 kkr för dessa ändamål. Här fördelas fakultetens studiestöd för särskilda satsningar. De specificeras i fotnot under tabellen och går direkt till berörd avdelning. 2005 avsattes 1 793 kkr till detta. Fakulteten tilldelar i år 157 kkr per doktorsexamen under de senaste fem åren (licexamen ger 50%). Det är en ökning från 140 kkr som enligt fakulteten får betraktas som tillfällig. I tabellen har doktorsexamina i oorganisk kemi fördelats i särskild ordning, se bilaga 1. Ersättningen för doktorsexamina som hör till avdelningen biokemi-s, 552 kkr skall enligt fakultetens beslut användas till att betala biokemis skulder. Totalt fördelas 23 013 kkr för examensprestationer jämfört med 20 816 förra året. EU-OH. Högst 20% får läggas på EU-anslag för att täcka hyror och OH. Universitetsstyrelsen har beslutat att fakulteterna skall kompensera innehavare av EU-anslag med mellanskillnaden upp till 35% pålägg. Fakulteten tillför därför institutionen mellanskillnaden, dvs 15% vilket redovisas i denna kolumn. För Marie Curie-stipendier kompenseras institutionerna med 35%. Kol 16 Fördelningen av OH-anslaget görs enligt samma principer som 2005. Dvs vi tar medelvärdet av fakultetens och KCs (tidigare) princip. Fakulteten fördelar overheadanslag till 80% i förhållande till budgeterade löner på fakultetsanslaget (lärarlöner + studiestöd) och 20% i förhållande till examinationen de senaste fem åren. Inom KC fördelades tidigare hela overheadanslaget i proportion till total lönesumma (inkl externfinansierade löner). Genom att ta medelvärdet av dessa två beaktar man att varje anslag i princip skall bära sina (OH-) kostnader men tar hänsyn till att man oftast inte kan ta ut full overheadkostnad av de externa anslagen. Det är det nämnda medelvärdet som redovisas i kolumn 16.

9 Till GU-avdelningen fördelas 825 kkr av OH-anslaget för städkostnader av anledning som redovisats under rubriken Overheadanslag i avsnitt 2. Kol 17 Hyresanslaget fördelas till forskningsavdelningarna i proportion till total lönesumma under perioden november 2004 - oktober 2005. Till GU-avdelningen fördelas 4 242 kkr av hyresanslaget av anledning som redovisats under rubriken Hyresanslag i avsnitt 2. I kolumn 18 summeras alla dessa delar av fakultetsanslaget och summan kan jämföras med motsvarande för 2005 som redovisas i kolumn 19. Jämförelsen haltar för de tre avdelningar som tar emot delar av oorganisk kemi nämligen biokemi, kemisk fysik och organisk kemi. För att jämförelsen här skall bli meningsfull måste bilaga 2 konsulteras. Tabell 6, beräkning av overhead- och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de OH-kostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaden utgör totalt 34 950 kkr (kol 13). Den omfattar dels overhead till NF och LU (kol 4), dels KC-overhead (kol 5 och 11) och KILU-overhead (kol 6). De båda senare specificeras i tabell 1 och 3. När det gäller KILU-overheaden har kostnaden för tomma lokaler blivit så stor att vi vill redovisa den separat (kol 7). I kol 8 har vi lagt ut förväntad ränta på den gemensamma skulden. Slutligen redovisas FFU-specifik OH, enligt tabell 3, i kol 12. Större delen, 31 919 kkr (kol 4 7) fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2004 oktober 2005. En mindre del, 2 716 kkr som huvudsakligen avser städkostnader, fördelas i proportion till yta (kol 11). Den FFU-specifika OH-kostnaden, 315 kkr (kol 12) fördelas i proportion till lönesumma exkl GUlöner. Understa raden i tabell 6 A visar för jämförelse motsvarande summor 2005. Det framgår tydligt att den kraftigt ökade overheaden till allra största del beror på ökade kostnader för tomma lokaler. Även ökningen i OH till husstyrelsen orsakas av tomma lokaler. I tabell 6 B redovisas avdelningarnas lokalkostnader. 2006. De baseras på verkligt lokalinnehav per 1 januari 2006 alternativt efter inflyttning i Hus 1 våren 2006 (kol 4) med avdrag för vad som räknas som GU-lokaler (kol 5). De senare avser lärarnas arbetsrum och är schablonberäknade som 6% av lönesumman på GUanslaget. Priset per kvadratmeter nettoyta är för 2006 beräknat till 2 240 kr ovan mark och 1 120 under mark. I den lilla tabellen under tabell 6 B redovisas lokalkostnader för GU samt hur dessa måste täckas av bidrag som schablonmässigt fördelats till FFU-anslaget. Bakgrunden till detta utreds i avsnitt 2 Fördelning. Till ovanstående kommer kostnad för föreläsningssalar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista (se www.lu.se under anställd/lokalbokning). I hyresersättningen till GU är medel för denna kostnad inkluderade.

