Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Erik Dahlberg

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Erik Dahlberg

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Erik Dahlberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2010 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Jonas Fredrik Andrén Parviz Dadgostar Doris Kristina Eliasson Olof Magnus Johansson Bo David Gunnar Lilljegren Barbro Maria Sjöberg Louisa Margareta Löfving Margaretha Elsie Thérése Mannerheim Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Jan Nordlander Dan Fäldt Bo Hanson Ordinarie Intern Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 16

3 Valberedning Ulf Bjereld Carin Briving Eva Göransson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Vasastaden 18: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Söderbergs&Partners. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1921 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 242 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 32 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontorslokal 107 m² 3 år Kontor 55 m² 1 år 5 garage 80 m² 3 år Sida 2 av 16

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2010 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Del av Portalen fukt -och :ans ingång specialputs -behandlas Stengångar/trappor omlagda 2015 Gården Intsallation av Brandlarm 2014 Omputsning av fasad 2013 Gårdsfasad Total renovering balkonger :an och 34:an Nytt torkskåp 2012 Ersättning Ny tvättmaskin 2012 Ersättning Renovering av trapphus 2011 Målning av väggar, dörrar mm Renovering av fönster 2011 Renovering av alla äldre lägenhetsfönster. Även balkongdörrar och trapphusfönster mm Tryckstegringspump 2010 Installation av tryckstegringspump för vatten Byte av VA Servis 2010 Inkommande vattenledning Renovering av Portar 2009 Nya ringklockor 2009 Trådlösa ringklockor Byte av hissgrind på 34:an 2009 Pga hissen stannar ibland Målning av Portal 2009 Ny tvättmaskin 2008 En äldre byttes ut Nytt porttelefonsystem 2008 System kopplat till telefoner Nyinstallation hiss Totalt byte av hissar och maskinrum Elstambyte Byte av elstammar och armatur Omläggning av tak Två tillfällen Omputsning av fasad Gatu resp gårdsfasad Planerat underhåll År Kommentar Tvättstuga 2016 renovering Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Internetleverantör Com hem Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sanering skadedjur mm Anticimex Hissar Vinga från juni 2013 Städgruppen AB Städning Sida 3 av 16

5 Övrig information Allmänt om verksamheten Att föreningens medlemmar erbjuds en bra boendemiljö. Styrelsen agerar dessutom hyresvärd för föreningens två hyresgäster. Genom åren har underhållsarbeten har genomförts kontinuerligt vilket innebär att fastigheten är i ett skick idag, som innebär att ytterligare omfattande underhållsinsatser de närmaste åren inte planeras. Ekonomin är i god balans med de aktiviteter som ligger i underhålls-planen och någon betydande förändring på intäktssidan är inte aktuell. Avgifterna är beslutade att förbli oförändrade ytterligare ett verksamhetsår. Förbättrad kommunikation och ökat medlemsengagemang uppmuntras bl.a. genom fler evenemang och en ny hemsida. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus, utan tidsbegränsning, upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt. Föreningens Styrelse har ansvar för förvaltning av fastigheten och ekonomin men också för Föreningens ekonomi För att begränsa föreningens kostnader praktiseras kontinuerligt underhåll på ett kvalitetsmässigt sätt. Planerade och löpande underhållsinsatser förväntas kunna finansieras utan ökade lån eller höjda avgifter. Föreningens lån är relativt sett begränsade och räntekostnaden minskade när föreningen beslöt byta till Nordea. Den ena av föreningens två kontorslokalen hyrdes tidigare ut med mycket låg hyra och under året har föreningen marknadsanpassat hyran. Styrelsen har inte fattat beslut men överväger möjligheten att amortera viss del av föreningens banklån under KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 4 av 16

6 Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 17% Avskrivningar 6% Övrig drift 24% Kapitalkostnader 3% Reparationer 8% Periodiskt underhåll 18% Årsavgifter 83% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 37% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 5 av 16

7 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Planerat underhåll Spolning och inspektion av avloppsstammar. Portalen fukt- och specialputs-behandlas (utvärdering 2016) Beslut och upphandling av renovering av tvättstuga Beslut och upphandling av utbyte av ytterdörrar till kökstrapporna Omläggning av stengångar Händelser efter året Beslut och upphandling av utbyte av ytterdörrar till kökstrapporna Renovering av tvättstuga Medlemsinformation Medlemslägenheter: 32 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 47 st Tillkommande medlemmar: 3 st Avgående medlemmar: 1 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 49 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 242 m² lokaler. Sida 6 av 16

8 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 7 av 16

9 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 8 av 16

10 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 2 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 9 av 16

11 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 10 av 16

12 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67år 67år Elanläggning 20år 20år Tak 50år 50år Utrymnings larm 10år 10år Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Hyror garage Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 11 av 16

13 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Brf Lägenheter Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Hiss Tak Vattenskada Periodiskt underhåll Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Mark/gård/utemiljö Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 12 av 16

14 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 13 av 16

15 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran 0 97 Klientmedel hos SBC Fordringar Sida 14 av 16

16 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Omföring av reservfond Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 0,314 % Rörligt Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 15 av 16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler Hyror garage Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Hiss Tak Mark/gård/utemiljö Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Ventilation Tak Mark/gård/utemiljö Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Sida 1 av 2

20 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel Styrelsearvode Kostnadsersättning skattefri Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2