Prognosrapport oktober 2018

Transkript

1 Prognosrapport oktober 2018

2 Helårsprognos, bedömning oktober 2018 Helårsprognosen för Orust kommun beräknas till +43,7 mkr av budgeterat +33,6 mkr, vilket innebär en positiv budgetavvikelse på +10,1 mkr. Det finns avvikelser såväl positiva som negativa. De största avvikelserna finns inom omsorgen där årets prognosticerade underskott beräknas till - 23,9 mkr. Samhällsutveckling prognosticerar ett överskott på +14,4 mkr, på grund av försäljning av tomt i Tuvesvik. Politisk verksamhet och revision har en positiv avvikelse för medlemsavgifter, partistöd och utbildningskostnader som gör att den totala prognosen beräknas bli +0,3 mkr. Överförmyndarnämndens överskott på +0,7 mkr beror på att arvodesutbetalningar till god man och förvaltare kommer att understiga budget. Sektor ledning och verksamhetsstöd prognosticerar ett överskott om +2,7 mkr på helårsbasis. Det är en förbättring med 1,4 mkr jämfört med prognosen per augusti. Sektorsövergripande verksamhet visar ett överskott om +0,5 mkr mot budget. Utredning av kollektivtrafiken har kunnat pågå utan kostnad för extern konsult och detta ger ett budgetöverskott med +1,0 mkr i år. I projektet Leader-Orustmodellen finns ej stödberättigande kostnader för lokal och lön med - 0,5 mkr. HR-enheten visar på ett överskott om +0,4 mkr mot budget. Planerade utbildningsinsatser för sektor lärande skjuts fram till 2019 vilket ger ett överskott om +0,3 mkr mot budget. Facklig verksamhet visar på ett överskott om +0,2 mkr mot budget då alla förbund inte har haft representanter under hela året. Ekonomienheten beräknar en positiv budgetavvikelse om +0,2 mkr. Avvikelsen beror på tidigare vakans under året inom upphandlingsenheten. Administrativa enheten beräknar en positiv budgetavvikelse om +0,4 mkr. Verksamheten har lägre personalkostnader beroende på sjukskrivningar, vakanser och dubbelbudgetering. Projektet med e-arkiv fördröjdes på grund av överprövning, det är oklart om ökad kostnad om -0,1 mkr i prognosen kommer att gå åt. I gengäld kan telefonikostnaderna stiga, eftersom arbetet med upphandling av telefoni har intensifierats. Digitaliseringsenheten beräknar en positiv avvikelse mot budget om +1,0 mkr. Nya microsoftlicenser köpts in först från augusti, vilket tillsammans med en lägre total kostnad ger en positiv budgetavvikelse om + 0,6 mkr. Verksamheten har minskade personalkostnader med +0,4 mkr på grund av vakans. Kapitalkostnaderna beräknas minska med +0,1 mkr mot budget på grund av framflyttade investeringsprojekt i nätverk och it-säkerhetshöjande åtgärder. Utvecklingsenheten beräknar en positiv budgetavvikelse om +0,2 mkr på grund av framflyttade investeringsprojekt i fiberstamnät. Totalt prognosticerar Sektor lärande ett överskott med +3,9 mkr på helårsbasis. Detta är en förbättring med +1,4 mkr jämfört med prognosen per augusti. Förskolan har flera år gått med underskott på grund av ökade lokalkostnader (främst fler moduler), men pekar nu mot +0,55 mkr. Överskottet är främst kopplat till vårterminens höga intäktsnivå gällande föräldraintäkter. Minskningen av antalet barn i förskolan har resulterat i minskning av personalkostnaderna inför verksamhetsstarten i augusti. Trots barnminskning och ett fortsatt stort behov av särskilt stöd i flera barngrupper är det mycket bra budgetföljsamhet inom förskolorna. Även om prognosen pekar på ett positivt resultat för sektor lärande är målet att varje verksamhet ska finansieras inom budget. Grundskolans verksamhet har under flera år gjort underskott och åtgärder vidtas hela tiden för att minska underskottet. Grundskolans underskott i år bedöms bli -1,7 mkr. En åtgärd som gjorts är att förberedelseklasserna för de nyanlända från och med höstterminen 2018 har minskats från två till en. Ökade statsbidrag har också bidragit till ett minskat underskott jämfört med föregående år. Samtliga grundskolor kommer att ha ett underskott på helåret 2018 och målet har varit att samtliga grundskolor skulle ha sänkt sina kostnader till budgetnivå inför höstterminen. Detta mål uppnås inte för två av fyra skolor /Per Einarsson 2