10 Slutligen ingår i tabell 6 B fördelning av årets avbetalning på den gemensamma skulden. I kol 6 summeras de overhead-, lokal- och avbetalningskostnader som avdelningarna kommer att debiteras under 2006. 4. Mikroskopicentrum/nCHREM Mikroskopicentrum/nCHREM skall vara en fristående enhet med egen ekonomi. Verksamheten är fortfarande under uppbyggnad och naturvetenskapliga fakulteten håller på att utreda delar av centrats framtid. Det är absolut nödvändigt att under 2006 komma till ett beslut kring detta. För närvarande ligger verksamheten inom kemiska institutionen.

TABELL 1 BESLUT KEMICENTRUMS HUSSTYRELSE 2006-02-08 Budget KC:s husstyrelse 06, gemensamma funktioner 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Löner/ Kompensation Drift Intäkter Delsumma Hyra OH-kostnad Totalkostn Budget arvoden 2+3+4-5 6+7+8 2005 Adm enheten 1 004 123 50 1 077 186 168 1 431 1 661 KC-catering 116 195 320-9 36 19 46 50 KC-repro 0 0 0 101 Intendentgruppen 1 922 2 311 2 428 1 805 295 321 2 421 2 197 -varav vaktmästeri 1 872 237 189 1 920 288 313 2 521 2 497 -varav gasförråd 25 594 630-11 7 4 0 0 -varav flytande kväve 25 200 229-4 4 0 0 -varav torris 80 80 0 0 0 -varav kem o biol avfall 1 200 1 300-100 -100-300 Gästrum 292 2 356 2 713-65 16 49 0 0 Bibliotek 1 140 1 130 280 1 990 915 190 3 095 3 442 Biblioteksanslag 1 965-1 965-1 965-2 087 Service datanät 39 200 239 7 246 286 Husstyrelsen - att disponera 950 950 950 800 - avskrivningar 950 950 950 1 100 Huvudskyddsombud 100 100 100 100 Skolsamverkan 198 100 86 384 69 33 486 506 Forskarutb kommitten 20 130 30 120 3 123 124 Ordf husstyrelse 193 193 32 225 220 Övriga gem lokaler 0 1 437 1 437 1 363 Tomma lokaler 0 1 030 1 030 1 128 Reserverat tomyta 0 1 807 1 807 0 Salar och sem rum 500 4 016-3 516 4 428 912 0 Delsumma 1 4 924 200 8 931 11 802 2 253 10 219 823 13 295 10 991 Servicegr lokalvård 4 561 709 534 4 736 423 762 5 921 5 791 KC projekt 2010 510 100 610 40 85 735 721 Delsumma 2 5 071 0 809 534 5 346 463 847 6 657 6 512 Kostnad att fördela 9 995 200 9 740 12 336 7 599 10 682 1 670 19 951 17 504 Fördelning tabell 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Institution lönesumma* Lön % Delsumma 1 Yta kvm Yta % Delsumma 2 S:a förd OH 2005 kolumn 4+7 Inst för kemiteknik 18 540 12,45 1 656 2 311 11,99 798 2 454 2 009 Inst för livsmedelsteknik 15 673 10,53 1 400 2 491 12,93 860 2 260 1 871 Kemiska institutionen 114 661 77,02 10 239 14 470 75,08 4 998 15 237 13 624 varav K-NF 61 423 53,57 5 485 7 864 54,35 2 716 8 201 7 429 varav K-LTH 53 238 46,43 4 754 6 606 45,65 2 282 7 036 6 195 Summa 148 874 100,00 13 295 19 272 100,00 6 657 19 951 17 504 *löner kto 401-4079 under perioden 11-04--10-05

