Beslutsunderlag G-Tjänsteskrivelse AU 16 nov, UP Fv 102 och 001 UP FV 001 UP FV 102

Transkript

1 SIGNERAD Malmö stad Stadskontoret 1 (1) Datum Vår referens Agneta Arnesson Controller agneta.arnesson@malmo.se Tjänsteskrivelse Klicka här för att skriva ärenderubrik STK Sammanfattning FV 102, kommunstyrelsen, visar utfallet för anslaget för kommunstyrelsen ett överskott för perioden på 54,3 mkr. Helårsprognosen pekar mot ett överskott på 85,2 mkr. Anslaget för ekonomiskt bistånd visar ett underskott för perioden med -4,5 mkr och i helårsprognosen pekar mot ett underskott på -9,5 mkr. FV 001, kommunfullmäktige, visar ett överskott för perioden på 0,9 mkr medan helårsprognosen pekar mot ett överskott på 0,5 mkr. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslås besluta att med godkännande lägga utfallsprognos för kommunstyrelsen, förvaltning 102 och kommunfullmäktige, förvaltning 001, till handlingarna Beslutsunderlag G-Tjänsteskrivelse AU 16 nov, UP Fv 102 och 001 UP FV 001 UP FV 102 Beslutsplanering KS Arbetsutskott Kommunstyrelsen Ärendet Stadskontoret har sammanställt Utfallsrapport för kommunstyrelsen FV 102 och kommunfullmäktige FV 001, vilka bifogas. Ansvariga Jan-Inge Ahlfridh Stadsdirektör

2 Utfallsprognos Kommunstyrelsen

3 1 Sammanfattning Anslaget för kommunstyrelsen visar ett överskott för perioden med + 54,3 mkr. Helårsprognosen pekar mot ett överskott på + 85,2 mkr. Avvikelsen beror bland annat på lägre skadekostnader för regnovädret Arvid än beräknat. För anslaget för ekonomiskt bistånd är underskottet för perioden - 4,5 mkr. Helårsprognosen pekar mot ett underskott på - 9,5 mkr. Anslaget innefattar kostnader och intäkter för fritidspeng samt kostnader för försörjningsstöd. I årsprognosen för försörjningsstödet beräknas ett underskott med - 15 mkr och fritidspengen ett överskott med + 5,5 mkr. Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

4 2 Uppföljning av ekonomin 2.1 Utfall och prognos Utfall/prognos Tkr Nettokostnad Kommunbidrag Avvikelse KOMMUNSTYRELSEN Utfall jan-okt Prognos nov-dec Helårsprognos EKONOMISKT BISTÅND Nettokostnad Kommunbidrag Avvikelse Utfall jan-okt Prognos nov-dec Helårsprognos Resultaträkning Tkr Prognos Budget Avvikelse KOMMUNSTYRELSEN Intäkter Totala intäkter Lönekostnader PO-pålägg Övriga personalkostnader Totala personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Totala övriga kostnader Nettokostnad exkl. finansnetto Kommunbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat Nettokostnad EKONOMISKT BISTÅND Prognos Budget Avvikelse Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunbidrag Resultat Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

