Tidplan och checklista för bokslutet 30 juni 2018

Transkript

1 Tidplan och checklista för bokslutet 30 juni 2018 Dag Datum Händelse Kontroll/Åtgärder/Att göra Rapport/ hjälpmedel Kontrollera kvarvarande periodiseringsposter från helårsbokslutet. On 30 maj Nätverksträff/bokslutsinformation 9:00-12:00, Brusewitz, 3312, Östra Ågatan 19 v. 23 Lokaltjänstkostnader (LTK) för juni bokförs av AEU. Bokförs i stödverksamheten och kärnverksamheten på VSH 100/110 resp 200/210. Därifrån görs fördelning till övriga VSH av inst/motsv. Sö 10 juni Sista dag att registrera reseräkningar (inkl att underlag finns hos HR) i Primula webb för att kunna få utbetalning i samband med lön för juni. Observera att attest måste ske före Primulas månadsomställning. Må 11 juni EA37 Ny fördelning LTK steg 2 AEU tillhanda. Fr 15 juni Sista dag att skicka rekvisitioner (lämnade bidrag) resp. blankett EA17x/EA18x till skanning för utbetalning av lämnade bidrag/ transfereringar. Dessa fakturor måste vara utbetalade (status HBET) senast vilket medför att attest måste vara gjord senast Konterade/attesterade senast ! Förfallodatum måste anges till senast ! KOSPER, INTPER Primula webb Fr 15 juni Begäran om konstaterad kundförlust AEU tillhanda. EA-boken Fr 15 juni Sista dag att skicka in filer avseende avstämning av Blankett EA 36 medfinansiering. Fr- Må juni Månadsomställning Primula. Primula stänger 13:00 15 juni. Fr 15 juni Sista dag/tidpunkt för registrering av interna omföringar mellan BoP org. On 20 juni Löner för juni bokförda 1

2 To 21 juni Statsanslag till utbildning och forskning/forskarutbildning bokförs. Ev ändring i bokföringen av anslag skall vara AEU tillhanda senast ! On 27 juni Kl Sista dag/tidpunkt för attest av leverantörsfakturor avseende lämnade bidrag i. Förfallodatum anges till senast Observera att inga rekvisitioner resp. blankett EA17x/EA18x avseende lämnade bidrag får skickas till skanning under perioden To 28 juni Bokade lokaler TimeEdit t o m 27 jun debiteras av Byggnadsavd. Underlag för debitering: or/redovisa-kostnader/lokalkostnader/debiteringartimeedit To 28 juni Bokade tentamensplatser t o m 27 jun debiteras av Byggnadsavd. Underlag för debitering: or/redovisa-kostnader/lokalkostnader/debiteringartimeedit Fr 29 juni Telekostnader tom 24 jun debiteras av AEU. Underlag för debitering: Companion Web Fr 29 juni Sista dag för registrering och attest av rekvisitioner/kundfakturor i PM/KR. Därefter hålls kundreskontran och projektmodulen stängd t o m Må 2 juli Sista dag för import av skannade leverantörsfakturor avseende första halvåret. Dessa bokförs med verdatum Kontrollera kundfakturor med status NY el PREL. Följ upp förfallna, ej betalda, rekvisitioner/fakturor. Begäran om konstaterad kundförlust ställs till EA senast , se ovan. Kontrollera saldon på avräkningskonto Framställ fakturor/rekvisitioner! Obligatoriskt! Fördelning LTK steg 4 till kärnverksamhetens samtliga verksamheter och projekt samt avstämning konto Försäljningsintäkter korrekt klassificerade? Försäljning enligt 4 Avgiftsförordningen eller uppdragsutbildning/uppdragsforskning enligt regleringsbrev? KR EK40 BASEN för %-fördelning GLIS för faktiskt belopp EK20 RRORGP 2

3 Ti 3 juli Raindance stänger kl Alla leverantörsfakturor ska vara attesterade och alla preliminära anläggningar omhändertagna. (Rekvisitioner avseende lämnade bidrag undantagna enl. ovan.) När alla fakturor är klara bokförs juni månads avskrivningar. Kontrollera verksamhetsutfall, fördelning av intäkter och kostnader per verksamhet. Stäm av saldo på konto 15750, 15760, 25990, 26010, 26030, Periodisera upplupna/förutbetalda kostnader. Kontrollera kombinationen av periodiseringskonto. För över nya anläggningar till AR. Kontrollera saldo på kto Kontrollera att alla poster i resultaträkningen är bokförda på verksamhet och projekt och att rätt verksamhet/projekt använts. Genomgång av projekt: Finns projekt där verksamheten avslutas? Finns oförbrukade bidrag som ska resultatbokföras? Periodisera upplupna intäkter (bidragsintäkter och/eller försäljningsintäkter) om kontrakt finns. Kontrollera att kombinationerna förutbetald intäkt/underskott, förutbetald intäkt/upplupen intäkt, upplupen intäkt/överskott inte felaktigt uppträder på samma projekt. Rättelser görs med vertyp EBLEXT. Kontrollera att lämnade bidrag har korrekt kontering och att tillräcklig finansiering finns. MP-Ekonomi- Bokslut-Redovisning per VSH (prestation) EK10 ORGÖV EK20 RRORGP KOSPER Kontoplan för periodisering AR PR30 PROJÖV PR10 PROBOK TRKOLL 3

4 On 4 juli Raindance öppnar för att återstående bokningar och rättelser etc ska kunna göras. On 4 juli Raindance stänger kl Sista dag/tidpunkt att periodisera upplupna eller förutbetalda kostnader samt att registrera omföringar/rättelser med vertyp EBLEXT/EBLINT med verdatum tom Efter kl bokför AEU finansiering av lämnade bidrag/transfereringar, indirekta kostnader, medfinansiering, periodisering av förutbetalda bidragsintäkter samt periodisering av upplupna bidragsintäkter. To 5 juli Raindance öppnar under dagen för registrering av EBLBKVtransaktioner i juniperioden. Nollställ projekt xxx Medfinansiering UTB anslag Nollställ projekt xxx Medfinansiering FO anslag Genomgång av projekt: Kontrollera periodisering av bidrag. Behöver justeringar göras? Finns oförbrukade bidrag som ska resultatbokföras? Gå igenom erhållna försäljningsintäkter VSH 112, 131 och 230. Förutbetalda försäljningsintäkter ska periodiseras! Periodisera upplupna intäkter (bidragsintäkter och/eller försäljningsintäkter) om kontrakt finns. Kontrollera att kombinationerna förutbetald intäkt/underskott, förutbetald intäkt/upplupen intäkt, upplupen intäkt/överskott inte felaktigt uppträder på samma projekt. Fr 6 juli Senast kl stängs Raindance för registrering av EBLBKVtransaktioner i delårsbokslutet Må 9 juli AEU bokför periodens resultat/kapitalförändring. Ti 10 juli Periodiseringsspecifikationer AEU tillhanda. Specifikationerna laddas upp på gemensam gruppyta på MP. PR10 PROBOK INTPER Kontoplan för periodisering 4

5 EFTER BOKSLUTET: Må 2 juli Åter möjligt att skicka rekvisitioner resp. blankett EA17x/EA18x till skanning för utbetalningar avseende lämnade bidrag/transfereringar. On 4 juli KR öppnas för registrering av kundfakturor. öppnas för kontering av leverantörsfakturor avseende lämnade bidrag (kontoklass 7) 5