TABELL 2 2006-02-16 Budget 06, anslag KILU-NF BÅ06 BÅ05 kkr +/- FFU LÄRARLÖNER* 9 285 11 181-1 896 BASANSLAG 28 429 12 055 16 374 EXTRA STUDIESTÖD 1 092 1 793-701 PRESTATIONSFAKTOR 23 013 19 259 3 754 SPARBETING 1 557-1 557 EU-OVERHEAD 1 102 1 068 34 OVERHEADANSLAG 7 155 6 516 639 HYRESANSLAG (16 320) 12 939-12 939 ingår i basanslag SUMMA 70 076 66 368 3 708 GU FORMEL 20 648 13 834 6 814 UTRUSTNING 0 0 0 INTERNATIONALISERING 136 84 52 ÖVRIGT(LTH,Mah,HBG,MNX) 1 038 1 438-400 HYRESANSLAG (4 032) 4 630-4 630 ingår i formel SUMMA 21 822 19 986 1 836 TOTALSUMMA 91 898 86 354 5 544 RESERVERAS AV FAKULTETEN FÖR SENARE FÖRDELNING 2 508 2 240 268 DEKANERSÄTTNING 876 * professorer 6 595 7 001-406 forskarassistenter 929 1 914-985 kv forskarassistenter 0 44-44 kv univ lektorat 1 051 0 1 051 särskild resurs 0 995-995 övrigt 709 1 227-518 summa 9 284 11 181-1 897 Områdes- och univ OH (KC o KI) 20 433 19 969 464 Hyra (KC och KI) 29 385 26 704 2 681

TABELL 3 A 2006-02-16 Budget KILU 06, gemensamma funktioner 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Nettokostnad arvoden 2006 inkl hyra o OH 2+3+4+5 6+7+8 2005 Adm enheten 1 453 177 450 1 180 228 305 1 713 1 311 Prefekten 659 20 679 40 138 857 652 Styrelsen (KI) till ff 500 500 500 500 -varav till förfogande 387 387 387 -varav avskrivningar 113 113 113 Instrumentstationen 0 632 Övriga lokaler 205 205 193 Ordf VG 0 0 0 184 Byggsamordnare hus 3 o 4 232 232 49 281 0 Delsumma 1 2 344 0 697 450 2 591 473 492 3 556 3 472 Tomma Lokaler 8 960 8 960 2 354 Delsumma 2 0 0 0 0 0 8 960 0 8 960 2 354 Summa 2 344 0 697 450 2 591 9 433 492 12 516 5 826 Fördelning tabell 3A Lönesumma andel % Nettokostnad Nettokostnad delsumma 1 2006 2005 KI-NF 61 423 53,57 1 905 1 854 KI-LTH 53 238 46,43 1 651 1 618 3 556 3 472 Fördelning av delsumma 2 görs i tabell 6 A kol 7 TABELL 3B Budget KI-NF 06, KI-NF SPECIFIK OH 2006 2005 Gemensamma OH-kostnader 565 1 019 varav Kompensation dekanus 150 150 varav Studierektor FU 165 149 varav Ränta 250 720

