Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening 80 Stenhällen i Uppsala får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2007-01-01 till och med 2007-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens ekonomi Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till 325 600 kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till 4 426 586 kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för 567 528 kr. Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 736,06 kronor per kvm lägenhetsyta och år. Årsavgifterna höjs 2008-04-01 med 2 % på utgående avgifter. Styrelsen har alltså efter tre års oförändrade årsavgifter beslutat höja den med 2 %. En ökning av driftkostnaderna med 4 % och räntekostnaderna med 11 % under 2007 tvingar fram den. Vi räknar också med att under 2008 genomföra det underhåll som planerades 2007. Investeringen som vi gör under 2008 på ca 7 miljoner kronor i bergvärme som en förnyelsebar energikälla för uppvärmningen av fastigheterna är naturligtvis den största ekonomiska satsning som föreningen någonsin gjort sen vi själva tog över förvaltningen. Fem år i sammandrag Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. 2007 2006 2005 2004 2003 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 736 736 736 732 717 Låneskuld kr/kvm 7 024 7 109 7 267 7 342 7 819 Likvida medel 5 067 6 154 5 799 6 324 14 083 Soliditet 17,8% 17,3% 16,9% 16,2% 14,4% Årets resultat 326 313 898 1 432 36 Eget kapital 20 778 20 452 20 140 19 247 809 varav underhållsfond 7 208 7 354 7 281 6 646 5 961 Utfört underhåll 568 1 040 654 162 125 Fastighet Föreningens fastigheter Berthåga 22:1 och 25:1har ett taxeringsvärde uppgående till 96 388 000 kr varav byggnadsvärdet är 75 796 000 kr. Föreningens hus byggdes 1988-1989. Fyra tvättstugelokaler byggdes i början av nittiotalet om till enrumsbostäder som hyrs ut. 1
Lägenhetsfördelning Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Antal Bostadslägenheter med bostadsrätt 2 rok 54 med sammanlagd yta av 13 356 kvm 3 rok 32 4 rok 34 5 rok 22 6 rok 4 Bostadslägenheter med hyresrätt 1 rok 4 Summa bostadslägenheter 150 Lokaler och förråd 2 Garage 62 P-plats med motorvärmare 51 P-plats 34 P-plats med avgiftsmätare 12 Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar Uppsala. Underhåll av fastigheten Genomfört underhåll under verksamhetsåret Under året har underhållsarbeten på föreningens fastighet genomförts för 567 528 kr. Större underhållsarbeten som genomförts på fastigheten är: Byte styr och reglerutrustning. Underhåll dörrportar. Byte termometrar på aggregat, byte spjällmotorer. Byte tvättmaskiner. Planerat underhåll kommande år Injustering av hela värmesystemet bl a byte av termostatventilerna i lägenheterna. Totalrenovering av tvättstugorna med början hösten 2008. Ommålning av trapphusen. Föreningens underhållsfond Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut 7 208 406 kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter 855 000 kr till underhållsfonden, vilket överrensstämmer med underhållsplanen. Den årliga besiktningen enligt stadgarna utfördes 2007-05-22 och 2007-06-01. Medlemsantal Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 196. Under året har 20 bostadsrätter överlåtits. 2