5 2.1.1 Kommentar till utfall Kommunstyrelsen Anslaget för kommunstyrelsen visar för perioden ett överskott på 54,3 mkr Resultatet för perioden beror på: lägre förbrukning än planerat för olika utrednings- och utvecklingsprojekt lägre skadekostnader än beräknat för regnovädret Arvid i augusti 2014 överskott för den solidariska finansieringen av stadens IT-verksamhet lägre stadskontorsgemensamma kostnader än budgeterat för bland annat gemensamma IT-system, senareläggning av statskontorets lokalförnyelse, utebliven kostnad i samband med leverantörs konkurs samt periodkorrigering av semesterlöneskulden lägre personalkostnader till följd av rekryteringssvårigheter av specialistkompetens intäktsöverskott Ekonomiskt bistånd Resultatet för perioden visar ett underskott med 4,5 mkr. Periodens underskott för försörjningsstödet uppgår till 10,3 mkr medan fritidspengen visar ett överskott på 5,8 mkr. Anledningen till periodens nettoresultat för anslaget för ekonomiskt bistånd beror på att det statsbidrag som destinerats för finansiering av fritidspengen, 6,6 mkr, är redovisad inom perioden. Med anledning av föreslagen lagändring är det sannolikt att det destinerade statsbidraget för fritidspeng kommer att upphöra inför nästkommande verksamhetsår Kommentar till prognos Prognosen för anslaget för kommunstyrelsen pekar mot ett överskott på 85,2 mkr. Det prognostiserade överskottet beror på: lägre skadekostnader än beräknat för regnovädret Arvid, i augusti 2014, 30 mkr. överskott för den solidariska finansieringen av stadens IT-verksamhet medel som frigjorts till följd av lägre kostnader för trafikavtalen för färdtjänst, 20,9 mkr lägre stadskontorsgemensamma kostnader än budgeterat för bland annat gemensamma IT-system, senareläggning av statskontorets lokalförnyelse samt medel avsatta för att täcka helårskostnaden för löneöversyn 2015 och utebliven kostnad i samband med leverantörs konkurs, 10,8 mkr lägre förbrukning än planerat för olika utrednings- och utvecklingsprojekt, 16,9 mkr lägre personalkostnader till följd av rekryteringssvårigheter av specialistkompetens, företrädesvis vad det gäller kvalificerade upphandlare, 6,7 mkr Av det beräknade överskottet består 33 mkr av poster som har driftförts eller ska driftföras från balansräkningen. De 30 mkr avser avsättningen för stadens skadekostnader för regnovädret Arvid. 15 mkr avser skadekostnader som inte uppstått och 15 mkr avser kostnader som försäkringsbolaget inte godkänt. Serviceförvaltningen kom mer att ha motsvarande 15 mkr som en negativ avvikelse vid årsskiftet. Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

6 De 3 mkr avser en förväntad fordran från ett konkursbo. Mer varaktiga över tid är de medel som frigjordes i samband med trafikavtalen för färdtjänst samt utvecklingskostnader i form av kompetensförsörjning inom vård och omsorg. Helårskostnaden för innevarande års löneöversyn är kommunbidrag som årligen reserveras efter genomförd löneöversyn. Dessa medel förbrukas under nästkommande års första tre månader. Styrelsen Redan i nämndsbudget 2015 förväntades att det skulle uppstå övergångskostnader i samband med den nya mandatperioden och den förändrade politiska organisationen. Prognosen för 2015 pekar på ett underskott för styrelsens personalkostnader på - 4,6 mkr. Underskottet neutraliseras dock av att kommunstyrelsens anslag för projekt och utredningar förväntas lämna motsvarande överskott. Prognosen för styrelsen pekar därför mot ett nollresultat. Fram till och med den 3 november har finansiering från kommunstyrelsens anslag för projekt och utredningar beviljats motsvarande 43,8 mkr av anslagets 46,8 mkr. Under perioden januarioktober har 31,2 mkr avropats. Beviljad finansiering med 1 mkr eller mer framgår i nedanstående tabell: Stadskontoret Det prognostiserade överskottet för anslaget för kommunstyrelsen avser i sin helhet stadskontorets verksamhet. De bakomliggande faktorerna framgår ovan. Av det prognostiserade överskottet inom begreppet utrednings- och utvecklingsprojekt avser en stor del medel som reserverats hos stadsdirektören. Avsikten är att på förekommen anledning och med kort varsel kunna påbörja ett utrednings- eller utvecklingsarbete som ska vara till nytta för stadens organisation. Resterande överskott för utrednings- och utvecklingsmedel är spridd mellan stadskontorets verksamheter och utgör i relativa termer mindre belopp för för vart och ett åtagande som finansieringen kan kopplas till. Ett undantag är dock kompetensförsörjning inom vård- och omsorg som lämnar överskott till följd av låg efterfrågan från stadsområdena. Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