TABELL 4 A Budget 06, medelsfördelning GU, KILU-NF 2006-02-16 Avdelning TILLDELN GU LÄRARLÖN PROJ MTRL KURSUTV TILLDELNING TILLDELNING DIFF ASS LÖN 2006 2005 1 2 3 4 6 7 8 9 10 11 KEM101 1 628-588 -1 040 1 628 1 522 106 KEM102 1 505-385 -1 120 1 505 1 638-133 KEM103 407-80 -327 407 456-49 KEM009 150-150 150 81 69 KEM710 145-145 145 107 38 KEM111 407-120 -287 407 572-165 TEK285 354-95 -259 354 433-79 MN EXARB 194-194 194 142 52 KEM101 HGB 284-284 284 289-5 KEM112 203-203 203 0 203 Analytisk kemi 1 349 105 116 1 570 1 197 373 Biokemi 1 892-190 326 2 028 2 195-167 Fysikalisk kemi 525 539 19 1 083 1 140-57 Kemisk fysik 136 87 223 104 119 Molekylär biofysik 189 11 200 99 101 Oorganisk kemi 0 0 0 0 1 618-1 618 Organisk kemi 1 244-164 1 816 2 896 1 767 1 129 Teoretisk kemi 235 161 396 104 292 Växtbiokemi 328-25 303 289 14 GU-avdelningen* 6 615 2 623-1 -146 9 091 6 843 2 248 GU-lokaler 4 032 4 032 4 630-598 Summa 21 822 0 0 0 0 0 21 822 19 986 1 836 * Ytterligare anslag kommer att fördelas ut till avdelningarna ur beloppet 2.623 kkr när oklarheter ang vissa kurser retts ut.

TABELL 4 B Budget 06, KILU-NF Kursutbud, planeringsramar och fördelning på kurser 2006 Kurs antal stud totalantal Tilldelning (tkr) Tilldelning(tkr) enl budg 10p 14,667 enl. GUs modell KEM 101 Kemi, grundkurs 1 vt1 100 KEM 101 Kemi, grundkurs 1 ht1 100 200 2 933 1 628 KEM 102 Kemi, grundkurs 2 vt2 60 0 0 KEM 102 Kemi, grundkurs 2 ht2 117 177 2 596 1 505 KEM 103 Kemi, grundkurs 3 vt2 50 50 733 407 KEM 005 Analytisk kemi vt1 31 31 455 306 KEM 005 Analytisk kemi ht1 21 21 308 182 KEM 009 Miljökemi ht2 15 15 220 150 KEM 052 Analytisk kemi, fördjupn vt2 12 12 176 134 KEM 052 Analytisk kemi, fördjupn ht2 15 15 220 150 KEM 053 Analytisk kemi, miljökemisk ht1 12 12 176 134 KEM 055 Bioanalytisk kemi vt1 13 13 191 139 KEM 012 Organisk kemi vt2 28 28 411 289 KEM 023 Org kemi, fördj. vt1 16 16 235 155 KEM 016 Fysikalisk kemi vt2 7 7 103 107 KEM 065 Fysikalisk kemi, fördjupning vt1 4 4 59 91 KEM 017 Yt- och kolloidkemi ht2 21 21 308 182 KEM063 Teoretisk kemi ht 4 4 59 91 KEM 064 Yt- och kolloidkemi, fördjupning ht1 3 3 44 86 KEM111 Kemi för miljövetare och bio ht1 50 50 733 407 KEM112 Kemi för miljövetare, grundkurs 2 ht1 25 25 367 203 KEM 113 Oorganisk kemi ht1 33 33 484 316 KEM 032 Metallorganisk kemi vt2 12 12 176 134 KEM 033 Oorg. kemi fördj. ht1 9 9 132 118 KEM 114 Kemi, biokemi vt2 12 12 176 134 KEM 041 Biokemisk metodik ht1 17 17 249 161 KEM 041 Biokemisk metodik vt1 22 22 323 187 KEM 045 Biokemi, fördjupningskurs vt2 25 25 367 273 MOB 102 Cellens kemi vt2 