Styrelse Styrelsen har följande sammansättning: Alf Höök ordförande Roland Fredriksson vice ordförande Mats Lind sekreterare Jan Holmström ledamot Hanna Kuhl ledamot Åsa Lindeberg ledamot Tommy Olsson ledamot utsedd av HSB Uppsala Suppleanter är: Barbro Lundgren Shadia Aranki Rosie Myrberg utsedd av HSB Uppsala I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är styrelsens ledamöter Alf Höök, Mats Lind, Hanna Kuhl och Jan Holmström, samt suppleanterna Shadia Aranki och Barbro Lundgren. Revisorer Revisorer är Jan-Olof Råman med Karin Eriksson som suppleant, valda av föreningen samt en av HSB Riksförbund utsedd revisor. Valberedning I valberedningen ingår Henry Jansson, Ulla Rehnström, Gunnar Lindbom och Carlos Gumucio med Henry Jansson som sammankallande. Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls 2007-04-26 och en extrastämma angående bergvärme hölls 2007-12-11. Styrelsen har under året hållit 12 protokollförda sammanträden samt genomfört en halvdagskonferens 2007-10-05. Skötsel av fastigheterna För fastighetsskötseln har Upplands Boservice AB anlitats. För städning har DA Förvaltning AB anlitats. För ventilationsservice har Upplands Boservice AB anlitats Hissarna servas av Kone AB. Administration Allmän administration har skötts av vicevärden RoseMarie Palm. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. 3
Studie- och fritidsverksamhet Studie- och fritidsledare har under året varit Jan Holmström och Hanna Kuhl. Båda ingår i styrelsen. Föreningen har haft två aktivitetsdagar 2007-06-02 och 2007-10-20. Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står Balanserat resultat 2007-12-31 4 100 986 Årets resultat 325 600 Att disponera 4 426 586 Styrelsen föreslår att till stämmans förfogande stående medel disponeras enligt nedanstående. Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan 855 000 Uttag ur föreningens underhållsfond för utfört underhåll -567 528 Balanserat resultat 4 139 114 4 426 586 4
RESULTATRÄKNING Not 2007-01-01 2006-01-01-2007-12-31 - 2006-12-31 1 Nettoomsättning 0 464 227 10 454 854 Fastighetskostnader Drift 2-4 637 516-4 436 081 Underhåll 3-567 528-1 040 120 Fastighetsskatt - 420 135-503 184 Avskrivningar 5-51 576-29 619 Bruttoresultat 3 687 472 3 345 850 a a Rörelseresultat 3 687 472 3 345 850 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 371 568 326 476 Räntekostnader och liknande resultatposter - 3 733 441-3 359 438 Resultat efter finansiella poster 325 600 312 888 Årets resultat 325 600 312 888 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2007-12-31 2006-12-31 Anläggningstillgångar 1 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 5 98 524 381 99 644 154 Mark 5 6 666 000 6 666 000 Markanläggningar 5 97 593 117 111 Inventarier 5 0 12 285 Pågående nyanläggningar 438 884 0 105 726 858 1 106 439 550 1 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 6 500 500 Långfristiga placeringar 7 5 653 199 5 576 982 5 653 699 5 577 482 Summa anläggningstillgångar 111 380 557 112 017 032 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar a a I avräkning med HSB Uppsala 2 370 926 3 535 934 Kundfordringar 8 10 417 0 Avräkning skatter och avgifter 712 254 Skattefordringar 42 030 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 41 541 21 044 2 465 626 3 557 232 Kortfristiga placeringar 10 2 490 000 1 804 263 Kassa och bank 11 205 246 813 280 Summa omsättningstillgångar 5 160 872 6 174 776 Summa tillgångar 116 541 429 118 191 808 6
EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2007-12-31 2006-12-31 Bundet eget kapital Insatser 9 143 010 9 143 010 Fond för yttre underhåll 7 208 406 7 353 526 16 351 416 16 496 536 Fritt eget kapital Balanserat resultat 4 100 986 3 642 978 Årets resultat 325 600 312 888 4 426 586 3 955 866 Summa eget kapital 12 20 778 002 20 452 402 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 92 553 157 93 954 317 92 553 157 93 954 317 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 1 264 904 1 000 132 Leverantörsskulder 757 050 1 553 615 Skatteskulder 0 11 715 Fond för inre underhåll 113 2522 255 Övriga skulder 14 36 549 34 464 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 1 038 517 1 062 907 3 210 271 1 3 785 088 1 Summa skulder och eget kapital 116 541 429 118 191 808 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 112 469 000 112 469 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga slut 7
Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivningar sker enligt en progressiv avskrivningsplan av vilken det återstår 52 år. Planen grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde. Markanläggningar skrivs av med 10 % på anskaffningsvärdet. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde Underskottsavdrag Föreningens skattemässig underskott uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 34 320 566 kr, en minskning med 381 644 kr jämfört med föregående år. Föreningen har valt att i balansräkningen inte redovisa uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdraget, jmf BFN AR 2001:1. Den uppskjutna skattefordran som skulle ha kunnat redovisas bedöms inte som väsentlig och har enligt vår bedömning ingen inverkan på lagens krav om en rättvisande bild. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2007-01-01-2007-12-31 2006-01-01-2006-12-31 till styrelsen 58 380 64 350 till föreningsvald revisor 5 500 4 000 löner och andra ersättningar 60 000 60 000 sociala kostnader 39 382 32 704 summa 163 262 161 054 8
Not 1 Nettoomsättning 2007-01-01-2007-12-31 2006-01-01-2006-12-31 Årsavgifter bostäder 9 830 832 9 830 832 Hyresintäkter bostäder 123 600 123 600 Hyresintäkter lokaler 140 585 140 720 Hyresintäkter garage 193 700 192 510 Hyresbortfall garage -520-2 450 Hyresintäkter p-platser 145 620 143 510 Hyresbortfall p-platser -1 290-6 370 Överlåtelseavgift 19 017 18 809 Pantförskrivningsavgift 6 803 7 891 Övriga intäkter 5 880 5 802 10 464 227 10 454 854 2007-01-01-2007-12-31 2006-01-01-2006-12-31 Fastighetsskötsel 396 168 396 168 Serviceavtal 247 960 246 628 Entreprenadstäd 135 274 137 088 Besiktningskostnader 10 188 6 750 Förbrukningsmaterial 24 384 14 894 Reparationer 493 286 477 330 Elavgifter 613 967 524 832 Uppvärmning 1 258 203 1 255 818 Vatten och avlopp 566 492 495 782 Sophämtning 248 052 189 361 Fastighetsförsäkringar 99 671 97 766 Kabel-TV, bredband m.m. 119 589 110 738 Förluster på hyres- och avgiftsfordringar 0 1 600 Styrelsearvode 58 380 64 350 Revisionsarvode 14 084 12 266 Administrativ förvaltning enligt avtal 117 132 114 204 Studie- och fritidsverksamhet 6 702 9 276 Medlems- och föreningsavgifter 29 800 29 800 Vicevärdsarvode 60 000 60 000 Arbetsgivaravgifter och löneskatter 39 382 32 704 Övriga driftkostnader 98 802 158 726 4 637 516 4 436 081 Not 2 Driftkostnader 9
