Nortömmer AS. Revisionsrapport. Uppföljande revision 2

Relevanta dokument
Nortømmer AS. Revisionsrapport. Uppföljande revision 1. Denna rapport inklusive allt innehåll är konfidentiellt och tillhör Intertek

Allskog SA. Revisionsrapport. Uppföljande revision 1

Sammanfattande revisionsrapport

Sammanfattande Revisionsrapport

Sammanfattande Revisionsrapport

Glommen Skog AS. Revisionsrapport. Uppföljande revision 1

Glommen Skog SA. Revisionsrapport. Uppföljande revision 1

Glommen SA. Revisionsrapport. Uppföljande revision 2

Denna rapport inklusive allt innehåll är konfidentiellt och tillhör Intertek

SMF Certifiering AB. Denna rapport inklusive allt innehåll är konfidentiellt och tillhör Intertek

Skogsägarna Mellanskog Ek. För. Revisionsrapport. Offentlig sammanfattning. Omcertifiering

Skogsägarna Norrskog Ek. För. Revisionsrapport. Offentlig sammanfattning. Omcertifiering

AT Skog SA. Revisionsrapport. Omcertifiering

Denna rapport inklusive allt innehåll är konfidentiellt och tillhör Intertek

Viken Skog SA. Revisionsrapport. Omcertifiering

Orana AB. Revisionsrapport. Uppföljande revision nr 2. Denna rapport inklusive allt innehåll är konfidentiellt och tillhör Intertek

Nätraälvens Virkesförsäljningsförening. Revisionsrapport. Uppföljande revision nr 1

Skogscertifiering Prosilva AB. Revisionsrapport. Uppföljande revision nr 1

Siljan Skog AB. Revisionsrapport. Omcertifiering. Denna rapport inklusive allt innehåll är konfidentiellt och tillhör Intertek

SMF Certifiering AB. Revisionsrapport. Nr 1 PEFC Skogsbruk, 14001

Skogscertifiering Prosilva AB. Revisionsrapport. Omcertifiering

Siljan Skog AB. Revisionsrapport. Omcertifiering

Moelven Skog AB. Revisionsrapport. Uppföljande revision 1

Revisionsrapport. DEL1: GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTER - REVISION Företag: Moelven Skog AB Certifikatnr: , , , 26472

Siljan Skog AB. Revisionsrapport. Omcertifiering

Revisionsrapport. SMF Ledningssystem

Skogsstyrelsen. Revisionsrapport. Omcertifiering

Revisionsrapport. Dokumentgranskning ingår. Verksamhetssystem för Allskog SA

Skogsstyrelsen REVISIONSRAPPORT. Re-certification

Uppföljande revision Revisionens resultat och rekommendation till certifieringsinstansen Totalt noterades 4 mindre avvikelser.

Rutin för intern miljörevision

Revisionsregler. för revision mot kraven i FR2000 Verksamhetsledning antagna av Rådet för FR2000 den

Revisionsrapport. DEL1: GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTER - REVISION Företag: Moelven Skog AB Certifikatnr: , , 26472

Förklarande text till revisionsrapport Sid 1 (5)

Revisionsrapport. Dokumentgranskning ingår. Siljan Skog Spårbarhetssystem

Revisionen resulterade i följande antal avvikelser/förbättringsmöjligheter. avvikelser. SS-EN ISO 14001: PEFC SWE 003:3 Entreprenörsstandard

Revisionsrapport. DEL1: GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTER - REVISION Företag: Norra skogsägarna ek.för Skogsavdelningen Certifikatnr: ,

Revisionsrapport. Systemet i datorn

Rutin för intern miljörevision

VAD ÄR KVALITET? Röntgenveckan Monica Kasevik

Göteborgs universitet Intern miljörevision. Exempel på frågor vid platsbesök

Omcertifieringsrevision den 23 och 24 november 2015.