65 65 953 557 MOB 102 Cellens kemi ht2 41 41 601 359 MOB 103 Molekylärbiologi, 10p vt1 32 16 235 155 MOB 103 Molekylärbiologi, 10p ht1 32 16 235 155 KEM 046 Strukturbiokemi o Bioinfomatik ht2 12 12 176 134 KEM 710 Läkemedelskemi ht 7 14 205 145 Summa kurser inom modell 1 023 998 14 638 9 178 TEK285 Kemi för teknisk Nano 50 40 587 354 KEM 101 Kemi, grundkurs 1, Helsingborg ht2 27 27 396 284 Summa kurser utom modell 67 983 638 Summa examensarbeten (10p ekv.) 148 2 171 1 364 Total summa 1 213 17 791 11 180

TABELL 5 2006-02-16 Budget 06, KILU-NF Fördelning fakultetsanslag Avdelning Lönesumma Dok/lic LÄRARLÖNER BASANSLAG RIKTADE SUMMA PREST EU-OH Fördelad Fördelad BÅ06 BÅ05 DIFF doc komp examen Prof ssk tilld Foass Kv univ l Ssk satsn fak Prof/lekt Underv Doc komp Ssk satsn KI STUDIEST kol 4-13 EXAM oh ffu hyresers ffu Summa Summa +/- 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Analytisk kemi 3 687 20,0 893 400 228 694 88 2 303 3 152 242 801 1 660 8 159 8 398-239 Biokemi 3 419 25,5 531 1 052 503 257 540 170 3 054 4 277 0 908 1 602 9 841 7 029 2 812 Biokemi S 0 3,5 0 0 552 0 0 0 552 1 900-1 348 Fysikalisk kemi 1 7 248 34,0 2 062 400 217 1 146 3 825 5 359 451 1 318 2 690 13 643 11 770 1 873 Kemisk fysik 4 076 13,5 923 398 517 87 755 440 653 3 773 2 386 202 818 1 302 8 481 6 630 1 851 Molekylär biofysik 2 999 7,5 123 400 71 474 293 1 361 1 182 208 425 910 4 086 5 133-1 047 Oorganisk kemi 0 0,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 290-4 290 Organisk kemi 1 3 427 12,0 922 313 580 588 987 170 59 3 618 2 321 0 834 1 583 8 357 5 780 2 577 Teoretisk kemi 4 883 7,0 400 62 772 1 234 1 103 0 529 1 362 4 228 3 469 759 Växtbiokemi 4 352 17,0 1 672 396 400 163 688 3 319 2 680 0 697 968 7 663 7 222 441 GU-lokaler o städ 825 4 242 5 067 4 750 317 Rest oorgan 4 218 6,0 0 0 0 0 Summa 38 309 146,0 6 595 929 1 052 709 3 600 1 673 6 056 780 1 093 22 487 23 013 1 103 7 155 16 320 70 076 66 368 3 708 9 285 12 109 Avdelning/ar med vakanta foass tjänster tilldelas anslag när tjänsterna tillsätts Kv univ lektorat: Biokemi Cecilia Hägerhäll 80%, Sofi Elmroth 80% Ssk satsn fak: Org kemi Bertil Holmberg (37,5% lön efter dekanperiod tom 081031), Växtbiokemi Marianne Sommarin (50% lön för engagemang i VR tom 06) Ssk satsning KI: kompensation för studierektorskap till Biokemi Cecilia Hägerhäll och Organisk kemi CarlAxel Andersson samt särskilt stöd till Kemisk fysik Bengt Nelander.