3 Staten fortsätter att inrätta sökbara statsbidrag och för 2018 är dessa bidrag en betydande orsak till sektor lärandes prognostiserade överskott. Ett exempel är vuxenutbildning där staten sedan 2017 går in och finansierar 50 % av kostnaderna inom yrkesutbildning. Verksamheten har ökat något i personalkostnad men främst kan bidraget användas till köp av platser i annan kommun men bedöms också generera ett plusresultat med 1 mkr för vuxenutbildningen. Bedömningen är att köp av gymnasieplatser i annan kommun kommer göra överskott med 2,6 mkr. Denna budget är på 59,4 mkr och är svår att budgetera och prognostisera. Det handlar dels om antalet elever men också att kostnaden per elev kan skilja stort beroende på val av utbildning. Det är fortfarande ett trettiotal asylsökande, som antingen läser på Orust gymnasieskola eller köps i annan kommun. Budgeten utökades 2018 utifrån bedömningen att de asylsökande skulle minska och att en relativt stor andel skulle bli kvar på Orust i denna åldersgrupp. Ett ökat antal elever från annan kommun som går på hantverksgymnasiet genererar högre intäkter. I budget 2018 har lärande lagt en buffert för ökat barn- elevantal med koppling till resursfördelningssystemet inom förskolan och skolan. I stort sett ingen differens mellan budgeterat barn-elevantal och årets faktiska antal så budgeten i sin helhet på 1,9 mkr ser inte ut att behöva nyttjas under Sektor omsorgs prognos på helåret ser ut att ligga kvar på samma nivå som vid delårsrapporteringen i augusti -23,9 mkr. Individ och familjeomsorgen prognosticerar -13,5 mkr som i huvudsak beror på höga konsultkostnader samt kostnader för placerade barn och familjer. För vård och omsorg minskar underskottet med 0,1 mkr. Underskotten för särskilda boenden uppgår till -4,0 mkr och hemtjänsten ligger kvar på -4,4 mkr. För hemtjänsten kan man om hänsyn tas till nuvarande ersättningsnivå 400 kr/beviljad timma säga att hemtjänsten klarar sitt uppdrag men att underskottet genereras av fler antal beviljade timmar än vad som budgeterats. För stöd och omsorg kvarstår underskottet på -3,9 mkr. Underskottet inom verksamheten hänger samman med ökade kostnader för daglig sysselsättning, höga personalkostnader och nya insatser. För sektorns stab/administration prognostiseras överskottet till +1,9 mkr, vilket beror på ej tillsatta tjänster samt en mindre buffert. Inom sektorns samtliga verksamhetsområden fortsätter arbetet med kostnadseffektiviseringar, exempel är effektiv schemaplanering, minskning av personaltäthet samt en ekonomisk åtstramning vad gäller tillsättning av tjänster, vikarier, inga planeringsdagar utanför kommunen, utbildning samt att alla inköp ska godkännas av överordnad chef. Sektor samhällsutvecklings prognos för helåret är ett positivt överskott om +14,4 mkr. Det beror till största del på tomtförsäljning på Tuvesvik. Jämfört med uppföljningen per augusti så har prognosen för tomtförsäljning försämrats något på grund av att en försäljning av ytterligare en tomt kommer att slutregleras först 2019 med anledning av ett överklagande. Övriga verksamheter håller fast vid tidigare prognos som sattes per augusti. Helårsprognosen för sektor miljö och bygg pekar mot ett överskott om +0,8 mkr. Överskottet avser minskad kostnad med +0,3 mkr mot budget för kulturmiljöplan och avser att en del arbetet med denna faller över till Sektorn prognostiserar minskade personalkostnader om +0,4 mkr samt mindre kostnad för kursavgifter om +0,1 mkr mot budget. Kostnader kring pensionsutbetalningar, löneskatt mm prognosticeras till en budgetavvikelse om - 4,7 mkr enligt den senaste pensionsprognosen. Skatteintäkter, generella statsbidrag och mer resurser i välfärden bedöms tillsammans ge ett överskott på +2,9 mkr mot budget. Finansnettot, det vill säga skillnaden mellan finansiella intäkter och kostnader prognosticeras till ett överskott 5,0 mkr, där 3,6 mkr av dessa är en överskottsutdelning från Kommuninvest och resterande är lägre räntekostnader. I år beräknas kommunen amortera av på låneskulden med 90 mkr. Låneskulden beräknas uppgå till 625 mkr vid årets slut. Motsvarande nivå hade kommunen under år /Per Einarsson 3