Revisionen resulterade i följande antal avvikelser/förbättringsmöjligheter Standard Större avvikelser Mindre avvikelser

Jämtlands läns landsting. Erfarenheter från miljöledninssystem och certifieringen, registreringen. Jonas Pettersson Miljökoordinator

REVISIONSRAPPORT Datum/Date

Miljörevision. Ellen Lagrell Miljörevisionsledare Miljöenheten

Samma krav gäller som för ISO 14001

Svensk Miljöbas kravstandard (4:2017)

Rutiner och plan för miljörevisioner

Svensk Kvalitetsbas kravstandard (1:2016)

Sveriges Lantbruksuniversitet, Mark- Vatten- Miljöcentrum, Institutionerna för mark och miljö, vatten och miljö samt energi och teknik ISO 14001:2004

Rapport från efterrevision. Uppdragets omfattning. Revisionsresultat, avvikelser

Internrevision miljö- och kvalitet - enligt ISO och ISO 9001

Rapport från uppföljande revision. Uppdragets omfattning. Revisionsresultat, avvikelser

Landstingets ärende- och beslutsprocess

Svensk Kvalitetsbas kravstandard (2:2019) 1. Utfärdare 2. Revisorer 3. Verksamheter. Antagen den 15 maj 2019

Checklista för utvärdering av miljöledningssystem enligt ISO 14001:2004

Rapport från certifieringsrevision, granskning av miljöledningssystem och miljöredovisning

Revision,

För VF Tryck är det självklart med en verksamhet som genomsyras av miljöhänsyn. Vi ska

Företaget planerar för förbättringar inom området mål och därtill hörande handlingsplaner

Uppföljning av granskningsplan 2012 för administrativa processer

Miljöledningssystem Sammanfattande punkter

RISE Research Institutes of Sweden Division Certification Enhet Certifiering

Norra Skogsägarna Ek. förening

4.5 Uppföljning Intern revision Dokumentnr: Dokumenttyp: Diarienr: Bilagor: Sidor: Rxx (löpnr) Revisionsrapport F 8 80/07 5 6

Krav för certifieringsorganisationer

Revision, Falun (Bergvik Skog Öst AB), hösten 2016

Inga krav utöver ISO 14001

Nyheter i ISO och 14004

Revision, STRÖMSTAD (Tjärnö Marinbiologiska Laboratorium), Fiskebäckskil (Göteborgs Universitet, Sven Lovén centrum för marina vetensk),

Uppföljande revision,

Rapport från uppföljande revision. Uppdragets omfattning. Revisionsresultat, avvikelser

Krav för certifieringsorganisationer

MANUAL FÖR KVALITET OCH MILJÖ

Revisionsrapport. Omcertifieringsrevision och övertag av certifikat. 4 dgr enligt Treårsplan

Styrning av Underhåll Väst Jvg

ISO :2015 4: Ledarskap, ansvar och delaktighet

Intern kontroll och riskbedömningar. Strömsunds kommun

Emil Forsling Auktoriserad revisor. Revisionsrapport Övergripande granskning av intern kontroll inom Landstinget Dalarna 2014

LEDNINGSSYSTEM FÖR MILJÖ. Norbergstrappan AB:s Miljöledningssystem enligt EN ISO 14001:2994 MILJÖPOLICY

Svenska Kyrkans PEFC ek. för.


Stockholm 24 april Till regeringen, att: statsråden Bucht och Skog

Krav vid Gruppcertifiering

Krav Svensk Kvalitetsbas 1:2016 ISO 9 001:2015 Sammanfattning av hur motsvarar kraven i SKB kraven i ISO Ledarskap, ansvar och delaktighet

Miljöledningsnytt - nya ISO & andra nyheter

KOMMENTARER, SYNPUNKTER OCH FORMELLA KLAGOMÅL FRÅN SKOGLIGA INTRESSENTER

LEDNINGSSYSTEM FÖR MILJÖ. Norbergstrappan AB:s Miljöledningssystem enligt EN ISO 14001:2004 MILJÖPOLICY


Revisionsregler. för revision mot kraven i FR2000 Verksamhetsledning. antagna av Rådet för FR2000 den och gällande fr.o.m.

Revisionen resulterade i följande antal avvikelser/förbättringsmöjligheter Standard Större avvikelser Mindre avvikelser SS-EN ISO 14001:

KVALITETS- OCH MILJÖLEDNINGSSYSTEM ÖVERSIKT

Datum Granskning av skogsförvaltningen. separata avtal för försäljning av virke tecknas. virkesköpares betalningsförmåga säkerställs.