TABELL 6 A 2006-02-16 Budget 06, KILU-NF, beräkning av oh-kostnader NF 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Generell oh lön Generell oh yta FFU oh lön Summa oh Avdelning *Löner %-andel Univ o omr ohhusstyrelse oh KI-gem oh Tomma lokale Ränta Yta %-andel Lokalvård ffu spec forskn avd Proj KC 2010 oh 4+5+6+7+8+11+12 Analyt kemi 7 934 13,5 2 652 743 221 426 34 998 10,9 295 44 4 414 Biokemi 7 470 12,7 2 497 699 208 401 32 918 10,0 271 37 4 145 Biokemi S 0 0,0 0 0 0 0 0 0 0,0 0 0 0 Fys kemi 1 12 856 21,8 4 297 1 204 358 688 55 1 574 17,1 465 74 7 140 Kemisk fysik 6 010 10,2 2 009 563 167 479 25 778 8,5 230 35 3 508 Mol biofysik 4 348 7,4 1 453 407 121 395 18 392 4,3 116 26 2 536 Oorg kemi 0 0,0 0 0 0 0 0 0 0,0 0 0 0 Org kemi 1 6 534 11,1 2 184 612 182 976 28 625 6,8 185 32 4 197 Teor kemi 6 507 11,0 2 175 609 181 386 28 333 3,6 98 40 3 517 Växtbiokemi 4 627 7,8 1 546 433 129 246 20 652 7,1 193 28 2 595 GU 2 345 4,0 784 220 65 338 10 2 792 30,4 825 2 241 Mikroskopicentrum 333 0,6 111 31 9 19 1 133 1,4 39 211 Summa 58 963 100,0 19 707 5 521 1 641 4 354 250 9 195 100,0 2 716 315 34 504 Jämförelse 2005 18 958 4 535 1 736 1 257 720 2 894 293 30 393 *löner kto 401-407 period 11-04--10-05 dvs exkl soc avg och stipendier

TABELL 6 B 2006-02-16 Budget 06, KILU-NF: kostnader för oh, gem skuld, lokaler NF 1 2 3 4 5 6 7 Avdelning summa oh avbet av lokalkostnad Gu lokaler Summa Summa enl tab 7 a gem skuld på forskn avd lokalkostnad 2+3+4+5 Analyt kemi 4 414 421 2 237-46 2 191 7 026 Biokemi 4 145 460 1 974-65 1 909 6 514 Biokemi S 0 0 0 0 0 0 Fys kemi 1 7 140 778 3 378-69 3 309 11 227 Kemisk fysik 3 508 475 1 742-38 1 704 5 687 Mol biofysik 2 536 272 865-26 839 3 647 Oorg kemi 0 0 0 0 0 0 Org kemi 1 4 197 423 1 401-177 1 224 5 844 Teor kemi 3 517 272 746-9 737 4 526 Växtbiokemi 2 595 331 1 417-38 1 379 4 305 GU 2 241 130 6 254 470 6 724 9 095 Mikroskopicentrum 211 0 298 298 509 Summa 34 504 3 562 20 312 0 20 312 58 376 Lokal- och städkostnad för GU GU avd lokaler 6 254 Salar o sem rum 1 550 GU lokaler på forskn avd 470 Städkostnad tab 6 a kol 11 825 Kostnader att täcka 9 099 Avgår GU-anslag till lokaler 4 032 Resterande täckning genom FFU-an 5 067

Bilaga 1 Beräkning fördelning kostnad för tomma lokaler KILU 2006 beslut KILU-styrelse 2006-02-16 1 2 3 4 5 6 m2 2005 Uppsagt/ Hyra 50% % lön enl Förd utifrån Summa avd enl budg lämnat m2 av lämnat budg 06 lönesumma kol 3+5 Kemiska inst Biofys kemi 748 12,7% 360 360 Biom nutrition 184 2,5% 71 71 Org kemi LTH (Bioorg kemi) 732 229 256 11,3% 320 577 Bioteknik 1 621 19,9% 564 564 Materialkemi 469 150 168 7,4% 211 379 Polymertekn 612 185 207 6,6% 188 395 Analyt kemi (LTH) 331 4,2% 118 118 Tekn mikrob 656 8,8% 251 251 Till biokemi 825 13,3% 378 378 Immuntekn 501 13,3% 377 377 Kurslab 1 832 1017 1 139 0 1 139 LTH 8 511 1 771 100,0% 2 837 4 608 Analyt kemi 889 13,5% 426 426 Biokemi 886 12,7% 401 401 Fys kemi 1 1 469 21,8% 688 688 Kemisk fysik 782 140 157 10,2% 322 479 Mol biofysik 524 144,5 162 7,4% 234 395 Org kemi NF 709 559 626 11,1% 350 976 Teor kemi 358 35 39 11,0% 347 386 Växtbiokemi 633 7,8% 246 246 GU-avd 2 981 189 212 4,0% 126 338 Mikroskopicentrum 0,6% 19 19 NF 9 231 1 196 100,1% 3 159 4 355 Summa LTH+NF (kkr) 2 966 5 997 8 963 Totalt tomma lokaler KILU 8960 Fördelat 50% 2 966 Kvar att fördela 5 994 Lönesumma LTH 53011 0,473 2838 Lönesumma NF 58963 0,527 3156 111974 5994 2006-02-17