Not 3 Underhållskostnader 2007-01-01-2007-12-31 2006-01-01-2006-12-31 Planerat underhåll fönster och dörrar 26 799 0 Planerat underhåll ventilation 40 333 914 534 Planerat underhåll värme 431 250 0 Planerat underhåll vatten och avlopp 0 72 889 Planerat underhåll tvättstugeutrustning 69 146 52 697 567 528 1 040 120 Not 4 Ränteintäkter och liknande 2007-01-01-2007-12-31 2006-01-01-2006-12-31 Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl. 59 326 32 376 Ränteintäkter från placeringar 216 370 185 729 Ränteintäkter från hyres- och kundfordringar 1 983 1 779 Skattefria ränteintäkter 458 254 Nedskrivning av kortfristiga placeringar -10 534 0 Återföring av nedskrivningar av kortf. plac. 23 254 58 945 Övriga finansiella intäkter 80 712 47 393 371 568 326 476 Not 5 Materiella anläggningstillgångar 2007-12-31 2006-12-31 Fastigheter Byggnader, ingående anskaffningsvärde 110 974 667 110 974 667 Ingående avskrivningar på byggnader -7 041 013-5 943 197 Årets avskrivningar, byggnader -19 773-1 097 816 Årets avskrivningar, byggnadsinventarier -4 289 500-4 289 500 Bokförda värden byggnader 98 524 381 99 644 154 Mark 6 666 000 6 666 000 Markanläggningar 195 183 195 183 Ackumulerade avskrivningar på markanl. -78 072-58 554 Årets avskrivningar på markanläggningar -19 518-19 518 Utgående planenligt restvärde fastigheter 105 287 974 106 427 265 Taxeringsvärde byggnader 75 796 000 72 845 000 Taxeringsvärde mark 20 592 000 20 544 000 Inventarier Inventarier, ing anskaffningsvärde 61 425 61 425 Ingående avskrivningar på inventarier -49 140-36 855 Årets avskrivningar på inventarier -12 285-12 285 Restvärde inventarier 0 12 285 10
Finansiella anläggningstillgångar 2007-12-31 2006-12-31 Not 6 Aktier och andelar Andel i HSB Uppsala 500 500 500 500 Not 7 Långfristiga placeringar Ränta Löptid Belopp HSB Uppsala, bunden placering 3,70% 2009-02-05 1 580 600 HSB Uppsala, bunden placering 4,29% 2010-06-30 4 072 599 5 653 199 Not 8 Kundfordringar 2007-12-31 2006-12-31 Avgifts- och hyresfordringar 10 417 0 Kundfordringar 3 500 3 500 Osäkra kundfordringar -3 500-3 500 10 417 0 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2007-12-31 2006-12-31 Upplupna ränteintäkter 41 541 20 277 Övrigt upplupet och förutbetalt 0 767 41 541 21 044 Not 10 Kortfristiga placeringar Ränta Belopp Obligationer 5,00% 491 575 Obligationer 4,00% 640 055 Övriga räntebärande värdepapper 1 358 370 2 490 000 Not 11 Kassa och bank 2007-12-31 2006-12-31 Handkassa 5 000 5 000 Handelsbanken 172 877 156 764 Stadshypotek 27 369 651 516 205 246 813 280 11
Not 12 Förändring av eget kapital 1 Belopp vid årets ingång Disposition enl stämmobeslut Räkenskapsårets resultat Belopp vid årets utgång Insatser 9 143 010 9 143 010 Underhållsfond 7 353 526-145 120 7 208 406 Balanserat resultat 3 642 978 458 008 4 100 986 Redovisat resultat 312 888-312 888 325 600 325 600 20 452 402 20 778 002 Not 13 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Löptid Skuldbelopp Stadshypotek 3,90% 2010-01-30 22 315 172 Stadshypotek 3,44% 2008-12-09 661 700 Stadshypotek 4,57% 2008-03-07 12 433 814 Stadshypotek 4,24% 2009-03-04 348 204 Stadshypotek 4,98% 2008-02-09 25 059 171 Summa 93 818 061 Avgår kortfristig del (nästa års amortering) 1 264 904 Summa 92 553 157 Not 14 Övriga kortfristiga skulder 2007-12-31 2006-12-31 Källskatt för arvoden och personallöner 18 408 18 254 Avräkning sociala avgifter 18 146 210 36 549 34 464 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2007-12-31 2006-12-31 Löner och arvoden 0 4 000 Arbetsgivaravgifter 0-1 200 Arvode BoRevision AB 8 577 8 256 Sophämtningskostnader 41 881 29 505 Förutbetalda hyror och avgifter 521 266 613 064 Upplupna räntekostnader 466 793 409 282 1 038 517 1 062 907 12
Uppsala 2008- Alf Höök Roland Fredriksson Mats Lind Jan Holmström Hanna Kuhl Åsa Lindeberg Tommy Olsson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2008- Jan-Olof Råman Av föreningen vald revisor BoRevision AB Utsedd av HSB Riksförbund 13