Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos godkänna utfallsprognos 2 och lägga den till handlingarna Vår referens

Transkript

1 Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (1) Datum Vår referens Gert-Ove Gren Ekonomichef gert-ove.gren@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos FRI Sammanfattning Förvaltningen har att under november lämna en ny bedömning av årsresultatet till stadskontoret. Förvaltningen prognostiserar ett positivt resultat med 6 Mkr för år 2014, vilket är en förbättring med 1 Mkr i jämförelse med bedömningen i samband med delårsrapport 2. Förslag till beslut Fritidsnämnden föreslås besluta att godkänna utfallsprognos 2 och lägga den till handlingarna. Beslutsunderlag G-Tjänsteskrivelse Utfallsprognos Rapport Utfallsprognos Beslutsplanering Fritidsnämndens Arbetsutskott Fritidsnämnden Ärendet Förvaltningen har upprättat en rapport innehållande en årsprognos för 2014, se bifogad handling. Ansvariga Bo Sjöström Direktör SIGNERAD

2 Utfallsprognos Fritidsnämnden

3 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning Uppföljning av ekonomin Utfall och prognos Investeringsram... 6 Fritidsnämnden, Utfallsprognos (6)

4 1 Sammanfattning Nämndens nettokostnadsutveckling för perioden januari - september uppgick till 3 % och periodresultatet uppgick till +10,2 Mkr. För helåret 2014 prognostiseras ett positivt resultat med 6 Mkr. Huvudförklaringen till prognostiserat överskott är att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budgeterat. Detta gäller framför allt grundbidrag, jämställdhetsbidrag och bidrag till föreningar för att de har lönebidragsanställda. Planeringen och förberedelsearbetet inför öppnandet av det nya familjebadet i Hyllie pågår och kommer innebära tillkommande kostnader redan under Därför har nämnden avsatt 1 Mkr för förberedelserna inför driftsättningen av Hylliebadet. Junior VM i ishockey som ägde rum mellan 26 december 2013 och 5 januari 2014 blev en publiksuccé. Publiken uppgick till , varav var fjärde besökare var kvinna. Evenemanget gav ett positivt resultat i förhållande till projektbudgeten. Nämnden har påbörjat planeringen för nästa stora ishockeyevenemang i Malmö, VM 2015 för damer, som kommer spelas på Malmö Isstadion och Rosengårds ishall. Driftstörningar och behovet att stänga Aq-va-kul för renoveringsåtgärder har påverkat besöksoch intäktsutvecklingen negativt under året. Regnovädret i slutet av augusti orsakade vattenskador på ett flertal idrottsanläggningar med konsekvenser för föreningslivets nyttjande vid dessa anläggningar. De ekonomiska konsekvenserna för nämnden beräknas uppgå till 0,5 Mkr. Fritidsnämnden, Utfallsprognos (6)

5 2 Uppföljning av ekonomin 2.1 Utfall och prognos Utfall/prognos Tkr Nettokostnad Kommunbidrag Avvikelse Utfall jan-sept Prognos okt-dec Helårsprognos Resultaträkning Tkr Prognos 2014 Budget 2014 Avvikelse Intäkter Totala intäkter Lönekostnader PO-pålägg Övriga personalkostnader Totala personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Totala övriga kostnader Nettokostnad exkl. finansnetto Kommunbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat Nettokostnad Periodavvikelse Fritidsnämndens resultat för perioden januari september uppgick till + 10,2 Mkr och beror i huvudsak på: att periodens bidragsutbetalningar var lägre än budgeterat (2,3 Mkr). Detta gäller främst bidrag till föreningar med lönebidragsanställda, grundbidrag och bidrag till jämställdhetsarbete. att de två nya ridanläggningarna för Klagshamns Ryttarförening respektive Malmö Civila Ryttareförening inte blir färdigställda under Därmed har inte heller avsatt budgetutrymme för tillkommande kostnader utnyttjats under perioden (1,0 Mkr). att PO-påläggskostnaden (arbetsgivaravgiften) blev lägre än budgeterad (1 Mkr) eftersom andelen anställda under 26 år uppgår till 9 % och PO-pålägget för anställda under 26 år är 17 procentenheter lägre än för övriga anställda. Dessutom var många av semestervikarierna på nämndens bad- och rekreationsanläggningar under 26 år. att nämnden har för 2014 avsatt 1 Mkr för förberedelser inför driftsättningen av Hyllie- Fritidsnämnden, Utfallsprognos (6)

