VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL Sic!nr Sammanträdesdatum Revisions- och demokratiberedningen

Transkript

1 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL Sic!nr 1(1) Plats och sammanträdestid Tunasalen, stadshuset, Vimmerby Fredagen den 11 april 2014 Klockan Beslutare Tjänstgörande ersättare Ingela Nilsson Nachtweij (C), ordförande Claes W etterström (M) Annika Högberg (S) Annika Carlson (M) Börje Forss (FP) Lars J chansson (V) Careline Axelsson (MP) Leif Carlson (M) Bengt Barkstam (SD) Övriga deltagare Kanslijurist Therese Jigsved Careline Liljebjöm, PWC Roland Ilemark, revisor Lennart Nilsson, revisor Gun Green, revisor Karin Svensson, revisor Ulla Malmberg, revisor Bengt Barkstam (SD) Justeringens plats tid Vimmerby den 15 april2014 Paragrafer Underskrifter sekreterare Therese Jigsved tf' Ordrorande

2 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL sicinr Sarrnnanträdesdahun 1(1) RDB 23 Genomgång av förra mötets protokoll Revisions- och demokratiberedningen beslutar att godkänna protokollet och lägga det till handlingarna. Vid dagens sammanträde går beredningen igenom protokoll från sammanträde

3 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL sidnr 1(1) RDB 24 Dnr 56/2014 Kod 043 Information från revisorerna angående årsredovisning för Vimmerby kommun avseende verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningen beslutar att ta informationen till handlingarna och att förteckna ärendet till nästa sammanträde. Vid dagens sammanträde lämnås infonnation om granskningen av Vimmerby kommuns årsredovisning och verksamhet avseende verksamhetsåret Följande kommunala lekmannarevisorer deltar vid sammanträdet: Roland llemark, Lennart Nilsson, Gun Green, Karin Svensson och Ulla Malmberg. Revisorerna har som sakkunnigt biträde med sig Caroline Liljebjörn, PWC. Från revisorerna framkommer att det finns utrymme för förbättringar. Resultatet för 2013 visar på ett positivt resultat om ca 11,4 mnkr. Nämnderna redovisar ett negativt resultat motsvarande 41,1 mnkr för år Revisionsberättelsen är till dagens sammanträde ej helt Idar och kan därför inte lämnas över förrän den 14 april2014. Sändlista Kanslijurist Therese Jigsved Utdragsbestyrlmiog

4 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sic!nr 1(2) RDB 25 Dnr 65/2014 Kod 007 Fråga om ansvarsfrihet för kommunalförbundet ITSAM för verksamhetsåret 2013 ar att uppdra åt kanslijurist Therese Jigsved att ta reda på hur de andra kommunerna inom ITSAM kommer att hantera frågan om ansvarsfrihet, samt att förteckna ärendet till nästa sammanträde. Vid dagens sammanträde föreligger revisionsberättelse, årsredovisning samt granskning av årsredovisning för kommunalförbundet ITSAM för verksamhetsåret Revisorernas bedömning är att direktionen inte i alla delar har bedrivit sin verksamhet på ett ändamålsenligt och ekonomiskt tillfredsställande sätt. Det finns brister i den interna kontrollen som är väsentliga. Under 2013 har direktionen beslutat om ett antal åtgärder för att stärka den interna kontrollen. De två uppställda finansiella målen uppfylls inte. Det går inte att göra någon bedömning om huruvida de fyra verksamhetsmålen är uppnådda då det saknas tillräckligt underlag för bedömning. Det framgår i årsredovisningen att direktionen under året gett i uppdrag till förbundsdirektören att göra en fullständig översyn av ITSAM:s organisation, mål och finansiering i syfte att nå en god ekonomisk hushållning. Revisorerna rek01mnenderar varje medlemskommuns fullmäktige följande: Revisorernas samlade bedömning är att mot bakgrund av de brister som konstaterats avseende intern kontroll samt ohörsamhet till finansiella och verksamhetsspecifika mål riktar revisorerna kritik mot direktionen med beaktande på bristande måluppfyllelse, ohörsamhet till mål och riktlinjer samt bristande styrning, ledning, uppföljning och kontroll.

5 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL sic!nr 2(2) Trots kritiken och med anledning av att direktionen har vidtagit åtgärder under året tillstyrker revisorerna att direktionen beviljas ansvarsfrihet for verksamhetsåret Revisorerna tillstyrker också att kommunalforbundets ITSAM:s årsredovisning for verksamhetsåret 2013 godkänns. Beslutsunderlag Revisionsberättelse från revisorerna i Kinda kommun, Id Granskning av kommunalforbundets ITSAM:s årsredovisning 2013, Id Årsredovisning for kommunalforbundet ITSAM, Id Kommunalforbundet ITSAM direktionsbeslut , 10. Sändlista Kanslijurist Therese Jigsved

6 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL sidnr 1(2) RDB 26 Dnr 66/2014 Kod 043 Fråga om ansvarsfrihet för Samordningsförbundet i Kalmar län för verksamhetsåret 2013 Revisions- och demokratiberedningen föreslår kommunfullmäktige besluta att bevilja förbundsstyrelsen för Samordningsförbundet i Kalmar län ansvarsfrihet för verksamhetsåret Anmälan om jäv LeifCarlson (M) och Annika Carlson (M) anmäler jäv och deltar inte i beslutet. Vid dagens sammanträde föreligger skrivelse, revisionsberättelse, årsredovisning och granskning av årsredovisning från Samordningsförbundet i Kalmar län avseende verksamhetsåret Revisions- och demokratiberedningen bereder frågan om ansvarsfrihet. Enligt lagen om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser ska varje förbundsmedlems fullmäktige besluta om förbundsstyrelsens ska beviljas ansvarsfrihet eller ej samt pröva frågan om årsredovisningen kan godkännas. Revisorerna gör bedömningen att förbundsstyrelsen bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. A v revisionsberättelsen framgår att revisorerna bedömer att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande, att den interna kontrollen har varit tillräcklig och att resultatet är förenligt med de finansiella mål och verksamhetsmål som är uppställda. Revisorerna tillstyrker att förbundsstyrelsen beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret

7 VIMMERBY KOMMUN SAMMANTRÄDEsPROTOKOLL Sidnr 2(2) Beslutsunderlag Skrivelse från Samordningsförbundet i Kalmar län, Id Revisionsberättelse för Samordningsförbundet i Kalmar län, Id Årsredovisning för Samordningsförbundet i Kalmar län för Id Granskning av Samordningsförbundet i Kalmar läns årsredovisning för verksamhetsåret Id Sändlista Kmmnunfullmäktige