Bilaga 2 Fördelning av fakultetsanslag och vissa kostnader från ämnet oorganisk kemi till avdelningarna för biokemi, kemisk fysik och organisk kemi. När de tre avdelningarna bioorganisk kemi, oorganisk kemi och organisk kemi 1 våren 2005 slogs samman till en avdelning benämnd organisk kemi, valde två forskargrupper att flytta till andra avdelningar: Sofi Elmroths grupp till biokemi och Ebbe Nordlanders grupp till kemisk fysik. Vid sammanslagningen delades ekonomin mellan de tre grupperna enligt principer som fastställdes av KILUs styrelse 2005-08-26. De har dock under resten av året fortsatt att hanteras på det gamla kostnadsstället. Inför 2006 måste uppdelningen genomföras så att medlen verkligen förs till de nya avdelningarna. Fördelningen följer de principer som styrelsen fastlagt och redovisas i bifogade tabell som motsvarar tabell 5 i fördelningsbeslut för KILU-NF. På första raden anges fördelningen som den skulle ha blivit till den gamla avdelningen för oorganisk kemi. Därunder anges i kol 1 lönesummorna för de tre grupperna hämtade ur den gemensamma budget som i oktober gjordes för dem inför 2006 och i kol 2 för respektive grupp dess procentuella andel av den totala lönesumman. I kolumn 3 fördelas oorganisk kemis 10.5 doktorsexamina under de senaste fem åren upp. Vardera gruppen får hälften av handledarens examina medan andra hälften förs till en gemensam pott. Till potten förs också de 1,5 examina som hänför sig till Lars-Ivar Elding. Sammanlagt läggs 6 examina i potten vilket motsvarar 946 kkr. Hur dessa medel skall användas redovisas längre fram. Medel för 80% av lönen tillkvinnlig universitetslektor är öronmärkta för Sofi Elmroth och förs till biokemi (kol 6). Fakulteten gör en särskild satsning på Bertil Holmberg med 313 kkr som förs till organisk kemi (kol 7). I kol 8 tilldelas ämnet oorganisk kemi 400 kkr. Dessa fördelas i proportion till lönesumman mellan de tre grupperna. De 667 kkr som tilldelas för docentkompetenta lärare delas jämt mellan de 6 docenterna med 111 kkr vardera (kol 9). De 280 kkr som tillfaller oorganisk kemi baserat på GU-tilldelningen 2005 fördelas proportionellt mot gruppernas GU-löner 2005 (kol 10). Lön för en halv doktorandanställning 170 kkr (kol 11) är avsedd för studierektor inom GU, Carlaxel Andersson, och förs till organisk kemi. Fakulteten har avsatt medel för en doktorandanställning 390 kkr till Ebbe Nordlander. Dessa medel förs till kemisk fysik (kol 12). I kol 14 fördelas ersättningen för doktorsexamina enligt kol 3. Här läggs också den gemensamma potten 946 kkr. Ersättningen för EU-OH (kol 15) avser Ebbe Nordlander och förs till kemisk fysik. OH-anslag (kol 16) och hyresanslag (kol 17) fördelas i proportion till lönesumma. Fördelning av den gemensamma potten Vid avdelningen