Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2013 och prognos helår 2013 Samhällsuppdraget

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE 1 (7) rev Utbildningsnämnden Dnr Ubn 2013/39 Budget- och verksamhetsuppföljning per april 2013 och prognos helår 2013 Samhällsuppdraget Förslag till beslut Utbildningsförvaltningens förslag 1. För driftbudgeten redovisat tertialbokslut per april månad om totalt tkr netto godkänns. 2. För driftbudgeten redovisad budgetutfallsprognos med total nettoavvikelse om tkr godkänns. 3. Beräknat underskott efter volymkompensation ska täckas av eget kapital. Ärendet i korthet et redovisar ett underskott om 1,8 mnkr. redovisar ett underskott om 9,2 mnkr. och årsprognos beror på fler elever inom sfi och att gymnasieutbildning ligger på en högre kostnad än budget. Nämnden har ett eget kapital från 2012 om 8,0 mnkr. Handlingar Kansliets skrivelse Bakgrund Kommunfullmäktige har beslutat att varje nämnd ska genomföra budget- och verksamhetsuppföljningar per april och per augusti. Uppföljningen per april är enklare och innehåller en begränsad redovisning som lämnas till kommunstyrelsen. Delårsrapport ska upprättas per augusti och är en mera ingående rapport som ska redovisas till kommunfullmäktige Reviderat s 6 Budget- och verksamhetsuppföljning per april, samhällsuppdraget Utbildningsförvaltningen Besöksadress: Vasaplatsen 11 Kansliet Postadress: JÄRFÄLLA Torbjörn Englund, Ekonom Telefon växel: Telefon: (direkt) (mobil) E-post: utbildning.kultur_fritidsnamnden@jarfalla.se Webbplats: Fax: Organisationsnummer: Postgiro: Bankgiro:

2 (7) Driftbudgeten totalt Driftbudget totalt Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Externa intäkter Interna intäkter Summa intäkter Kostnader varav kapitalkostnad Nettokostnad Kommunbidrag Resultat Eget kapital Sammanfattning av tertialbokslut och årsprognos per verksamhet Tertial- Års- Mnkr bokslut prognos Politisk ledning 0,0 0,0 Kansli 0,1 0,0 Gymnasieutbildning -1,6-3,1 Vuxenutbildning -0,3-6,2 Studieförbund 0,0 0,1 Summa -1,8-9,2 Beräknad volymreglering 4,8 Beräknat resultat efter volymreglering -4,4 et redovisar ett underskott om 1,8 mnkr. Underskottet beror i första hand på ett ökat antal elever inom sfi men också att gymnasieutbildningen ligger på ett högre kostnadsläge än budget. Årsprognos Nämndens totala underskott är prognostiserat till 9,2 mnkr. Volymregleringen för ökade platser inom sfi och minskade platser inom gymnasieutbildningen beräknas till 4,8 mnkr. Nämnden har då ett egentligt underskott om 4,4 mnkr. En möjlig åtgärd för att begränsa underskottet för året är att minska antalet utbildningsplatser inom vuxenutbildningen. Kansliet vill dock inte föreslå detta i dagsläget eftersom prognosen inom sfi är mycket osäker. Det kommer att bli lättare att göra en bedömning i början av hösten när efterfrågan på vuxenutbildningen är klar.

3 (7) Politisk ledning Politisk ledning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett överskott om 37 tkr. redovisar ett nollresultat. Kansli Kansli Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett överskott om 58 tkr. Årsprognos redovisar ett nollresultat.

4 (7) Gymnasieutbildning Gymnasieutbildning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett underskott om 1644 tkr. Se kommentar under årsprognosen. Utfallet för intäkterna är betydligt lägre än budget. Detta beror på att från och med 2013 redovisas inga interkommunala intäkter hos beställaren. Egenregin hanterar självständigt alla intäkter från andra kommuner. redovisar ett underskott om tkr. Antalet elever beräknas minska i förhållande till budgeten med 17 elever. Volymerna regleras efter årsbokslutet med kommunstyrelsen. Detta beräknas medföra att nämnden ska återbetala tkr. Det egentliga resultatet är då ett underskott om 4496 tkr. I detta ingår utvecklingskostnader om ca 800 tkr. Beräknat per elev är genomsnittskostnaden ca 1300 kr högre än budget. Flera orsaker kan urskiljas: - tilläggsbelopp - länsprislistan/kostnader för elever utanför KSL-området - kostnader för introduktionsprogram - kostnaderna för gymnasiesärskolan - införandet av elevdatabasen Det pågår ett omfattande utvecklingsarbete kring dessa områden. Därför är osäkerheten stor i prognosen. Utvecklingsarbetet bedrivs dels inom kansliet, dels inom Kommunförbundet Stockholms län (KSL) inom ramen för gällande samverkansavtal om en gemensam gymnasieregion. Det är idag svårt att bedöma vilka effekter arbetet kommer att få för kostnadsutvecklingen. KSL har utarbetat ett förslag till gemensamma riktlinjer för beviljande av extra stöd till elever, s k tilläggsbelopp. Nämnden beslutade, , att ansluta sig till förslaget från och med höstterminen Förslaget innebär att det blir en mer likartad bedömning och hantering av tilläggsbelopp, vilket skapar en större rättssäkerhet för eleverna. En annan effekt blir en effektivisering av verksamheten genom att större krav ställs på dokumentation och utvärdering av insatserna. Med