Kvalitetsmanual. Baserat på System ISO Active Care Sverup AB

Utdrag. Miljöpolicy och riktlinjer för arbetet med miljöledning inom Regeringskansliet

Datum. Revisionspersonal Ort Datum Dagar Dagens guide. Dössjonsvägen 10. Dössjonsvägen 10. Dössjonsvägen 10. Dössjonsvägen 10

Rapport från uppföljande revision. Uppdragets omfattning. Revisionsresultat, avvikelser

Ärende- och dokumenthantering

rwieitii AflflIDt Svenska Skogsplantor Resultat

Transkript:

Nortömmer AS Revisionsrapport Uppföljande revision 2

Grundläggande revisionsdata Kundadress: Certifikatsnummer: 1427661, 1701384 Revisionskriterium ISO 14001:2004, Norsk PEFC Skogsertifieringssystem 2016-01-14, PEFC ST 2002:2013 Revisionsdatum: 2016-05-10 12, 2016-05-24--27 Revisionsaktivitet Certifieringsrevision steg I Steg II Uppföljande revision Nr: MS-2 Omcertifiering Revisor/er Revisionsledare Revisiondag(ar): 7 Omfattning (scope) av certifieringen: 1427661: Forvaltning og drift av skogeiendommer. Planlegging, gjennomføring og oppfølging av skogbrukstiltak etter Norsk PEFC Skogsertifiseringssystem for bærekraftig skogbruk av 2016-01-14. 1701384: Sporbarhetssertifikat for innkjøp og salg av rundvirke og biobrensel utifra volumkredittmetoden. Övergripande resultat: Revisionen har genomförts enligt revisionsplanen i en god anda med ett gemensamt mål att bedöma om företaget uppfyller standardernas krav och att hitta möjliga förbättringsområden för företaget. 3 inköpare besöktes och hos dessa besöktes sammanlagd 8 skogsfastigheter. Positivt också att 5 entreprenörer deltog vid fältbesöken. En granskning utfördes i fält utifrån ett externt klagomål. Under de 2 sista revisionsdagarna granskades även ledningsfunktionerna, inklusive hantering av externa klagomål. Version: 20-mar-2015 Sida 2 av 7

Kortfattade exempel på positiva iakttagelser: I de besökta skogsbruksåtgärderna var det i huvudsak bra hänsyn tagen. Det finns bra checklistor för planering av skogsbruksåtgärder med PO-scheman. Företaget deltar i arbetet med att förbättra kvalitèn i informationerna från de externa källorna vid planering av skogsbruksåtgärder. Det sker en strukturerad och bra hantering av de avvikelser och externa klagomål som registreras. De externa klagomålen rapporteras även löpande till Intertek som vid behov följer upp dessa under året men framför allt görs detta vid den årliga revisionen. De interna revisionerna utförs på ett strukturerat och bra sätt där alla funktionerna i företaget täcks in under en flerårsperiod. Det finns många bra förbättringsförslag i rapporterna. Även de interna revisionerna av skogsägare sker på ett bra sätt. Kortfattade exempel på förbättringsbehov: Ledningssystemet behöver fortsatt uppdateras, implementeras bättre och göras mera lättillgängligt. Antalet avvikelse/förbättringsförslag i den dagliga verksamheten borde kunna ökas. Ett mera strukturerat arbetssätt bör införas för information om PEFC Skogstandard till nya skogsägare när det tecknas virkeskontrakt med miljöavtal. Det saknas dokumenterade utvärderingar och beslut om åtgärder utifrån de interna revisionerna av ledningsfunktionerna och ledningssystemet för de 2 senaste åren. (Avvik 7) Miljöavtalen till virkeskontrakten saknades för flertalet granskade virkeskontrakt. (Avvik 1) Rutinen för hur uttaget av skogsägare till intern revision skall beräknas bör förtydligas ytterligare vad avser utsökningen i affärssystemet. (Avvik 8) Vid revisionen fanns i några områden fortfarande brister gällande planeringen, kvalitèn på PO-scheman med driftskart, kommunikation med entreprenören, återrapporteringen och dokumentation av internkontrollen. (Avvik 3 stor) Styrningen och uppföljningen av skogsentreprenörer fungerar ej helt tillfredsställande. (Avvik 9) Virkesköparna är väl insatta i kraven enligt Norsk PEFC Skogstandard men det finns bristande kännedom om vissa delar i Nortömmers ledningssystem. (Avvik 2) För en avverkning saknades det dokumentation var livslöpsträden var placerade (Avvik 4 ) och skogsägaren hade i efterhand huggit ner alla sparade träd, även i våta partier. (Avvik 6) Hos en större skogsägare var MIS registreringarna ej utlagda på offentlig databas. (Avvik 5) Det bör även formuleras miljömål som kan visa resultatet av miljöarbete Version: 20-mar-2015 Sida 3 av 7

