SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

Relevanta dokument
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer Konferensrum, Villa Vik Tid Kl. 08:00 12:00

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer Magnus Jisborg. Carl Geijer (M) Eva Ericsson (L) Bertil Olsson (KD) Jonas Wanér (V)

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer Beslutande Carl-Olof Bengtsson (S), Ordförande Carl Geijer (M) Magnus Jisborg

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer Styrelserummet hos Växjö Kommunföretag AB Tid Kl. 08:30 12:30

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

Beslutad Revisionsplan 2018

Redogörelse för revisorernas verksamhet Bilaga 1

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer

Granskningen genomförs i den omfattning som följer av lag och god revisionssed.

Revisionen. Plats: Kosta. Ordförande... Justerare. Datum: Tid: 13:00-13:00

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

Utdrag ur Sammanträdesprotokoll

Kommunkontoret fredag 8 april 2016 kl Sekreterare Paragrafer ANSLAG/BEVIS

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Nämnden för arbete och välfärds arbetsutskott Den 11 april, kl. 08:30-10:30 på 11 gården Storgatan 83.

Kommunkontoret onsdag 21 januari 2015 kl Sekreterare Paragrafer 1-7 ANSLAG/BEVIS

Reglemente för revisorerna i Hjo kommun

SIMRISHAMNS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida Kommunrevisionen , kl , Kommunhuset i Simrishamn

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Nämnden för arbete och välfärd

Revisionen. Protokoll Mötets öppnande och utseende av justerare. 2 Föregående mötes minnesanteckningar. 3 Dialog med Kf:s presidium

Reglemente. Revisorerna. Mariestad. Antaget av Kommunfullmäktige Mariestad

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

Reglemente för kommunrevisionen

Reglemente för revisorerna i Gävle kommun

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnden

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnd C-salen, Växjö kommun

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunens revisorer Kosta Boda Art Hotel, Kosta Tid mars 2016, kl. 08:00 17:00

Ärendeförteckning 1-16

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnd

Reglemente för kommunens revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnden C-salen, kommunhuset. Bert Sundström (S) Yvonne Ekaremål (C) Therese Lindroth (S) Holger Petersson (KD)

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (10) Sammanträdesdatum

DALS-EDS KOMMUN REGLEMENTE. REVISION Antaget av kommunfullmäktige Senast reviderat , 91

REGLEMENTE FÖR SUNDSVALLS KOMMUNS REVISORER

Revisionens roll. Revisionens uppgift

Revisionsreglemente för Sjöbo kommuns revisorer

Reglemente för Umeå kommuns revisorer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnd

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr C 06:1

REGLEMENTE FÖR HÄRRYDA KOMMUNS REVISORER

Revisionsreglemente. Antaget av kommunfullmäktige , 119 Reviderat av kommunfullmäktige , 102

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnden

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Nämnden för arbete och välfärd

Reglemente för Skurups kommuns revisorer

PROTOKOLL Övriga deltagare Alf Wahlgren, PwC Carl-Gustaf Folkeson, PwC Emelie Lönnblad, PwC Jean Odgaard, PwC

Bilaga KF 9/2010:2. Reglemente. Revisionen Gäller fr.o.m Fastställt av Kommunfullmäktige /2010:2

Reglemente för Kommunfullmäktiges Revisorer

TOMELILLA KOMMUN Revisorerna

SIMRISHAMNS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida Kommunrevisionen

Reglemente för revisorerna

Stadshus A, Sammanträdesrum A2, Varberg, kl Gert Okén (M) Stefan Bengtsson (M) Stefan Stenberg (C)

Sophie Nygren Sofia Westergren (M) Bo Pettersson (S) sekreterare ordförande justerare

PROTOKOLL Alf Wahlgren, PwC Mattias Wikner Underskrifter Sekreterare... Paragrafer Alf Wahlgren. Ordförande...

Reglemente för revisorerna i Falu kommun

LUDVIKA KOMMUN 1 (5) Kommunal författningssamling Revisionsreglemente. Revisionens roll

Förbundsordningen i kommunalförbund och regionförbund ger de grundläggande förutsättningarna i det aktuella förbundet.

