Årsredovisning 2014 DELSJÖVÄGEN I GÖTEBORG. HSB Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR HSB Bostadsrättsföreningen DELSJÖVÄGEN I GÖTEBORG

2 Årsredovisning HSB Bostadsrättsföreningen Delsjövägen i Göteborg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse HSB Brf Delsjövägen i Göteborg Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel bör reserveras årligen till det planerade underhållet. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Malin Leifsdotter Forsberg Ledamot Pär Forsling Ledamot Ingrid Lindholm Ledamot Stina-Kajsa Mellin Ledamot Utsedd av HSB Göteborg Tony Ottosson Gadd Ledamot Avgick ur styrelsen Helena Pihl Ledamot Martin Sveningsson Ledamot Erik Karlsson Maria Svensson Karin Werdelin Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Pär Forsling, Erik Karlsson, Ingrid Lindholm och Martin Sveningsson. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 17

3 Revisorer Mats Olsson Ordinarie Extern Adrian & Partners Malcolm Resare Ordinarie Intern Jacob Sandin Suppleant Intern Valberedning Ann-Britt Holmberg Mattias Lindholm Gunilla Wagner Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Behandling av styrelsens förslag till nya stadgar. Styrelsens förslag togs sedan upp en andra gång vid den ordinarie stämman där styrelsen valde att dra tillbaka förslaget.. Extra föreningsstämma hölls Behandling av styrelsens uppdaterade förslag till nya stadgar.. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Adress Förvärv Kommun Torp 43:1 Lilla Torps Allé Göteborg Torp 44:2 Lillatorpsgatan Göteborg Torp 45:1 Iskällareliden 1, 3, 5, 7, 9, Göteborg Torp 46:1 Iskällareliden 13, Göteborg Torp 47:1 Iskällareliden 8, Göteborg Torp 48:1 Iskällareliden 12, Göteborg Fastigheterna är upplåtna med tomträtt. Tomträttsavtalen skrivs om Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1948 och består av 13 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 196 lägenheter med bostadsrätt samt 22 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 17

4 Gemensamhetsutrymmen Kommentar Bastu (ej i bruk) I källaren på Iskällareliden 13 Gemensamhetslokal I källaren på Lillatorpsgatan 18 Övernattningslägenhet I källaren på Lillatorpsgatan 18 Snickeriverkstad I källaren på Lilla Torps Allé 17 Målarrum I källaren på Lilla Torps Allé 17 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Upprustning av lekplatser 2014 Förslag från lekplatsgruppen Dränering hus 12, 14 och Arbetet fortsätter med resterande hus under Byte av porttelefonsystem 2013 Renovering av undercentraler Tätning av fasader Fönsterommålning Fönsterrenovering Elstambyte Rörstambyte Stamrenovering med Dakkimetoden Renovering av balkonger 1993 Planerat underhåll År Kommentar Förbättra belysning av utemiljön 2015 Arbetet kommer ske i etapper Dränering återstående hus 2015 Arbetet planeras ske i etapper Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel TV och internetleverantör Fastighetsstäd Trädgårdsskötsel Administration av porttelefonsystem Fjärrvärme El Leverantör Bredbandsbolaget SBC Sveriges Bostadsrättscentrum HSB Göteborg HSB Göteborg ComHem HSB Göteborg Jan-Olof Rassmussén/Fengshuistylisten i Göteborg Swesafe AB Göteborg Energi AB Din El AB Sida 3 av 17

5 Föreningens ekonomi Planerade dräneringsarbete avseende resterande 11 hus i föreningen för perioden kommer bekostas genom nya lån. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 4 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning korta fordringar Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Inköp av inventarier 0 0 Ökning av korta fordringar Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 16% Avskrivningar 7% Kapitalkostnader 4% Reparationer 7% Periodiskt underhåll 10% Årsavgifter 84% Övrig drift 42% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 26% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 17

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året *Obligatorisk Ventilationskontroll (OVK) har pågått under större delen av Besiktningar har skett hos medlemmarna och protokollförts. Därefter har anmärkningar avseende föreningens ansvarsområde åtgärdats av föreningen, samt att medlemmar har fått åtgärda ev. övriga anmärkningar som noterats. Egenkontroll har därefter genomförts under hösten *Föreningens 2 lekplatser har rustats upp enligt stämmobeslut från En lekplatsgrupp bestående av medlemmar i föreningen har under 2013 och 2014 jobbat fram ett förslag som upphandlades och färdigställdes under sommaren *Projektering och upphandling av dränering av hus 12, 14 och 15. I en första fas genomfördes dräneringen av hus 14 och 15 under början av året med återställning av markytorna under sensommaren Under hösten genomfördes även dräneringen av hus 12 med planerad återställning av markytorna våren *Framtagande av en övergripande belysningsplan för området. Händelser efter året *Fortsätta och slutföra egenkontrollen avseende den obligatoriska ventilationskontrollen (OVK). *Projektering och upphandling av dränering av resterande 11 hus inom föreningen. Dräneringen planeras genomföras under Medlemsinformation Medlemslägenheter: 196 st Överlåtelser under året: 22 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar : 260 st Förändring från föregående år: 0 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Sida 5 av 17

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 17

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 17

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Pågående byggnation Not Maskiner och inventarier Not FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna Not intäkter KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 17

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 17

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 50 år 50 år Fastighetsförbättringar år år Fönster 40 år 40 år Balkong/terrass 50 år 50 år Sophanteringsanläggning 20 år 20 år Parkeringsplats 40 år 40 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror parkering moms Hyror parkering Hyror garage Hyror förråd Sida 10 av 17

12 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Hyresrabatt Gemensamhetslokal Gästlägenhet Öresutjämning Vinst avyttring maskiner/inventarier Försäkringsersättning Övriga intäkter Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad OVK Obl. Ventilationskontroll Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Brf Lägenheter Lokaler Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Bredband Huskropp utvändigt Fasad Fönster Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Sida 11 av 17

13 Not 3 forts FASTIGHETSKOSTNADER Periodiskt underhåll Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning Ventilation Elinstallationer Huskropp utvändigt Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Markhyra/vägavgift/avgäld Tomträttsavgäld Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 12 av 17

14 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek Förening Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Markanläggning Sida 13 av 17

15 Not 8 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående om- och tillbyggnad Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 11 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG Insats HSB Sida 14 av 17

16 Not 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Tomträttsavgäld BRFNET föreningens hemsida Fastighetsskötsel Arrende parkering & sopanläggning Bredband Förvaltartjänst HSB Städning entreprenad Försäkringsersättning Not 13 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar 0 0 Reservering enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Sida 15 av 17

17 Not 15 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,870 % Handelsbanken 2,870 % Handelsbanken 2,730 % Stadshypotek 1,920 % Handelsbanken 2,330 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER El Värme Vatten Sophämtning Extern revisor Arvoden Sociala avgifter Ränta Snöröjning Värmeanläggning OVK Ventilation Föreningskostnader Vattenskada Förutbetalda avgifter & hyror Sida 16 av 17

18

19

20

21