Revisionsledarens rekommendation Ingen åtgärd krävs Ledningssystemet uppfyller kraven helt (inga avvikelser) Åtgärd krävs Ledningssystemet bedöms vara tillräckligt infört trots att mindre avvikelse(r) kunnat konstateras Omedelbar åtgärd krävs Ledningssystemet bedöms inte vara tillräckligt infört beroende på att stor avvikelse konstaterats Summering avvikelser Stor(a) avvikelse(r) utfärdad(e): 1 Mindre avvikelse(r) utfärdad(e): 8 Uppföljning av avvikelser som utfärdades vid föregående revision Flertalet av de korrigerande åtgärder som initierades vid förra revisionen är införda och effektiva. Dessa avvikelser är stängda. Korrigerande åtgärder till en avvikelse som identifierades vid förra revisionen har inte genomförts. Förlängning med av certifieringsansvarig beslutat antal arbetsdagar för genomförande och utvärdering av verkan för korrigerande åtgärder gäller. Uppföljning genom efterrevision är inplanerad. Version: 20-mar-2015 Sida 4 av 7

Sammanfattning av de objektiva bevisen En bedömning av ledningssystemets status sammanfattas nedan: Ledningen och ledningens genomgång Ledningssystemets- och certifieringens omfattning stämdes av under revisionen. Företagets organisation och den del som omfattas av certifieringen finns dokumenterad. Ansvaret för de olika funktioner som certifieringen omfattar är fördelat. Ledningens genomgångar är genomförda och i huvudsak tydligt dokumenterade. Det saknas däremot dokumenterade utvärderingar och beslut om åtgärder utifrån de interna revisionerna av ledningsfunktionerna och ledningssystemet för de 2 senaste åren. (Avvikelse JRH 7) Rapporterna från dessa revisioner innehåller upprepade relevanta synpunkter som ej har blivit dokumenterat hanterade av ledningen. Miljöaspekterna är fortsatt relevanta och miljömål är fastställda med koppling till dessa. Ledningssystemet behöver uppdateras och göras mera lättillgängligt för medarbetarna. Interna revisioner De interna revisionerna utförs, enligt standardernas krav, på ett strukturerat, väldokumenterat och bra sätt där även alla funktionerna i företaget täcks in under en flerårsperiod. Det finns många bra förbättringsförslag i rapporterna. Det saknas dokumentation på att synpunkterna från de interna revisionerna av ledningsfunktionerna och ledningssystemet för de 2 senaste åren har hanterats av ledningen. (Avvikelse JRH 7) Bevittning utfördes vid en intern revision av en skogsägare enligt den nya PEFC standardens krav. Revisionen genomfördes på ett strukturerat och systematiskt sätt av alla relevanta krav med inköparen, skogsägaren, 2 entreprenörer och fältbesök. Lagar och andra krav Företaget uppdaterar regelbundet en lista över relevanta lagar och andra krav med länkar till mera detaljerad information. Denna finns tillgänglig på gemensam mapp i datormiljö. Norsk PEFC skogstandard innefattar relevanta lagar gällande skogsbruket. Vid ledningens genomgång av avvikelserna framkom att några av dessa även formellt inneburit lagbrott. Korrigerande åtgärder finns dokumenterade för minimering av att dessa skall hända igen. Om inköparna är osäkra på tolkning av lagarna så kontaktas skogbrukschefen i respektive kommun och/eller fylkesmannen. Även skogsbiolog kontaktas vid behov. Avvikelser, externa klagomål, korrigerande åtgärder Det är fortfarande väldigt få avvikelser registrerade i den löpande verksamheten. Flertalet är från de interna revisionerna och externa klagomål. Det sker en strukturerad och bra hantering av de avvikelser eller externa klagomål som registreras. Det saknas däremot systematisk dokumentation om de utförda åtgärderna får effekt. De externa klagomålen rapporteras även löpande till Intertek som vid behov följer upp dessa under året men framför allt vid den årliga revisionen. Version: 20-mar-2015 Sida 5 av 7