4 Driftredovisning 2018 Helårsprognos Budget Avvikelse Avvikelse Oktober Oktober Augusti (mkr) Politisk verksamhet och revision -9,4-9,7 0,3 0,3 Överförmyndarnämnden -1,9-2,6 0,7 0,7 Kommunstyrelsen stab -56,8-59,5 2,7 1,3 Kommunstyrelsen lärande -373,4-377,3 3,9 2,5 Kommunstyrelsen omsorg -382,9-359,0-23,9-23,9 Kommunstyrelsen samhällsutveckling -39,0-53,3 14,4 14,8 Miljö- och byggnadsnämnden -7,7-8,5 0,8 0,5 Affärsdrivande Vatten och avlopp 0,0 0,0 0,0 0,0 Affärsdrivande Renhållning 0,0 0,0 0,0 0,0 Affärsdrivande Fjärrvärmeverk -0,6-0,3-0,2 0,0 Teknisk service 0,0 0,0 0,0 0,0 Ofördelad budget (pris,- lön-, verksamhet) -4,0-9,6 5,6 5,6 Summa nämndsverksamhet -875,6-879,8 4,1 1,8 Pensionskostn/skuldförändr. avseende semesterlön/arbetsgivaravg. -27,7-23,0-4,7-4,7 Försäljning fastigheter, mark 3,5 1,0 2,5 2,5 Återlagda kapitalkostnader 18,5 20,0-1,4-1,4 Kommunstyrelsens medel till förfogande -0,4-2,0 1,6 0,8 Summa nettokostnad -881,7-883,8 2,1-1,1 Skatteintäkter 791,5 790,9 0,6 1,3 Generella statsbidrag 133,6 131,5 2,0 2,0 Mer resurser i välfärden, flyktingvariabler 4,9 4,7 0,3 0,3 Finansiella intäkter 4,7 2,4 2,3 2,3 Finansiella kostnader -9,3-12,0 2,8 3,0 Resultat 43,7 33,6 10,1 7,8 Affärsdrivande verksamheter, vatten och avlopp samt renhållning Vatten och avlopp prognosticerar ett överskott mot budget på +0,7 mkr. Resultatet på 0,2 mkr kommer öka kommunens skuld till VA-kollektivet. Avvikelsen beror på ett ökat antal anslutningar /Per Einarsson 4