7 När det avser personalrekrytering har det under året varit svårt att rekrytera vissa specialistkompetenser i delar av stadskontorets verksamheter. Delar av stadskontorets verksamhet finansieras solidariskt av stadens nämnder. Vad det gäller det prognostiserade intäktsöverskottet är beloppet för finansieringen av IT-verksamheten specificerat som överskott Ekonomiskt bistånd Årsprognosen för ekonomiskt bistånd pekar mot ett underskott på - 9,5 mkr varav det beräknade årsresultatet för försörjningsstödet uppgår till - 15 mkr och för fritidspengen till + 5,5 mkr. Fritidspeng Malmö stad har erhållit ett destinerat stadsbidrag på 6,6 mkr avseende Fritidspeng för barn i hushåll med försörjnings-stöd (prop. 2013/14:168). Kostnaderna för fritidspeng är på helårsbasis prognostiserade till 1,1 mkr vilket medför ett intäktsöverskott på 5,5 mkr. Med anledning av föreslagen lagändring är det sannolikt att det destinerade statsbidraget för fritidspeng kommer att upphöra inför nästkommande verksamhetsår. Detta medför att motsvarande intäktsöverskott inte kommer att uppstå under Försörjningsstöd Den anvisade finansieringen förutsätter en effekthemtagning under 2015 av den under 2014 påbörjade utvecklingen av arbetet med försörjningsstöd med målet att fler malmöbor ska bli självförsörjande. Avvikelsen mot kommunbidraget beror på att antalet hushåll med försörjningsstöd och därmed inte heller kostnaderna, inte har minskat i den grad som förutsatts i budget. Helårsprognosen bygger på att kostnadsutvecklingen per hushåll följer samma profil för årets sista två månader som tidigare år. Den genomsnittliga kostnaden per hushåll och månad beräknas bli något lägre än i förra prognosen. Prognosen förutsätter att den dämpning av ökningen av antal hushåll med försörjningsstöd som inleddes under andra halvåret 2015 kommer att bestå året ut. Utifrån utvecklingen av antalet ärenden i september och oktober beräknas dock ökningen av antalet hushåll med försörjningsstöd bli något högre än i den prognos som lades i samband med delårsrapport 2. I prognosen beräknas att intäkterna kommer att bli lägre under 2015 än Intäkterna är dock svårbedömda och utgör i relativa termer mindre än 2 % av prognosens totala bruttokostnad. Sammantaget medför de förändrade förutsättningarna för helårsprognosen endast en mindre avvikelse mot tidigare prognostiserad nettokostnad. Nedan redovisas beräknade nyckeltal utifrån helårsprognosen: Bruttokostnad per hushåll och månad: kr Ökning av bruttokostnad per hushåll och månad i jämförelse med 2014: + 0,38 % Ökning av bruttokostnaden per hushåll och månad 2014 i jämförelse med 2013: + 0,93% Genomsnittligt antal hushåll per månad: 1012 Ökning av genomsnittligt antal hushåll per månad i jämförelse med 2014: + 1,74% Ökning av antalet hushåll per månad 2014 i jämförelse med 2013: + 2,89 % Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