Ständiga förbättringar Företagets har beslutat ett antal aktivitetsmål som om dom fortsatt får effekt kommer att bidraga till förbättringar i miljöarbetet. Det bör även formuleras miljömål som kan visa resultatet av miljöarbetet. Resurser Mera resurser behöver tillsättas för att genomföra och följa upp nödvändiga åtgärder utifrån identifierade avvikelser i verksamheten. Gruppfunktion enligt PEFC N 03 Miljöavtalen till virkeskontrakten saknades för flertalet granskade virkeskontrakt. (Avvikelse JRH 1 ) Företaget behöver ta fram ett lättillgängligt informationsmaterial om PEFC kraven som underlag till information till skogsägarna när det skrivs miljöavtal. Det bedöms att ett tillräckligt antal skogsägare har internreviderats under det gångna året. Rutinen för hur uttaget av skogsägare till intern revision skall beräknas bör förtydligas ytterligare vad avser utsökningen i affärssystemet (Avvikelse JRH 8) Revisionerna genomförs och redovisas på ett strukturerat och systematiskt sätt för alla relevanta krav gällande skogsägaren och genomförda skogsbruksåtgärder. Verksamhetsstyrning Det finns fortfarande ett stort behov av att utveckla arbetssättet med PO scheman och driftskart. Vid revisionen fanns i några områden fortfarande brister gällande planeringen, kvalitèn på PO-scheman med driftskart, kommunikation med entreprenören, återrapporteringen och dokumentation av internkontrollen. (Stor avvikelse JRH 3) Enligt den interna revisionen finns det exempel på att externa databaser för hänsynsbehov vid avverkningar ej granskas av inköpare vid köp av virke där skogsägaren har driftsansvar. Styrningen och uppföljningen av skogsentreprenörer fungerar ej helt tillfredsställande. (Avvikelse JRH 9) Listan över anlitade entreprenörer är ej helt uppdaterad. Dokumentationen över skriftliga avtal med entreprenörerna och uppgifterna om företagen är ej samordnad. Återrapporteringen av PO scheman är bristande. Ett arbete pågår inom detta område. Version: 20-mar-2015 Sida 6 av 7

Virkesköpare i Tröndelag, Östfold/Akershus och Telemark/Vestfold. Granskning utfördes i 12 slutavverkningsdrifter, 10 planteringar, 2 tynningsdrifter, 4 avdelningar som var aktuella för avståndsreguleringar/tynningar. Med några undantag var lämplig hänsyn tagen och marginella körskador fanns i objekten. Bra exempel fanns på att hänsynen var koncentrerad till lämpliga delar av objekten. Virkesköparna är väl insatta i kraven enligt Norsk PEFC Skogstandard men det finns bristande kännedom om vissa delar i Nortömmers ledningssystem. (Avvikelse JRH 2) Arbetet utförs ändå i huvudsak enligt rutiner så att virkesköparna bidrar till att uppnå förbättringar inom miljömålsområdena. Ledningssystemet håller nu på att uppdateras och behöver samtidigt göras mera lättillgängligt för medarbetarna. Vid revisionen fanns i några områden fortfarande brister i planeringen, kvalitèn på PO-scheman med driftskart, kommunikation med entreprenören, återrapporteringen och dokumentation av internkontrollen. (Avvikelse JRH 3) Viktigt att detta fungerar tillfredsställande inom alla områden. Virkesköparen har den fortlöpande styrningen och uppföljningen av skogsentreprenörerna, samt i vissa områden även planeringen av virkestransporterna. När skogsägaren har eget driftsansvar granskar inköparen vid behov i Miljö-GIS om det finns nyckelbiotoper i området. Om skogsägaren inte har tillräcklig kompetens/utbildning åker inköparen ut och märker upp nyckelbiotopen. Besök hos en större skogsägare (mer än 1.000 ha) med eget driftsansvar. Bra styrning och kontroll av produktion, miljöhänsyn och socialt ansvar. MIS registreringarna var ej utlagda på offentlig databas. (Avvikelse JRH 5 ) Bra hänsyn till friluftsliv. Inga körskador i besökta objekt. Besök hos en mindre skogsägare där Nortömmer hade driftsansvar. Det saknades dokumentation var livslöpsträden var placerade (Avvikelse JRH 4 ) och skogsägaren hade i efterhand huggit ner alla sparade träd, även i våta partier. (Avvikelse JRH 6 ) Obetydliga körskador. Ej avverkat hela området som var markerat. Detta var inte återrapporterat. Vid besöken identifierades även 4 objekt där det var behov av avståndsreguleringar/tynningar. Bekräftelse av genomförd revision Härmed bekräftas att revisionsen genomförts av Intertek Certification AB, Box 1103, 164 22 Kista Revisionsledarens namn samt e-mail Företagets representants namn samt e-mail Nästa revisionstillfälle har preliminärt planerats till : Jörgen Hedeås jorgen.hedeas@intertek.com Tormod Dale tormod.dale@norskog.no Efterrevision vecka 39 Version: 20-mar-2015 Sida 7 av 7