AU 6 maj SKL, prognos april

Transkript

1 I J!/ Landstinget C\o\lARNA AU 6 maj 2013 Lägesrapport ekonomi SKL prognos april RlPS Kostnadsutjämningen Utfall lönekostnader acc april Prognos 2013 (prel periodrapport) Policy över-/underskottshantering Landstinget \ J!/ C\o\lARNA SKL, prognos april Måttlig tillväxt, BNP 1,5 % 2,5%> nästa år i år och Arbetslösheten 80/0 i år, förbättring under nästa år Blygsam ökning avarbetade timmar både bromsar skatteunderlagstillväxten

2 , landstinget. OOARNA.... forts SKLs prognos 2013: återbet av AFA-premier ? Besked tidigast juni Motsvarar ca 90 mkr (3% av 3 mdr) Skatt 2013: +6 mkr jmf med reviderad budget Skatt 2014: -7mkr jmf plan P"fi ),., landstinget OOARNA R I P S (Riktlinjer för beräkning av pensionsskuld) Sänkt diskonteringsränta med 0,75 procentenheter från 1 jan 2014 Beaktas i redovisningen 2013 Sänkt disk.ränta = ökad skuld Räntan kopplad till marknadsräntan Låg marknadsränta under lång tid Uppskattad effekt (av SKL) 13%> på P"f skuld i BR, motsvarar 230 mkr!

3 , landstinget OIIlARNA.... fol1s RIPS SKL bedömer att den kostnadsmässiga engångseffekten kan exkluderas i balanskravet Engångseffekten klassificeras som jämförelsestörande post i resultaträkningen Högre PO 2014 p g a ökade kostnader för avtalspensioner. landstinget OIIlARNA ' Ar Nuvarande Kostnadsutjämning modell, mkr Ny modell " införandebidrag år1 (av 5) Givet ny modell 2014 innebär det en positiv förändring på mkr jmf 2011

4 la landstinget ~ OOARNANettolönekostnader 2013, fast. pris Räknat om lönekostnaderna 20 Il, 2012 och 2013 till 2012 års prisnivå = fast pris ( motsv löneavtalseffekter) Ger j ämförbarhet mellan åren Ingen hänsyn har tagits till extra arbetstid för Take Care, den kostnaden fanns även 2012 I landstinget OOARNA Nettolönekostnad per lnånad Nettolönekostnad (fast pris 2012) r-- jt - l- I uppräknat till fast pris uppräknat till fast prisnivå bokfört i 2012 års prisnivå (dvs exkl löneökn 2013)

5 la landstinget ~ OOARNA Aclc nettolönelcostnad april Ackumulerad nettolönekostnad 2013 (fast. pris) är 2,6% (26 mig) _~.912_. ' Nedan redovisas några orsaker till awike/sen Ack April Ökning faktiska årsarbetare Övertid Jour/beredskap läkare Semester, lägre uttag OB Timanställda Sjukavdrag netto (ökad frånvaro) Lönetillägg Övr ej arbetad tid (utbilning mm) Summa Avvikelse pga: Kösatsningen, pensionsavgångar, semestervikarier, höga sjuktal 12,1 mkr mer än ,2 mkr mer än ,0 mkr mer än ,8 mkrmerän ,2 mkr mer än ,5 mkr mer än ,6 mkr mer än ,7 mkr mer än ,7 mkr mer än ,6 mkr mer än 2012 I landstinget OOARNA Prognos 2013 (prel periodrappoli) Prognos 2013, resultat ca 70 jmfbudget 139 Mkr. (Resultat inkl RIPS -160 Mkr). Osäkerhetsmarginal +/- 20 Mkr. HS prognos visar -90 Mkr, - varav hälsoval -25, effekter nytt vårdblock -20, - högspec vård -10 Mkr. Övriga FV visar 5 Mkr, varav hälsoval15 Mkr. Skatter och stabsbidrag 15 Mkr. Definitiv periodrapport till LS 27 maj.

6 I Landstinget MlARNA Prognos sparkrav HS 2013 Målbilden är en samlad effekt på mkr under Följande fokus områden HS har identifierats: - Bemanning; verksamhetsanpassad och kostnadseffekti v. - Vårdgaranti; minst i nivå med måluppfyllelse och ökad andel av s k Kömiljarden - Läkemedel; kvalitativ och effektiv förskrivning samt minskade kostnader - Samlad kostnadsnivå högst i nivå med liknande Prog Mkr Mkr 0-10 Mkr, Landstinget II MlARNA Policy, över-/underskottshantering Syfte och mål Stärka ansvaret, och skapa incitament, för den långsiktiga ekonomin Bättre resursutnyttjande (mer än ett budgetår) Uppfylla kravet på konkurrensneutralitet Viktigt del moment i modernisering av ekonomistyrningen.

7 ,. landstinget II OOARNA Policy, över-/underskottshantering Hälsoval och tandvård from 2013 Resultatanalys i bokslutet, måluppfyllelse Över- och underskott överförs med 100% på FV-nivå Intern reglering BE-nivå överskott, 50%>, incitament för samverkan Beslut ils, LF i samband med årsredovisning I II landstinget MlARNA Policy, över -u nderskott, forts Aterställande av underskott inom max tre år Överskott får ianspråktas för strategiska och verksamhetsutvecklande insatser. Direktiv Utvärdera och ett ev införande samtliga förvaltningar 2014.

8 la lo:!';::iie '~el Resultathantering - Över- och underskott Behåller 50% av "eget" resultat Överskott; 100% mr belmil as Resterande överskott till intern buffert VC med underskott ~ 50 % av underskottet återställ s inom 3 år Underskott; återstalls ~ r.. 'e ",cd överskot I