8 Inför kommande verksamhetsår har anslaget för försörjningsstöd kompenserats för demografi samt en schablonberäknad kompensation för kostnadsökningar. Anslaget för försörjningsstöd har dock reducerats med en effekthemtagning för finansiering av Framtidens hus inom stadsområde Söder samt minskade kostnader till följd av statliga satsningar för arbete och sysselsättning. Det finns många samverkande faktorer som styr kostnadsutvecklingen för försörjningsstödet, bland annat de föreslagna ändringarna av sjukpenning och arbetslöshetsersättning från a-kassa. Det är i nuläget inte möjligt att bedöma vilka effekterna kommer att bli för de hushåll i Malmö som uppbär försörjningsstöd. Konstateras kan dock att med oförändrade förhållanden i jämförelse med 2015 finns en risk för att anslaget även under 2016 kommer att visa underskott. 2.2 Investeringsram Typ av investering Prognos Budget Avvikelse Digital infrastruktur IT investeringar Allmänt investeringsutrymme Utbyggnaden inom infrastruktur är fortsatt hög med anledning av villasatsning samt tillkomsten av nya kommunala verksamheter inom framförallt pedagogisk verksamhet. Utgiften för året är sedan tidigare planerad till 70 mkr. Den nu prognosticerade utgiften på 75 mkr möjliggörs genom överskott för övriga IT-investeringar. Avseende IT investeringar finns reinvestering inom den centrala datanätsstrukturen och inom andra IT-driftmiljöer. Avvikelsen är dock osäker med anledning av det pågående projektet Wilma. Avseende det allmänna investeringsutrymmet beror avvikelsen på senareläggningen av lokalförnyelsen av stadskontorets lokaler. 3 Särskild fråga från kommunstyrelsen 3.1 Hur berörs nämnden av den ökade flyktingtillströmningen till Malmö under hösten 2015? Den ökade flyktingtillströmningen berör kommunstyrelsen och stadskontoret genom organiseringen av den centrala krisledningen. Beslutet om att aktivera den centrala krisledningen fattades för krisläge 1 - störning. Samtliga funktioner inom krisledningsorganisationen var heltidsbemannade från Krisledningsorganisationen är en parallellorganisation som till stor del bemannas upp av medarbetare från kommunstyrelsens förvaltning, stadskontoret. Organisationen i denna händelse omfattar stabschef, kriskommunikation, analys och ledning, samverkansfrågor (andra myndigheter, frivilligorganisationer), administrativt stöd och krisstöd. Under krisläge 1 fattas erforderliga beslut av Beslutsfattare i Beredskap (BiB). BiB-funktionen alternerar normalt mellan stadskontorets avdelningschefer. Med anledningen av den ökade flyktingtillströmningen dubblerades funktionen så att en och samma person är beslutsfattare för händelsen. Den centrala krisledningsorganisationen ansvarade för uppbyggnad och drift av Ankomstplats Posthusplatsen fram till , då driftsansvaret övertogs av tekniska nämnden/gatukontoret.. Från , när beslut fattades om att staden skulle gå in i krisläge 2 - allvarlig händelse, utökades den centrala krisledningsorganisationen med en krisledningsgrupp med sekretariat. Krisledningsgruppen leds av stadsdirektören som också är den som fattar beslut i de frågor som berör händelsen. Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

9 Under veckorna i månadsskiftet oktober/november har flera frågor kunnat lyftas ut från den centrala krisledningsorganisationen för att hanteras inom stadskontorets ordinarie verksamhet. Detta kan ses som ett steg i normaliseringen av den uppkomna situationen. Malmö kommun/kommunstyrelsen erhåller statsbidrag från Myndigheten för samhällsskydd och beredskap. Stadsbidraget ska täcka kommunens kostnader för att kunna upprätthålla en krisberedskap. Lönekostnaderna för flera av de medarbetare som är involverade i krisledningsorganisationer finansieras helt eller delvis genom detta statsbidrag. Eftersom dessa medarbetares arbetsinsatser har riktats till den ökade flyktingtillströmningen redovisas statsbidraget i detta sammanhang som en intäkt. De prognosticerade merkostnaderna för personal avser i sin helhet arbetad tid som styrts om till arbetsuppgifter kopplade till den centrala krisledningsorganisationen. Vare sig den dubblerade BiB-funktionen eller de övriga beredskapsfunktionerna ingår i beräkningarna. I beräkningen ingår inte heller kostnaderna för arbetstid för arbetsuppgifter med anknytning till den ökade flyktingtillströmningen men som hanteras inom ramen för stadskontorets normala organisation. Inom stadskontoret är ett 30-tal medarbetare på olika sätt, helt eller delvis, involverade i arbete kring den centrala krisledningen. Den sammatagna arbetstid som dessa medarbetare avsatt i krisledningsorganisationen beräknas motsvara heltidsanställningar under 3 månader, beräknat utifrån normalarbetstiden. Eftersom de medarbetare som engagerats i krisledningsarbetet inte har ersatts i sitt ordinarie arbete har denna kostnad ingen påverkan för kommunstyrelsens prognosticerade ekonomiska nettoresultat. Övriga kostnader är beräknade till cirka 1 mkr. Dessa kostnader har i sin helhet en påverkan på kommunstyrelsens resultat. De övriga kostnader som beräknats i prognosen består i huvudsak av kostnader för skyltning på Malmö centralstation och framtagande av informationsmaterial samt kostnader för hyra av bussar för persontransporter från Malmö Centralstation till Migrationsverkets lokaler på Jägersro. Kommunen ombesörjer persontransporterna på tid under nätterna då de inte utförs i Migrationsverket egen regi. Planeringen är att persontransporterna kommer att hanteras av Malmö kommun fram tills dess Migrationsverkets själv kan organisera dessa, vilka inte beräknas kunna ske under Av de nettokostnader som redovisas i tabellen nedan beräknas andelen för Ankomstplats Posthuset komma att uppgå till tkr, inkluderat kostnaden för persontransporterna. Prognos nämndens nettokostnader för flyktingtillströmningen Förändring Statsbidragsintäkt Personalkostnader Övriga kostnader (inkl ev. kapitalkostnader) Ev. kommunbidragsfinansiering Summa nettokostnad Kommunstyrelsen, Utfallsprognos (8)

