Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Näsbyallé

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Näsbyallé

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Näsbyallé Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Åke Dovärn Ordförande Eva Blomberg Vice ordförande Marcus Gustafsson Ledamot Felix Hurtig Ledamot Avgick Lennart Kiltorp Ledamot Jonas Risberg Ledamot Josefin Östberg Ledamot Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Marcus Gustafsson och Josefin Östberg. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Henrik Moberg Ordinarie Extern PWC Karin Grip Ordinarie Intern Lennart Norén Suppleant Intern Sida 1 av 15

3 Valberedning Birgitta Grepe Anna Wahren Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Duvhöken Täby Näsbypark 2: Täby Ormvråken Täby Ormvråken Täby Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är bergvärme och el. Fastigheternas värdeår är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 643 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 120 lägenheter med bostadsrätt samt 5 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till Sida 2 av 15

4 Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Skärmtak entréer punkthusen 2015 Örnstigen 2, 33, 35 Nya tvättmaskiner 2015 Örnstigen 33 Nya fönster och balkongdörrar 2015 Färdigställt Förnyad energideklaration 2015 OVK-besiktning 2015 Målning källarstråk 2014 Nya fönster och balkongdörrar Installation kodlås entrédörrar 2014 Tätning hus-skarvar 2014 Nya tvättmaskiner 2013 Örnstigen 31 Renovering källarstråksdörrar 2013 Förbättrad utebelysning 2013 Örnstigen 19, 21 Belysning trapphus/källargångar 2013 Lekplats 2012 Stamrenovering Installation bergvärme 2011 Omläggning av tak 2006 Örnstigen 2, 35, 33 Nya entréportar 2005 Ommålning fönster 2005 Örnstigen 2, 35, 33 Renovering panncentral 2003 Skorstensrenovering 2003 Omputsning av fasad Ny dränering 2002 Renovering tvättstugor 2000 Målning av trapphus 1999 Renovering av balkonger 1993 Balkongplattor Omläggning av tak 1986 Örnstigen Planerat underhåll År Byte av stamventiler på 2016 värmesystemet Utbyte av expansionskärl 2016 Målning garage/källar-dörrar 2016 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Serviceavtal bergvärme Serviceavtal lås och portar Leverantör Comhem Bredband Brf Näsbyallé SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Climapac AB Bergs Lås AB Föreningens ekonomi Föreningen har haft en avgiftsfri månad 2012 och Även 2015 medgav en avgiftsfri månad. Styrelsen gör inför 2016 bedömningen att någon höjning av avgifterna inte är aktuell och ifall vintern blir normal och antalet skador fortsätter att vara lågt, kan även 2016 innebära en avgiftsfri månad. Beslut om detta tas i början av hösten. De stora renoveringsprojekten är genomförda och styrelsen räknar med att hantera årets projekt inom ramen för den normala driftsbudgeten. Sida 3 av 15

5 De viktigaste faktorerna som påverkar nivån på framtida medlemsavgifter är: - våra energikostnader. I och med bytet till bergvärme i slutet av 2011 är energikostnaderna mer än halverade och föreningens känslighet för ökade energikostnader är därmed betydligt lägre. - våra räntekostnader. I dagsläget är genomsnittlig ränta 2,26% och räntan bedöms ligga kvar på låga nivåer de närmaste åren. Årskostnaden för en höjning av räntesatsen med en procentenhet motsvarar en halv månadsavgift. Styrelsens bedömning är att dagens avgiftsnivå "tål" en genomsnittlig ränta på föreningens lån på över 4% - våra amorteringar på lån för större - tidigare genomförda - underhållsåtgärder. Föreningen följer idag en amorteringspolicy som antogs 2012 och innebär att lånen amorteras i samma takt som underhållsåtgärden förväntas räcka, t ex 40 år för stamrenoveringen, 20 år för bergvärmen och 45 år för nya fönster och balkongdörrar. - att kommande underhålls- och renoveringsprojekt bedöms ligga inom den låneram som gäller, dvs drygt 22 miljoner. Föreningens belåning bedöms vara relativt låg jämfört med likvärdiga föreningar. Inga nya lån har tagits upp under För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2015 en långtidsbudget som sträcker sig fram till KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av långfristiga skulder Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 4 av 15

6 Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Hyror 5% Kapitalkostnader 9% Reparationer 7% Avskrivningar 23% Periodiskt underhåll 27% Årsavgifter 93% Övrig drift 15% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 16% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året * Byte av samtliga fönster och balkongdörrar slutfördes under vintern 2015 * OVK-besiktning genomfördes vintern 2015 * Förnyad energideklaration utfördes och fastigheterna fick energiklass B och ligger mycket nära energiklass A tack vare bergvärme-anläggningen och nya fönster och balkongdörrar * Skärmtak med belysning installerades över portarna på punkthusen * Några av föreningens lån lades om till förmånligare ränta. Genomsnittlig ränta vid årsskiftet var 2,26 % * Föreningen fortsätter amortera renoveringslånen enligt policy fastställd Amorteringarna uppgick under året till :- * Bättring av asfaltsytor och installation av fler cykelställ genomfördes * Nya tvättmaskiner installerades på Örnstigen 33 Händelser efter året * inga större renoveringsprojekt planeras under 2016 * utbyte av expansionskärl på Örnstigen 31 genomförs vintern 2016 * målning av garage- och källardörrar *byte av stamventiler på värmesystemet Sida 5 av 15

7 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 120 st Överlåtelser under året: 16 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 144 Tillkommande medlemmar: 22 Avgående medlemmar: 22 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 144 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta* Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 643 m² lokaler. *En avgiftsfri månad 2015, 2013 och Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank 0 1 Summa kassa och bank 0 1 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Uppskrivningsfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 9 av 15

11 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Egna lägenheter/lokaler 20 år 20 år Byggnader 57 år 57 år Fastighetsrenovering 20 år 20 år Värmeanläggning 25 år 25 år Stambyte 30 år 30 år Balkong/terrass 30 år 30 år Tak 30 år 30 år Markanläggning 20 år 20 år Port/säkerhetsdörr 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror förråd Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga erhållna bidrag Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning OVK Obl. Ventilationskontroll Myndighetstillsyn Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Fordon Reparationer Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Elinstallationer Tak Fasad Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Tvättstuga Källare Fönster Taxebundna kostnader El Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele- och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 0 0 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Egna lägenheter och lokaler Byggnad Förbättringar Markanläggning Maskiner Inventarier Sida 12 av 15

14 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Sida 13 av 15

15 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Uppskrivningsfond Upplåtelseavgifter S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag SEB 3,100 % SEB 1,970 % SEB 3,290 % SEB 2,810 % SEB 2,560 % SEB 2,970 % SEB 1,900 % SEB 3,020 % SEB 2,970 % SEB 0,970 % Rörlig ränta SEB 0,970 % Rörlig ränta SEB 1,800 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

16

17

18