Styrelsen för HSB:s bostadsrättsförening Norrberga i Linköping,, får härmed avge redovisning för 2004-01-01--12-31, föreningens 24:e verksamhetsår. Bostadsrättsföreningen FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens hus omfattar 144 bostäder med en sammanlagd yta av 12 467 m² och 41 bilplatser. Medelyta för bostäder är cirka 87 m². Styrelsen under verksamhetsåret Styrelsen har sedan föregående ordinarie föreningsstämma haft följande sammansättning: Tommy Kindstedt Lars Björck Bengt Svensson Birgitta Karlsson Eva Drotth Andersson Jörgen Fäldt Inger Fridell Fredrik Andersson Torbjörn Olsson Thomas Andersson Gunnar Folcker ordförande vice ordförande sekreterare vice sekreterare ledamot ledamot HSB-ledamot suppleant suppleant suppleant HSB-suppleant I tur att avgå vid kommande årsstämma är ledamöterna Tommy Kindstedt, Lars Björck, Bengt Svensson och Jörgen Fäldt samt suppleanten Thomas Andersson. Medlemsantal och lägenhetsöverlåtelser Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 144 st. HSB Östergötland innehar även ett medlemskap i föreningen. Vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Antalet överlåtelser har under verksamhetsåret varit 20 st. 1
Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 22 april 2004. Sammanträden under verksamhetsåret Styrelsen har hållit 9 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Revisorer Revisorer har varit Stig Norberg med Monica Rahm som ersättare samt BoRevision AB. KPMG Bohlins AB, auktoriserat revisionsbolag, har granskat upprättat årsbokslut och avgett rapport till revisorerna. Representanter i HSB Östergötlands fullmäktige Bostadsrättsföreningens representant i HSB Östergötlands fullmäktige har varit Tommy Kindstedt med Lars Björck som ersättare. Valberedning Valberedning under året har varit Åke Karlsson, Mats Ekehall, Ann Åstrand och Leif Håkansson. KUL-kommitté och fritidsaktiviteter Ansvarig utgivare för Norrbergabladet har varit Anne-Lie Eklöf. KUL-kommittén har inte kunnat tillsättas för 2004. Städdagar har arrangerats under höst och vår. Arrangemangen, där både arbete och trivsel kombineras, var välbesökta. Kurser och konferenser Vissa av styrelseledamöterna har deltagit i HSB:s kurser för förtroendevalda. Vicevärd och anställda Vicevärd i föreningen har varit Åke Karlsson. Bostadsrättsföreningen har ingen egen anställd personal. Avtal har tecknats med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen. Lokalvården har ombesörjts av ISS Servisystem AB. Tillsynen av avfallshanteringen inom området sköts av Nils-Eric Carlsson. Avtal gällande snöröjning samt sandning i vårt område finns med Stadspartner AB. Vidare finns också avtal med Cantenna Kabel-TV AB gällande service och underhåll på föreningens kabel-tv-anläggning. 2
Fastighetsunderhåll Under verksamhetsåret har följande underhåll utförts: - Föreningen har bytt ut 2 varmvattenberedare under året. - Målning av garage. - Renovering av vindskivor. - Nya lekplatser. - Ny belysning i området. Förestående arbete och årlig besiktning Styrelsen bedömer att nedanstående underhållsarbeten behöver utföras under de närmaste åren. Till grund för styrelsens bedömning ligger den årliga stadgeenliga besiktningen. - Byte av reglar vid stuprännor på förråden. Övrigt Fastighetsförsäkringen har föreningen haft tecknad hos Länsförsäkringar (Östgöta Brandstodsbolag) för 2004. Föreningen har avtal med Vikingstad Rör AB som ombesörjer byte av varmvattenberedare. Detta tecknades för 2004. Årsavgifter och hyror Årsavgifterna har varit oförändrade ytterligare ett verksamhetsår. Resultat och ställning 2004 2003 Nettoomsättning, tkr 5 909 5 905 Rörelseresultat, tkr 2 566 2 308 Resultat efter finansiella poster, tkr 388 1 Balansomslutning, tkr 52 504 52 423 Fond för yttre underhåll, tkr 6 921 6 921 Förslag till behandling av årets resultat Stämman har att ta ställning till: Dispositionsfond (balanserat resultat) 224 896 Årets resultat 388 494 613 390 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad - 892 792 Överför till fond för yttre underhåll 1 292 792 Dispositionsfond (balanserat resultat) 213 390 613 390 Budgeterad avsättning för 2004 är 850 000 kronor. Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 3