10 Utfallsprognos Kommunfullmäktige

11 Innehållsförteckning 1 Uppföljning av ekonomin Utfall och prognos Investeringsram... 5 Kommunfullmäktige, Utfallsprognos (5)

12 Sammanfattning Helårsprognosen för kommunfullmäktige pekar mot ett överskott på 0,5 mkr och beror på att införandet av digitaliseringen av kommunfullmäktiges sammanträden är senarelagd samt att ett sammanträde har fått ställas in. Periodresultatet för januari till oktober 2015 visar ett överskott på 0,9 mkr. Överskottet för perioden beror på att digitaliseringen av kommunfullmäktiges sammanträden är senarelagd samt att ett sammanträde har fått ställts in. Kommunfullmäktige planerar att uppgradera voteringssystemet i rådhusets kommunfullmäktigesal. Helårsprognosen är att tilldelad investeringsram inte kommer att tas i anspråk med anledning av senareläggning av införandet. Kommunfullmäktige, Utfallsprognos (5)

13 1 Uppföljning av ekonomin Tkr Nettokostnad Kommunbidrag Avvikelse Utfall jan-okt Prognos nov-dec Helårsprognos Utfall och prognos Tkr Prognos Budget Avvikelse Intäkter Totala intäkter Lönekostnader PO-pålägg Övriga personalkostnader Totala personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Totala övriga kostnader Nettokostnad exkl. finansnetto Kommunbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat Nettokostnad Resultaträkning Periodavvikelse Resultatet för perioden visar ett överskott på 0,9 mkr. Överskottet för perioden beror på senareläggning beträffande digitaliseringen av kommunfullmäktiges sammanträden och på att ett sammanträde ställdes in Prognos Årsprognosen pekar mot att kommunfullmäktiges kostnader för kommunfullmäktiges sammanträden inte kommer att motsvara budgeterad nivå. Kommunfullmäktige prognostiserar lämna ett överskott på 0,5 mkr med anledning av senareläggningen av sammanträdenas digitalisering samt ett inställt sammanträde. Beslutade planerade åtgärder och prognossäkerhet Prognossäkerheten är god. Kommunfullmäktige, Utfallsprognos (5)

14 1.2 Investeringsram Investeringsram Typ av investering Prognos 2015 Budget 2015 Avvikelse Uppgradering Voteringssystem Kommunfullmäktige planerar att uppgradera voteringssystemet i rådhusets kommunfullmäktigesal. Helårsprognosen är att tilldelad investeringsram inte kommer att tas i anspråk i sin helhet med anledning av senareläggning av införandet. Kommunfullmäktige, Utfallsprognos (5)