5 Renhållningens prognos på helåret är en positiv avvikelse mot budget om +0,5 mkr och det beror bland annat på vakans under året som nu är tillsatt. Kommunens skuld till renhållningskollektivet beräknas bli oförändrad. Investeringar Investeringsprognosen för 2018 uppgår till 70,8 mkr och det är 116,6 mkr lägre än budgeterat. Prognosen per sista augusti uppgick till 88,1 mkr. Renhållningens investeringar beräknas till 4,8 mkr vilket är 3 mkr lägre än budgeterat och det beror på att asfaltering och renovering av Timmerhult inte kommer att genomföras samt att flytt av containers för matavfall kommer att påbörjas först Investeringsutgifterna för VA-verksamheten beräknas till 16,8 mkr. Det är 28,2 mkr lägre än budgeterat. Det beror bland annat på att utbyggnad av vattenledning Rossö påbörjas under hösten och den mesta delen av årets budget, ca 4 mkr kommer att belasta Likaså för utbyggnad av Slussen till verksamhetsområde för VA där ca 6 mkr kommer att belasta I budget finns 5 mkr för VA-länk väst/broledning där prognosen är 0,2 mkr för Investeringsprojekt som kommer att färdigställas under året är bland annat VA-sanering Katarinas väg del 2, överföringsledning Slussen-Uddevalla och VA-sanering Saxeliden. Samhällsutvecklings investeringsutgift beräknas uppgå till 29,4 mkr, vilket är 27 mkr lägre än budget för Fastighetsinvesteringar för lärande beräknas uppgå till 1,5 mkr vilket är ca 14,5 mkr lägre än budget för året. Det beror på att ombyggnationerna kring Ellös skola har skjutits fram. Fastighetsinvesteringar för omsorg beräknas uppgå till 0,7 mkr vilket är 25 mkr lägre än budget för året. Det beror på ombyggnationen av Strandgårdens kök och ombyggnation av Strandgårdens hygienutrymme skjutits fram, där ett omtag gjorts och ny projektering har påbörjats. Ängsvikens särskilda boende kommer att byggas om först Fastighetsinvesteringar för sektor ledning och verksamhetsstöd beräknas uppgå till 7,3 mkr, vilket är 3,8 mkr lägre än budgeterat och beror på att projekten kunde slutföras till lägre utgifter än budgeterat. Sektorn ledning och verksamhets investeringar beräknas uppgå till 9,9 mkr. Avvikelser finns för fiberstamnät till Nösund-Tvet som flyttats fram till 2019 med nettoutgift om 0,5 mkr, nettoutgift för fiberstamnät till MittOrust beräknas bli 0,1 mkr högre än årsbudget. Rekvirering av bidrag om 2,4 mkr för fiberstamnät, där det är osäkert att besiktning och utbetalning sker i år, flyttas fram till Investeringar i bredband och fibernätanslutningar till verksamheter flyttas fram till 2019 med en nettoutgift om 0,8. E-arkivprojektet beräknas uppgå till 0,2 mkr vilket är 0,4 mkr lägre än årsbudget. Avvikelsen beror på att utgift om 0,2 mkr flyttats fram till Total kostnad för E- arkivprojektet beräknas bli 0,2 mkr lägre än total budget för projektet /Per Einarsson 5

6 Investeringar, mkr Budget 2018 Utfall Prognos 2018 Prognos avvikelse Affärsdrivande Fjärrvärme -0,5-0,4-0,1 0,5 Renhållning -7,8-1,6-3,1 4,7 Vatten- och avlopp -45,0-12,6-16,8 28,2 Affärsdrivande Summa -53,3-14,7-19,9 33,4 Lärande Fastighet -16,1-1,4-1,5 14,6 Övr investeringar -3,9-1,5-2,2 1,7 Lärande Summa -19,9-2,9-3,6 16,3 Omsorg Fastighet -25,9-0,7-0,7 25,2 Övr investeringar -4,8-2,0 0,0 4,8 Omsorg Summa -30,7-2,8-0,7 30,0 Samhällsutveckling Fastighet -12,2-7,1-9,3 2,9 Gång- och cykelväg -1,8-0,2-0,3 1,4 Hamn, parkering -12,1-5,5-7,7 4,4 Mark -20,5-6,7-6,6 14,0 Övr investeringar -10,2-1,8-5,6 4,6 Samhällsutveckling Summa -56,7-21,3-29,4 27,3 Ledning och verksamhetsstöd Fastighet -11,1-7,1-7,3 3,8 Övr investeringar -15,7-4,5-9,9 5,8 Ledning och verksamhetsstöd Summa -26,8-11,6-17,2 9,6 Totalsumma -187,4-53,3-70,8 116, /Per Einarsson 6