för oorganisk kemi fanns fem doktorander som lovats finansiering ur fakultetsanslaget och som inte riktigt kan finansieras med ovanstående fördelning. Då det är ett gemensamt ansvar för den gamla avdelningen att de finansieras under fyra år måste medlen fördelas så att detta kan ske. Den gemensamma potten används för detta ändamål. En av de fem doktoranderna är föräldraledig hela året och en kommer att disputera under året och skall försörjas till 67%. Sammanlagt skall således 3,67 årslöner betalas och få bidrag ur

den gemensamma potten. Bidraget per årslön blir 946/3,67 = 258 kkr. Fördelningen mellan grupperna framgår av tabellen. Där ser man också att det sammanlagda fakultetsanslaget till respektive grupp räcker för att försörja de aktuella doktoranderna. Detta förfarande med en gemensam pott måste upprepas ytterligare två år och även omfatta den nu föräldralediga doktoranden. I tabellen till denna bilaga redovisas potten i en egen kolumn. Av tabelltekniska skäl redovisas den i huvudskrivelsen i kol 14 tillsammans med övriga prestationsmedel. Fördelning av OH- och hyreskostnader samt KILU-gemensam skuld I bifogade tabell del 2, fördelas samtliga OH-kostnader samt avbetalningen på den gemensamma KILU-skulden i proportion till lönesumma. Att fördela lokalvårdskostnaden proportionellt mot ytan blir inte meningsfullt då vi inte längre har någon avdelningsyta. Kostnaderna för Ebbes nuvarande lokaler har förts till kemisk fysik och kostnaderna för Sofis nuvarande lokaler har förts till biokemi medan den del som flyttat in i Hus 1 har helt nya lokalförutsättningar och betalar hyra inom den nya avdelningen. Fördelning av övriga skulder Bokslutet 2005 visar ett negativt resultat om 527 kkr (efter korr för slutlig GU-tilldelning). Fakulteten har i särskilt beslut tagit på sig att med 700 kkr per år reglera den skuld som fanns vid utgången av 2004, nämligen 9,00 Mkr. Den ytterligare skuld som uppkommit under 2005 ligger på GU verksamhetsgren 11. Hur denna skuld uppkommit och hur den skall fördelas mellan de tre grupperna kräver ytterligare utredning och får beslutas senare. 2006-02-10 / EH

Fördelning avffu-medel och kostnader från oorganisk kemi 2006-03-02 / EH löne- 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 14 15 16 17 18 19 summa % lön dokt/lic prof forass kv ul ssk NF ämne doc undrv sskkilu rikt stst prest EU-OH OH-ansl Hyresans pott Summa oorganisk kem 3811 10,5 526 313 400 667 280 170 390 1655 9 597 951 5958 Till biokemi 978 25,66 0,5 526 103 111 21 79 153 244 258 1495 (Sofi) Till kem fys 1116 29,28 2 117 111 62 390 315 175 278 258 1706 (Ebbe) Till organisk 1718 45,08 2 313 180 444 197 170 315 9 269 429 430 2756 (Ola m fl) gem pott 6 946-946 0 avbet löne- % lön Univ o Hus- KILU-gem Tomma ränta lokalvård ffu spec Summa KILU summa område styrelse lokaler KC 2010 gem skuld oorganisk kem 3811 1499 420 125 365 19 175 24 2627 309 Till biokemi 978 25,66 385 108 32 94 5 45 6 674 79 (Sofi) Till kem fys 1116 29,28 439 123 37 107 6 51 7 769 91 (Ebbe) Till organisk 1718 45,08 676 189 56 165 9 79 11 1184 139 (Ola m fl)