1 Revisionens roll Revisionens formella reglering Revisorernas antal och organisation

~~~~~~~~~~å~~ Lena Salomon

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (8) Sammanträdesdatum

REVISIONSSTRATEGI. För. Region Värmlands revisorer

REVISIONSPLAN Beslutad av revisorerna Kommunrevisionen

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Omsorgsnämnden

Kommunfullmäktige. Ärendenr: KS 2014/335 Fastställd: Reviderad senast: FÖRFATTNINGSSAMLING. Revisionsreglemente

VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL Sic!nr Sammanträdesdatum Revisions- och demokratiberedningen

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (9) Sammanträdesdatum

Reglemente för revisorerna i Knivsta kommun Antaget av Kommunfullmäktige 57,

PROTOKOLL Revisionsmöte Region Kronoberg

Reglemente för revisorerna i Finspångs kommun

Revisionsreglemente för Falkenbergs kommuns revisorer

PROTOKOLL Alf Wahlgren, PwC Magnus Dahlberg 39 Lena Nilsson 39. Underskrifter Sekreterare... Paragrafer Alf Wahlgren

Revisionsreglemente

Niels Madsen (M) för Bertil Olsson (M)

Reglemente för Älvsbyns kommuns revisorer

Revisionen. Plats: Åsnen. Ordförande... Justerare. Datum: Tid: 09:00-14:45

REGLEMENTE FÖR REVISORERNA

PROTOKOLL Sammanträdesdatum

PROTOKOLL Kommunstyrelsen. Sammanträdesdatum

Socialnämnden. Plats och tid Kommunhuset, Svalöv, kl Ajournering Beslutande. Ej tjänstgörande ersättare Övriga deltagare

HKF 9100 HUDDINGE KOMMUNS FÖRFATTNINGSSAMLING

2 För revisionsverksamheten gäller bestämmelser i lag, god revisionssed, detta reglemente samt utfärdade ägardirektiv för kommunens företag.

Kommunkontoret torsdag 18 juni 2015 kl Sekreterare Paragrafer ANSLAG/BEVIS

som ersätter Sören Jönsson

PROTOKOLL 1(11) Sammanträdesdatum Christer Damm. Kommunledningskontoret, Nödinge. Torbjörn Hall. Lennarth Nilsson.

Kommunhuset, Fabriksgatan 21, Västervik 21 november 2011 kl ajournering kl

PROTOKOLL Sida 1 Bildningsnämnden. Plats och tid Oskarshamnssalen, klockan 13:00-15:10, ajournering 14:30-14:55

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Valnämnden

Protokoll 1 (12) Se nästa sida.

Transkript:

Tid och plats B-salen, kl. 08:30 12:30 Beslutande Ledamöter Carl-Olof Bengtsson (S), Ordförande Sven Pehrson (C), 1:e vice ordförande Johnny Werlöv (V) Marita Bengtsson (MP) Eva Ericsson (L) Peter Bengtsson (S) Bertil Olsson (KD) Carl Geijer (M) Kennerth Sjögren (S) Ann-Mari Häggsgård (S) Magnus Jisborg (M) Övriga närvarande Ersättare Tjänstepersoner Sara Ullman, sekreterare, 14-29 Övriga Lena Salomon, PwC, 14-29 Viktor Prytz, PwC, 16 Viktor Bergvall, PwC, 17 Justering Justerare Plats och tid Sven Pehrsson Växjö Kommunhus, Justerade paragrafer 14-29 Ajournering Ajournering för fika kl. 09:40-09:55 Paus kl:10:55-11:00 Anmärkning Ärendena behandlas i ordningen 14-29 1 (21)

Underskrifter Sekreterare Sara Ullman Ordförande Carl-Olof Bengtsson Justerare Sven Pehrsson 2 (21)

Bevis om anslag av protokoll kommunens revisorers protokoll från sammanträdet är justerat. Anslagsdag Anslaget tas ner Förvaringsplats för protokollet "[Förvaringsplats för protokollet]" Den som vill överklaga ett beslut ska göra det skriftligt inom tre veckor från anslagsdagen Underskrift Sara Ullman 3 (21)