6 badet och kostnaden därför blev lägre än beräknat under perioden (0,5 Mkr). Kostnaden för sista kvartalet kommer bli desto högre. att nämndens satsning på att skapa en mötesplats för unga spelintresserade i Malmö har realiserats senare än planerat, vilket innebär en positiv avvikelse för den aktuella perioden (0,7 Mkr). Junior VM i ishockey en 2014 blev en publiksuccé och evenemanget gav ett positivt resultat på 1,2 Mkr i förhållande till projektbudgeten Prognos Nämndens bedömning är att nettokostnadsutvecklingen för resten av året förväntas öka och resultatet för sista kvartalet beräknas bli 3 Mkr. Således uppgår nämndens helårsprognos till + 6 Mkr. Huvudorsaker till den ökade nettokostnadsutveckling för resten av året är: nämnden kommer ge extra bidrag till Klagshamns Ryttarförening för deras temporära ridanläggning i avvaktan på att ny ridanläggning blir färdigställd i Klagshamn. nämnden kommer ha extraordinära kostnader i form av nedskrivning av anläggningstillgångarna i Föreningarnas Hus. nämnden kommer ha underhållskostnader för Baltiska Bowlinghallen som inte är budgeterade. Dessutom kommer resultatet för sista kvartalet att belastas med kostnader för avvecklingen av isträningshallen på Stadionområdet. nämnden kommer ha återställningskostnader p.g.a. regnovädret i slutet av augusti, gäller framförallt Rosengårds sporthall och Baltiska hallen. Prognostiserad positiv intäktsavvikelse beror bl.a. på att nämnden har fått medel från kommunstyrelsen för genomförandet av Svenska Triathloncupen, handbollsturneringen Malmöspelen, SM i landsvägslöpning 10 km, projektet Sommar på Ribban och Dam VM i ishockey Dessa evenemang medför dock motsvarande budgetavvikelse på kostnadssidan. Faktorer som kan påverka nämndens helårsprognos är: utvecklingen av aktivitetsnivån inom föreningslivet och därmed volymen på bidragsutbetalningarna. besöks- och intäktsutvecklingen vid Aq-va-kul. Entréavgifterna för perioden uppgick till 3,7 Mkr och för det sista kvartalet uppgår det budgeterade intäktskravet till 1,8 Mkr. Regnovädret i slutet av augusti orsakade stora skador i Rosengårds sporthall. Storleken på kostnaden för att åtgärda skadorna och hur denna ska fördelas mellan nämnden och den externa hyresvärden är osäker. Fritidsnämnden, Utfallsprognos (6)

7 2.2 Investeringsram Investeringsram Typ av investering Prognos 2014 Budget 2014 Avvikelse Fritidsnämndens investeringslikvid för 2014 uppgår till 3 Mkr och del av investeringslikviden var tänkt att användas till att utrusta det nya badet i Hyllie. Utrustningsinköpen till Hylliebadet kommer emellertid att ske först efter årsskiftet 2014/2015, men det har tillkommit andra angelägna investeringsbehov. Nämnden har bl.a. beslutat att avsätta 0,3 Mkr för inköp av ett nytt golv för artistisk gymnastik i Sofielunds Idrottshus. Nämndens bedömning är att hela investeringslikvid kommer att användas. Fritidsnämnden, Utfallsprognos (6)