5 (7) anledning av detta torde också kostnadsutvecklingen för tilläggsbelopp kunna hållas på en adekvat nivå. KSL genomför för närvarande en översyn av den för länet gemensamma prislistan för de olika gymnasieprogrammen. Översynen är bland annat föranledd av utfallet av lärarlöneavtalet för Någon förändring av priserna kommer dock inte att ske under Däremot kommer den fortsatta översynen eventuellt leda till justeringar av priset mellan program och i förhållande till kostnadsläget i motsvarande regioner i landet. KSL fortsätter också att utreda gemensamma priser för Introduktionsprogrammen och för gymnasiesärskoleutbildning. Dessa utredningar torde inte få effekter på kostnaderna för hösten 2013 utan först för budget Elevdatabasen används nu fullt ut för att registrera betalningar mellan anordnare av gymnasieutbildning. Elevdatabasen har inneburit ändrade rutiner och regler för att räkna elever. Kontroller av folkbokföring görs varje dygn. Kontroll sker att en elev inte kan vara placerad mer än på en skola, vilket bland annat medför att tidigare förekommande dubbelutbetalningar undviks. Det administrativa arbetet kommer att underlättas. Utvecklingsprojekt Unga på gång Inom ramen för projektet Unga på gång, uppföljning av unga år som inte går i skola eller arbetar, arbetar förvaltningen vidare med. Enligt utredningsförslag som för närvarande behandlas av regeringen kommer det framöver att ställas allt större krav på kommunerna i detta avseende. Kansliets kostnader kan behöva täckas av nämndens egna kapital. Förvaltningen återkommer senare med underlag för beslut om detta. Förvaltningen medverkar dessutom i projektet att bryta det sociala utanförskapet för gruppen år. Kostnaderna för detta beräknas täckas av kommunstyrelsen. Volymer Antal Järfällaungdomar i Budget Prognos Avgymnasieutbildning helår vikelse Egen regi Extern regi Summa Gymnasiesärskola 45,5 45,5 0

6 (7) Vuxenutbildning Vuxenutbildning Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett underskott om -300 tkr. Betalningsmodellen för vuxenutbildningen gör att det är svårt att beräkna och boka upp rimliga kostnader. Därför ska delårsbokslutet läsas med försiktighet. Kostnaderna för Svenska för invandrare (Sfi) ligger 42 procent högre än samma period tkr har inkommit som intäkter för flyktingar. redovisar ett underskott om tkr. Underskottet beror helt på volymutvecklingen på SFI. Budgeten 2013 ökades med 3 mnkr för ökade volymer men ser nu dock ut att bli ännu högre. Sfi är svårt att prognostisera. Efter utfall per februari låg kostnaden 65 % högre än motsvarande period Efter utfallet per april ligger kostnaden 42 % högre. är beräknad med att kostnaderna för återstående månader ligger 30% högre än 2012 och att intäkterna för flyktingar (från den statliga flyktingschablonen) uppgår till tkr. Underskottet inom Sfi ska enligt ekonomistyrreglerna kompenseras efter årsbokslutet. Regeringen har beslutat att om att utöka statsbidraget till Yrkesinriktad utbildning för vuxna (Yrkesvux) för Kommunen har tidigare beviljats 77 heltidsstudieplatser och har nu fått ytterligare 66 platser dvs totalt 143 heltidsstudieplatser. Volymer Vuxenutbildning antal Prognos Avhelstudieplatser Budget helår vikelse Grundläggande Gymnasial Varav Allmänna ämnen Varav Yrk kommunala medel 73 0 Yrkesvux statsbidrag Svenska f. invandrare Svenska f. invandrare - flyktingar Särvux

7 (7) Studieförbund Studieförbund Budget Bokslut Bokslut Prognos Bokslut Intäkter Kostnader Nettokostnader Kommunbidrag Resultat et redovisar ett överskott om 34 tkr. redovisar ett överskott om 102 tkr. Nämnden har fattat beslut om att medlen inte ska utbetalas. Annika Ramsell Utbildningsdirektör Sune Stjärnlöf Programchef Torbjörn Englund Ekonom Expedieras KS Kommunstyrelseförvaltningen Jolo Larsson