Förteckning över kommunens revisorers ärenden den 20 februari 2018 14 Dnr 291768 Utseende av protokolljusterare... 6 15 Dnr 291769 Fastställande av föredragningslista... 7 16 Dnr 2018-00003 Grundläggande granskning av statligt riktade insatser inom utbildningsområdet... 8 17 Dnr 2017-00021 Övergripande granskning av IT- och informationssäkerhet... 9 18 Dnr 2017-00027 Granskning av nytt stadshus... 10 19 Dnr 2017-00023 Förstudie för övergripande granskning av trafikfrågor och parkering 11 20 Dnr 2017-00022 Övergripande granskning av rutiner för orosanmälningar inom NAV:s verksamhetsområde Barn- och familj... 12 21 Dnr 2017-00024 Godkännande av förstudie samt beslut om projektplan för fördjupad granskning av regler och rutiner för särskilt boende... 13 22 Dnr 2018-00002 Projektplan för granskning av årsredovisningen 2017... 14 23 Dnr 2018-00005 Kommunrevisionens årsbokslut 2017... 15 24 Dnr 2017-00032 Revisionsplan för 2018... 16 25 Dnr 2018-00006 Tillsättande av ny revisionschef... 17 26 Dnr 291770 Revisorernas bevakning av kommunfullmäktige... 18 27 Dnr 291771 Revisorernas rapport från protokollsläsning dec-jan... 19 28 Dnr 291772 Omvärldsblad januari... 20 29 Dnr 291777 4 (21)

Övrig information... 21 5 (21)

14 Dnr 291768 Utseende av protokolljusterare s beslut beslutar att utse Sven Persson att jämte ordförande justera protokollet. 6 (21)

15 Dnr 291769 Fastställande av föredragningslista s beslut fastställer föreslagen föredragningslista. 7 (21)

16 Dnr 2018-00003 Grundläggande granskning av statligt riktade insatser inom utbildningsområdet s beslut tackar för redogörelsen och beslutar att bjuda in utbildningsnämndens presidium med förvaltningschef till revisionens sammanträde i mars för att redovisa nämndens principer och ställningstagande i den nuvarande utformningen och vilka synpunkter nämnden har på det framtida arbetet. PwC har fått i uppdrag att genomföra en granskning av de statligt riktade insatserna inom utbildningsområdet. Ärendet var uppe på dagordningen den 23 januari 2018 och revisorerna diskuterade då granskningsresultatet efter en redogörelse av granskningen och kom fram till att granskningen behöver fortsätta med fler frågeställningar. Viktor Prytz, PwC, redogör för ärendet. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av granskningsrapporten med bilagor. Revisorerna diskuterar ärendet och konstaterar att två grundläggande frågor till utbildningsnämnden återstår. Dels om nämnden har uttalat principer och riktlinjer för dessa två statliga lärarlönesatsningar och hur nämnden har medverkat i arbetet. Dels om nämnden har utvärderat fattade beslut och i så fall om man har eller planerar några ändringar i det fortsatta arbetet med de statliga lönesatsningarna. På kommunens revisorers sammanträde den 23 januari 2018 beslutades följande: 1. Revisorerna beslutar att gå vidare med ytterligare granskning av utbildningsnämndens arbete inom detta område. 2. Revisorerna beslutar att skjuta upp ärendet till kommande sammanträde i februari. 3. Revisorerna ger Lena Salomon, PwC uppdraget att ta med sig synpunkter och frågeställningar för en fortsatt granskning. 8 (21)

17 Dnr 2017-00021 Övergripande granskning av IT- och informationssäkerhet s beslut 1. beslutar att godkänna rapporten och missivet och överlämna den till kommunfullmäktige för beslut. 2. Ärendet förklaras omedelbart justerat PwC har på uppdrag av revisorerna genomfört en övergripande säkerhetsgranskning av kommunens säkerhet avseende externt och internt dataintrång. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av granskningsrapporten med tillhörande missiv. Av PwC:s missiv daterat den 20 februari 2018 görs sammanfattningsvist bedömningen att kommunstyrelsens styrmodell för IToch informationssäkerhet för att löpande identifiera prioriterade hot ej är ändamålsenlig i förhållande till de prioriterade hoten. Viktor Bergwall redogör i ärendet. Beslutet skickas till För åtgärd Kommunfullmäktige 9 (21)

