Årsredovisning 2014 ERIK DAHLBERG. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen ERIK DAHLBERG

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Erik Dahlberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Magnus Johansson Jonas Fredrik Andrén Parviz Dadgostar Doris Kristina Eliasson Bo David Gunnar Lilljegren Barbro Maria Sjöberg Jonas Henrik Bertwig Louisa Margareta Löfving Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Jan Nordlander Dan Fäldt Bo Hanson Ordinarie Intern Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 15

3 Valberedning Ulf Bjereld Carin Briving Eva Göransson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Vasastaden 18: Göteborg Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår inte för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1921 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 242 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 32 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontorslokal 107 m² 3 år Advokatkontor 55 m² 3 år 5 garage 80 m² 3 år Sida 2 av 15

4 Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Installation av Brandlarm 2014 Omputsning av fasad 2013 Gårdsfasad Total renovering balkonger :an och 34:an Nytt torkskåp 2012 Ersättning Ny tvättmaskin 2012 Ersättning Renovering av trapphus 2011 Målning av väggar, dörrar mm Renovering av fönster 2011 Renovering av alla äldre lägenhetsfönster. Även balkongdörrar och trapphusfönster mm Byte av VA Servis 2010 Inkommande vattenledning Tryckstegringspump 2010 Installation av tryckstegringspump för vatten Byte av hissgrind på 34:an 2009 Pga. hissen stannar ibland Nya ringklockor 2009 Trådlösa ringklockor Renovering av Portar 2009 Målning av Portal 2009 Ny tvättmaskin 2008 En äldre byttes ut Nytt porttelefonsystem 2008 System kopplat till telefoner Nyinstallation hiss Totalt byte av hissar och maskinrum Elstambyte Byte av elstammar och armatur Omläggning av tak Två tillfällen Omputsning av fasad Gatu resp gårdsfasad Planerat underhåll År Kommentar Tvättstuga 2015 renovering Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Internetleverantör Com hem Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sanering skadedjur mm Anticimex Hissar Vinga från juni 2013 Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi Vi har följt den underhållsplan som togs fram år 2010 och som inneburit omfattade och kostbara renoveringar. Dessa har finansierats av höjda hyror och avgifter, samt genom att lånen har ökat. Vi har dock, även efter dessa renoveringar, förhållandevis låg belåning. Intäkterna täcker mer än väl kostnaderna för den löpande verksamheten. Under den kommande femårsperiod är det framförallt renovering av tvättstugan som vi vet är kostsam. Vi har avsatt medel för att tvättstugerenoveringen skall täckas i budgeten 2015 och inga ytterligare lån behövs alltså för att täcka detta. Vi har valt att 2014/2015 inte amortera något och istället använda dessa medel för löpande underhåll. Sida 3 av 15

5 KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning korta fordringar Ökning av föreningens lån PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 17% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 36% Reparationer 6% Kapitalkostnader 9% Fastighetsavgift 5% Årsavgifter 83% Avskrivningar 6% Övrig drift 34% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Verksamhetsåret har inte innehållit några större underhållsinsatser för föreningen. Fastigheten är i gott skick och i huvudsak följer vi därför vår upplagda plan. Vid vår årliga revidering har dock lagts till att en uppsnyggning av våra gemensamma tvättstugor, vilket kommer att innebära arbete under nästkommande år (2015). En ambition har under året varit att ytterligare stärka medlemmarnas gemenskap och ett steg i den riktningen var att initiera att avsluta arbetsdag med en gemensam middag på en lokal restaurang (dock inte betalad av föreningen). Under året genomfördes en OVK-besiktning (obligatorisk ventilations kontroll). Brandlarm har installerats i fastighetens gemensamma utrymmen. Vi har initierat möte med grannfastighetens styrelse och diskuterat fuktpåverkan på vår gemensamma vägg. Den ena av våra hyresgäster bestred innehållet i föreningens förslag till förlängt hyreskontrakt och valde att låta frågan avgöras i Hyresnämnden. Där blev utfallet helt till stöd för föreningsförslaget, varpå hyresgästen valde att lämna lokalen, nu söker vi därför efter en ny hyresgäst. Vi har genomfört två gemensamma arbetsdagar samt ett informationsmöte som också var en Julfest med glögg och pepparkakor. Händelser efter året Tvättstugan planeras att snyggas upp/renoveras. 11:ans portal kommer att färdigställas. Föreningens lokal i 34:an kommer att renoveras. Avloppsstammar kommer att spolas. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 32 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar : 47 st Förändring från föregående år: +1 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 242 m² lokaler. Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat/ansamlad förlust Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 2 0 SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Reservfond Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Ansamlad förlust Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67år 67år Elanläggning 20år 20år Tak 50år 50år Utrymnings larm 10år 10år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror lokaler Hyror garage Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Öresutjämning Försäkringsersättning Sida 10 av 15

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad Sotning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Elinstallationer Hiss Fasad Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen Tvättstuga Fasad TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Hyresförluster 0 19 Föreningskostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 12 av 15

14 Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Upplupen intäkt Sida 13 av 15

15 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Reservfond Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Ansamlad förlust Ansamlad förlust Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Omföring av reservfond Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Swedbank 1,462 % Rörligt Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

16

17

18 Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler Hyror garage Öresutjämning RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Städning entreprenad Städning enligt beställning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Tvättstuga Lås VVS Elinstallationer Hiss Vattenskada Periodiskt underhåll Byggnad Gemensamma utrymmen Tvättstuga Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

19 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Föreningskostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Övriga räntekostnader Övriga finansiella kostnader RESULTAT Sida 2 av 2