Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (1) Datum 2014-03-11 Vår referens Ekonomiavdelningen Tjänsteskrivelse Utfallsprognos 1 2014 FRI-2014-50 Sammanfattning Efter två månaders utfall ska förvaltningen lämna en årsprognos till stadskontoret. Förvaltningen prognostiserar ett positivt resultat med 1 Mkr för år 2014. Förslag till beslut Fritidsnämnden föreslås besluta att godkänna utfallsprognos 1 och lägga den till handlingarna. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Utfallsprognos 1 2014 Utfallsprognos 1 2014 Beslutsplanering Fritidsnämndens Arbetsutskott 2014-03-12 Fritidsnämnden 2014-03-20 Ärendet Förvaltningen har upprättat ett förslag till utfallsprognos, se bifogad handling. Ansvariga Bo Sjöström Direktör SIGNERAD 2014-03-11
Utfallsprognos 1 2014
Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Uppföljning av verksamheten... 4 2.1 Viktiga händelser... 4 3 Uppföljning av ekonomin... 5 3.1 Resultaträkning... 5 3.2 Investeringsram... 6 Fritidsnämnden, Utfallsprognos 1 2014 2(6)
1 Sammanfattning Nämndens nettokostnad för årets två första månader uppgick till 59,8 Mkr och periodresultatet uppgick till +1,1 Mkr. För helåret 2014 prognostiseras ett positivt resultat med 1 Mkr. Planeringen och förberedelserna inför öppnandet av det nya familjebadet i Hyllie i början av 2015 kommer att prägla nämndens arbete redan under 2014. Junior VM i ishockey som ägde rum mellan 26 december 2013 och 5 januari 2014 blev en publiksuccé. Publiken uppgick till 144 271, varav var fjärde besökare var kvinna. Matcherna spelades på Malmö Arena och Malmö Isstadion. Fritidsnämnden, Utfallsprognos 1 2014 3(6)
2 Uppföljning av verksamheten 2.1 Viktiga händelser Planeringen och förberedelsearbetet inför öppnandet av det nya familjebadet i Hyllie kommer att intensifieras successivt under 2014. Detta arbete kommer innebära tillkommande kostnader redan under 2014 och därför har nämnden avsatt 1 Mkr för driftsättningen av Hylliebadet. Nämnden har blivit förstehands hyresgäst för Heleneholms sporthall efter att gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden lämnade sporthallen vid årsskiftet. Detta innebär tillkommande åtagande och möjligheter. Nämnden har en ambition att utöka och utveckla möjligheterna till spontanaktiviteter för barn och ungdomar. Under 2013 infördes en möjlighet för föreningslivet att söka bidrag för genomförandet av aktiviteter mellan kl 14 och 17 på vardagar. Ambitionen är att denna typ av aktiviteter ska öka. Junior VM i ishockey som ägde rum mellan 26 december 2013 och 5 januari 2014 blev en publiksuccé. Publiken uppgick till 144 271, varav var fjärde besökare var kvinna. Matcherna spelades på Malmö Arena och Malmö Isstadion. Fritidsnämnden, Utfallsprognos 1 2014 4(6)
3 Uppföljning av ekonomin 3.1 Resultaträkning Resultaträkning Tkr Prognos 2014 Budget 2014 Avvikelse Intäkter 60 451 59 651 800 Totala intäkter 60 451 59 651 800 Lönekostnader -75 651-75 651 0 PO-Pålägg -28 745-28 745 0 Övriga personalkostnader -48-48 0 Totala personalkostnader -104 444-104 444 0 Övriga kostnader -323 278-323 478 200 Avskrivningar -3 525-3 525 0 Totala övriga kostnader -326 803-327 003 200 Nettokostnad exkl. finansnetto -370 796-371 796 1 000 Kommunbidrag 373 748 373 748 0 Finansiella intäkter Finansiella kostnader -1 952-1 952 0 Resultat 1 000 0 1 000 Nettokostnad -372 748-373 748 1 000 Den positiva intäktsavvikelsen beror på att nämnden kommer få medel från kommunstyrelsens anslag för projekt och utredningar för genomförandet av Svenska Triathloncupen och handbollsturningen Malmöspelen. Nämnden kommer dock ha motsvarande budgetöverskridande på kostnadssidan. 3.1.1 Prognos Fritidsnämndens nettokostnad uppgick under årets första två månader till 59,8 Mkr, vilket var en ökning med 7,6 % jämfört med motsvarande period 2013. Kostnaderna ökade med 5 Mkr och intäkterna ökade med 0,8 Mkr. Nettokostnadsökningen är hög i förhållande till att budgeterad nettokostnadsutveckling för helår 2014 uppgår till 3,13 %, men hänger samman med att nämnden har haft kostnader för sina insatser i samband med JVM i ishockey för juniorer som genomfördes vid årsskiftet. Periodresultatet var positivt och uppgick till 1,1 Mkr. Nämndens bedömning är att nettokostnadsutvecklingen för resten av året kommer att ligga i nivå med budgeten, vilket innebär att helårsprognosen för 2014 är + 1 Mkr. Anledningen till den positiva prognosen är i huvudsak: att de två nya ridanläggningar för Klagshamns Ryttarförening respektive Malmö Civila Ryttareförening inte blir färdigställda under 2014. Därmed kommer inte heller det avsatta budgetutrymmet för driftbidrag till föreningarna för deras driftåtagande vid anläggningarna tas i anspråk. att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budgeterat. Detta gäller framför allt bidrag till föreningar med lönebidragsanställda. Fritidsnämnden, Utfallsprognos 1 2014 5(6)
Det finns ett antal faktorer som kan påverka nämndens helårsprognos: utvecklingen av aktivitetsnivån inom föreningslivet och därmed volymen på bidragsutbetalningarna. besöks- och intäktsutvecklingen vid Aq-va-kul. Under 2013 minskade entréintäkter med 19 %. nämnden har avsatt 1 Mkr för att skapa ett Spelens hus som ska fungera som en mötesplats för unga spelintresserade i Malmö. Det råder en osäkerhet när detta kan genomföras. att andelen anställda under 26 år förändras så att kostnaden för PO-pålägg (arbetsgivaravgifter) blir lägre eller högre (PO-pålägget för anställda under 26 år är 17 procentenheter lägre än för övriga anställda). Nämndens bedömning totalt sett är att risken för att inte uppnå ett nollresultat eller bättre är i nuläget liten. 3.2 Investeringsram Investeringsram Typ av investering Prognos 2014 Budget 2014 Avvikelse Maskiner och inventarier 2 275 3 000 725 Fritidsnämndens investeringslikvid för 2014 uppgår till 3 Mkr och del av investeringslikviden var tänkt att användas till att utrusta det nya badet i Hyllie. Nu kommer inköpen av utrustningen ske först efter årsskiftet 2014/2015, varför 0,7 Mkr inte kommer tas i anspråk. Fritidsnämnden, Utfallsprognos 1 2014 6(6)