18 Dnr 2017-00027 Granskning av nytt stadshus s beslut beslutar att godkänna projektplanen av den kommande granskningen. Växjö kommun står, efter beslut i kommunfullmäktige, inför en investering i ett nytt stadshus. har utifrån en riskbedömning beslutat att genomföra en förstudie angående Planering och beslutsunderlag avseende nybyggnad av stadshus. Förstudien syftar till att ge underlag för att bestämma om eventuella fördjupade granskningsinsatser. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av den framtagna projektplanenen för förstudien som ska avrapporteras i maj/juni 2018. Lena Salomon, PwC, redogör i ärendet. 10 (21)

19 Dnr 2017-00023 Förstudie för övergripande granskning av trafikfrågor och parkering s beslut beslutar att godkänna förstudie för övergripande granskning av trafikfrågor och parkering. Revisorerna har gett PwC i uppdrag att genomföra en förstudie för granskning av trafikfrågor och parkering. På sammanträdet det 23 januari 2018 beslutade kommunens revisorer att godkänna förstudien av granskningen samt att hearing av ledande tjänstemän och politiker i berörda nämnder ska genomföras och ingå i revisionsplanen. PwC tillsammans med Johnny Werlöv och Ann-Mari Häggsgård får uppdraget att ta fram frågor för detta. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av förstudien som är uppdaterad med frågor till tekniska nämnden, byggnadsnämnden, miljö-och hälsoskyddsnämnden och kommun-styrelsen med tillhörande tjänstemän. Lena Salomon, PwC, redogör i ärendet. 11 (21)

20 Dnr 2017-00022 Övergripande granskning av rutiner för orosanmälningar inom NAV:s verksamhetsområde Barn- och familj s beslut 1. beslutar att godkänna rapporten och missivet och översänder beslutet till kommunfullmäktige. 2. Ärendet förklaras omedelbart justerat PwC har på uppdrag av revisorerna granskat mottagningsenheten IFO:s verksamhet avseende orosanmälningar. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av granskningsrapporten med tillhörande missiv. Av PwC:s missiv daterat den 20 februari 2018 görs sammanfattningsvist bedömningen att arbete- och välfärdsnämnden delvis säkerställer ändamålsenliga rutiner för mottagningsarbetet och för hantering av orosanmälningar. Lena Salomon, PwC, redogör i ärendet. Beslutet skickas till För åtgärd Kommunfullmäktige 12 (21)

21 Dnr 2017-00024 Godkännande av förstudie samt beslut om projektplan för fördjupad granskning av regler och rutiner för särskilt boende s beslut 1. beslutar att godkänna förstudien. 2. beslutar att godkänna projektplanen för fördjupad granskning av regler och rutiner för särskilt boende Revisorerna har gett PwC i uppdrag att genomföra en förstudie för grundläggande granskning av regler och rutiner för särskilt boende. Förstudien presenterades på sammanträdet den 23 januari 2018 och revisorerna beslutade då enligt följande: 1. Revisorerna beslutar att ge PwC uppdraget att till sammanträdet i februari slutföra förstudien samt ta fram ett förslag på en projektplan för en kommande fördjupad granskning. 2. Revisorerna beslutar att förstudien ska vara färdiggranskad till kommande sammanträde i februari. 3. Revisorerna beslutar att Magnus Jisborg och Kenneth Sjögrens synpunkter i egenskap av revisorer för omsorgsnämnden ska ingå i den fördjupade granskningen. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av förstudien och den framtagna projektplanen. Lena Salomon, PwC, redogör i ärendet. 13 (21)