4 2108 HSB:s brf Norrberga
RESULTATRÄKNING Not 2004 2003 Nettoomsättning 1 5 909 405 5 904 521 Fastighetskostnader Underhållskostnader 2-892 792-1 038 658 Driftkostnader 3-1 266 295-1 325 442 Fastighetsskatt -184 630-179 445 Avskrivningar 4-1 000 000-1 055 000-3 343 717-3 598 545 Rörelseresultat 2 565 688 2 305 976 Finansiella poster Ränteintäkter och likn resultatposter 5 57 769 66 841 Räntekostnader och likn resultatposter 6-2 234 963-2 371 333-2 177 194-2 304 492 Resultat efter finansiella poster 388 494 1 484 ÅRETS RESULTAT 388 494 1 484 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2004-12-31 2003-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 7 49 191 094 50 191 094 Finansiella anläggningstillgångar Andel HSB Östergötland 500 500 Summa anläggningstillgångar 49 191 594 50 191 594 Omsättningstillgångar Fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 3 959 Förutbet kostnader/upplupna intäkter 8 875 45 815 Övriga fordringar 9 389 14 389 Girokonto HSB Östergötland 2 310 745 1 167 504 Kortfristiga placeringar Placeringskonto HSB Östergötland 10 1 000 000 1 000 000 Summa omsättningstillgångar 3 312 009 2 231 667 SUMMA TILLGÅNGAR 52 503 603 52 423 261 6
EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2004-12-31 2003-12-31 Eget kapital 11 Bundet eget kapital Insatser 2 581 300 2 581 300 Fond för yttre underhåll 6 921 000 6 921 000 Fritt eget kapital Dispositionsfond 224 896 223 412 Årets resultat 388 494 1 484 Summa eget kapital 10 115 690 9 727 196 Skulder Skulder till kreditinstitut 12 40 599 066 40 906 102 Leverantörsskulder 145 901 295 497 Fond för inre underhåll 13 726 363 704 241 Skatteskulder 18 365 13 180 Övriga skulder 14 23 225 14 068 Uppl kostnader o förutbetalda intäkter 15 874 993 762 977 Summa skulder 42 387 913 42 696 065 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 52 503 603 52 423 261 Poster inom linjen Ställd säkerh för skuld till kreditinst Pantbrev 51 673 000 51 673 000 Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld 23 300 96 600 7
Kassaflödesanalys 2004 Den löpande varksamheten Resultat efter finansiella poster 388 494 Disposition ur yttre underhållsfond Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 1 000 000 Årets skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 388 494 före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfr fordringar 62 899 Ökning (+) /minskning (-) av kortfristiga skulder -1 116 Kassaflöde från löpande verksamhet 1 450 277 Finansieringsverksamhet Amortering lån -307 036 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -307 036 Årets kassaflöde 1 143 241 Likvida medel vid årets början 2 167 504 Likvida medel vid årets slut 3 310 745 8
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen och god redovisningssed. En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen i stället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är fråga om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i det egna kapitalet. Föreningens tillgångar och skulder tas upp till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat anges. Fordringar har tagits upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Byggnader Avskrivningar sker i enlighet med upprättad avskrivningsplan. Planen sträcker sig till år 2050. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet, med tillägg och avdrag för finansiella poster. Eventuellt överskott beskattas med 28 procent. Föreningen betalar ännu ingen skatt, då balanserat underskott uppgår till 39 833 043 kronor. Undantag görs från BFNAR 2001:1 Redovisning av inkomstskatter. Föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning uppnås genom detta undantag. Arvoden, andra ersättningar och sociala kostnader Förtroendevalda 2004 2003 Löner 13 780 4 680 Sociala kostnader 4 134 1 404 Styrelsearvoden enligt stämmobeslut 22 100 15 600 Arvode till förtroendevald revisor 1 200 1 000 Förlorad arbetsförtjänst 0 1 500 Vicevärdsarvode 42 000 33 600 Övriga arvoden och ersättningar 3 000 12 900 Sociala kostnader 17 938 17 996 Summa f 104 152 88 680 9
NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING Not 1 Nettoomsättning 2004 2003 Årsavgifter bostäder 6 029 280 6 029 280 Avsättning inre reparationsfond -162 500-162 498 Hyresintäkter p-platser 32 970 25 445 Övriga intäkter 9 655 12 294 5 909 405 5 904 521 Not 2 Underhållskostnader Periodiskt underhåll 892 792 1 038 658 Not 3 Driftkostnader Reparationer och löpande underhåll 166 458 271 806 Entreprenadkostnad fastighetsskötsel 0 6 752 Entreprenadkostnad städ 55 688 41 492 Snöröjning 42 799 21 825 Övriga kostnader fastighetsskötsel 0 5 000 Vatten 212 551 208 221 Sophämtning 166 311 141 533 Fastighetsel 183 789 198 439 Fastighetsförsäkring 43 632 40 736 Telekommunikation och porto 3 433 16 871 Kabel-TV 94 582 75 965 Revisionsarvode 8 372 7 028 Administrativt förvaltningsarvode 116 076 111 900 Medlems- och föreningsavgifter 50 400 50 400 Löner till anställda 13 780 4 680 Arvoden till styrelse 22 100 15 600 Arvode förtroendevald revisor 1 200 1 000 Förlorad arbetsförtjänst förtroendevalda 0 1 500 Arvode vicevärd 42 000 33 600 Övriga arvoden förtroendevalda 3 000 12 900 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 22 072 19 400 KUL-verksamhet 1 091 0 Övrig fritidsverksamhet 1 517 7 045 Övriga rörelsekostnader 15 444 31 749 1 266 295 1 325 442 Not 4 Avskrivningar Byggnader 1 000 000 1 055 000 10
Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränta avräkning HSB 6 928 24 908 Ränta placeringskonto HSB 22 487 31 412 Räntebonus 28 354 10 453 Övriga ränteintäkter 0 68 57 769 66 841 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntor fastighetslån 2 159 883 2 296 275 Tomträttsavgäld 1 780 1 758 Föreningsavgäld 73 300 73 300 2 234 963 2 371 333 Not 7 Byggnader 2004-12-31 2003-12-31 Ingående anskaffningsvärde 56 754 140 56 754 140 Ingående avskrivningar -6 563 046-5 508 046 Årets avskrivning -1 000 000-1 055 000 Utgående planenligt restvärde byggnader 49 191 094 50 191 094 Taxeringsvärde Byggnader 32 000 000 30 420 000 Mark 7 000 000 5 469 000 39 000 000 35 889 000 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränteintäkter 875 2 183 Försäkringspremie 0 43 632 875 45 815 Not 9 Övriga fordringar Förskott 389 389 Övriga korta fordringar 0 14 000 389 14 389 Not 10 Placeringskonto HSB Östergötland Slutdatum Räntesats Placeringskonto 2005-06-15 2,10 % 1 000 000 1 000 000 11
Not 11 Förändring av eget kapital Insatser Underh fond Disp fond Årets resultat Ing kapital enl fastställd BR 2 581 300 6 921 000 223 412 1 484 Vinstdisp enl stämmobeslut 1 484-1 484 Årets resultat 388 494 Belopp vid årets slut 2 581 300 6 921 000 224 896 388 494 Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats Ränteändring 2004-12-31 2003-12-31 Stadshypotek 5,78 2009-01-30 23 562 500 23 812 500 Stadshypotek 5,71 2006-04-30 11 036 566 11 093 602 Stadshypotek 2,50 Rörligt 6 000 000 6 000 000 40 599 066 40 906 102 Förfallotidpunkt inom 1 år från balansdagen 307 036 307 036 Förfallotidpunkt 2-5 år från balansdagen 1 228 144 1 228 144 Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen 39 063 886 39 370 922 40 599 066 40 906 102 Not 13 Fond för inre underhåll Ingående behållning 704 241 763 139 Årets avsättning 162 500 162 498 Uttag under året -140 378-221 396 Utgående behållning 726 363 704 241 Not 14 Övriga skulder Arbetsgivaravgift 11 438 7 051 Källskatt 11 787 7 017 23 225 14 068 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 469 224 405 273 Upplupna räntor 344 099 350 676 Övriga upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 61 670 7 028 874 993 762 977 12
Linköping den / 2005 Tommy Kindstedt Lars Björck Bengt Svensson Birgitta Karlsson Eva Drotth Andersson Jörgen Fäldt Inger Fridell Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den / 2005. Stig Norberg Av föreningen vald revisor BoRevision AB 13
REVISIONSBERÄTTELSE till föreningsstämman i HSB:s bostadsrättsförening Norrberga i Linköping Organisationsnummer 716402-6002 Vi har granskat årsredovisningen, bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s bostadsrättsförening Norrberga för räkenskapsåret 2004-01-01--12-31. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi har planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar årets resultat enligt förslaget i förvaltningsberättelsen samt beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Linköping den / 2005 Stig Norberg Av föreningen vald revisor Av BoRevision AB förordnad revisor 14