22 Dnr 2018-00002 Projektplan för granskning av årsredovisningen 2017 s beslut beslutar att godkänna projektplanen för granskning av årsredovisningen 2017. Revisorerna har bl. a. till uppgift att pröva om räkenskaperna är rättvisande. Inom ramen för denna uppgift bedöms om årsredovisningen är upprättad i enlighet med lag om kommunal redovisning, kapitel 3 8. Vidare ska revisorerna enligt kommunlagen 9:9 a bedöma om resultatet enligt årsredovisningen är förenligt med de mål fullmäktige beslutat om. Kommunen kan även ha egna riktlinjer för årsredovisningens upprättande som ska följas. Revisionsobjekt är kommunstyrelsen som enligt kommunallagen är ansvarig för årsredovisningens upprättande. Enligt kommunallagen ska ett skriftligt utlåtande avseende god ekonomisk hushållning från revisorerna biläggas årsredovisningen. Detta sker inom ramen för upprättandet av revisionsberättelsen. Syftet med granskningen är att ge kommunens revisorer ett underlag för sin bedömning om årsredovisningen är upprättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed samt om resultatet är förenligt med de mål fullmäktige beslutat. Inför mötet har kommunens revisorer tagit del av den framtagna projektplanen. Lena Salomon, PwC, redogör i ärendet. 14 (21)

23 Dnr 2018-00005 Kommunrevisionens årsbokslut 2017 s beslut 1. beslutar att fastställa bokslutet för 2017. 2. Revisorerna beslutar att kanslichefen distribuerar bokslutet till ekonomikontoret. 3. Revisorerna noterar att en närmare redogörelse för den verksamhet som revisorerna drivit under 2017 lämnas i den lagstadgade årsredogörelsen som lämnas till fullmäktige tillsammans med revisionsberättelsen i april 2018. Alla nämnder ska göra bokslut samt upprätta en årsrapport för verksamhetsåret. Revisionen har sammanställt sina intäkter och kostnader för 2017 och jämfört med budget. Revisorerna har inför mötet tagit del av sammanställningen för kommunens revisorers bokslut för 2017. 15 (21)

24 Dnr 2017-00032 Revisionsplan för 2018 s beslut 1. beslutar att godkänna revisionsplan för 2018 och översänder beslutet till kommunfullmäktige. 2. Ärendet förklaras omedelbart justerat PwC har fått i uppdrag att utforma en revisionsplan för 2018. Revisorerna beslutade på sammanträdet den 23 januari att ta beslut om revisionsplan på sammanträdet i februari. Revisorerna har inför mötet tagit del av revisionsplanen för 2018. Beslutet skickas till För åtgärd Kommunfullmäktige 16 (21)

25 Dnr 2018-00006 Tillsättande av ny revisionschef s beslut har tagit del av förslag på rekryteringsannonsen och beslutar att Carl-Olof Bengtsson, Sven Pehrson och Magnus Jisborg för samtal med Rekryteringscentrum avseende tjänstens utformning och innehåll. Karin Andersson lämnar sin tjänst som revisionschef i Växjö kommun och därmed kommer rekrytering av en ny revisionschef att påbörjas. Rekryteringscentrum Växjö kommun sköter rekryteringen på uppdrag av revisionen. Revisorerna har inför mötet tagit del av förslag på rekryteringsannons till tjänsten som revisionschef i Växjö kommun. Carl-Olof Bengtsson föreslår att han, Sven Pehrson och Magnus Jisborg för samtal med Rekryteringscentrum avseende tjänstens utformning och innehåll. 17 (21)

26 Dnr 291770 Revisorernas bevakning av kommunfullmäktige s beslut godkänner rapporten. Revisorerna avlämnar vid varje sammanträde en rapport från förgående fullmäktigesammanträdet. Carl-Olof Bengtsson avrapporterar. Revisorerna har inför mötet tagit del av den rapport som ordförande sammanställt. 18 (21)

27 Dnr 291771 Revisorernas rapport från protokollsläsning dec-jan s beslut går igenom rapportering från protokollsläsning december-januari. Revisorerna avlämnar vid varje sammanträde en muntlig rapport från nämndernas och bolagens senaste protokoll. 19 (21)

28 Dnr 291772 Omvärldsblad januari s beslut har tagit del av omvärldsbladet. 20 (21)

29 Dnr 291777 Övrig information s beslut - Carl-Olof Bengtsson informerar om att kommunens ekonomichef kommer att bjudas till sammanträdet i mars - Carl-Olof Bengtsson informerar om att auktoriserad revisor från KPMG kommer att bjudas till sammanträdet i mars - Carl-Olof Bengtsson informerar om att Marie Hallsten Ericsson kommer bjudas in till ett kommande sammanträde. - Ingen övrig information anmäls. 21 (21)