Månadsuppföljning Oktober 2014

Transkript

1 Månadsuppföljning Oktober 2014

2 Månadsuppföljning oktober 2014 Utskriftsdatum: Enhet, Mkr driftbudgetavvikelse Nämnd Budget Mar Apr Maj Jun/Jul Aug Sep Okt Nov resultat KF -9,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 0,2-9,6 KS -251,3-0,3-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 0,0-251,3 TN -115,6-2,8-2,0-2,8-3,8-4,6-4,7-11,1-126,7 MoH -11,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-11,2 BN -16,9 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 0,9 0,9-16,0 KoF -186,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,5-0,8-0,8-186,8 BUN ,0-1,9-2,9-4,5-4,2-4,4-4,2-2, ,8 AoV -403,5-17,2-18,0-18,1-18,1-17,9-17,7 0,0-403,5 ON ,5-6,5-6,6-6,6-6,6-4,6-4,6-2, ,0 Summa nämnder ,8-28,7-27,7-32,2-33,1-32,0-30,9-16, ,0 Finans 4 143,6 10,0 19,5 29,5 20,8 22,1 22,1 5, ,5 TOTALT 31,8-18,7-8,3-2,8-12,3-9,9-8,8-10,2 21,6

3 Finansrapport Oktober 2014 Nyckeltal Portföljdata Policy Nettoskuld Förfalloprofil Derivatvolym (% av skuld) 56% 53% 54% 54% varav strukturerat Ränta 2,83% 2,88% 2,93% 2,98% Marginal Ränterisk (12 mån) Räntekostnad (12mån) Räntebindningstid (år) 2-4 år 3,33 3,34 3,44 3,58 Räntebindning (<1år) 33% 33% 31% 28% Kapitalbindningstid (år) >2 år 2,10 2,11 2,10 2,27 Kapitalbindning (<1år) 31% 33% 30% 24% Antal lån Största långivare Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest Kommuninvest Största långivare (andel) 71% 66% 66% 66% Största derivatmotpart SEB SEB SEB SEB Största derivatmotpart (andel) 46% 45% 46% 46% Y - 1Y 1Y - 2Y 2Y - 3Y 3Y - 4Y 4Y - 5Y 5Y - 6Y 6Y - 7Y Ränteförfall 7Y - 8Y 8Y - 9Y 9Y - 10Y 10Y - 11Y Kapitalförfall 11Y - 12Y 12Y - 13Y 13Y - 14Y 14Y - 15Y 15Y - 16Y KKF (speglat i Sikab) har refinansierat låneförfall och lagt nya lånet i en 4-årig kapitalbindning till rörlig ränta. C4 energi har förlängt kapitalbindning och räntebindning för att få en god matchning säkringsmässigt. Motpartsfördelning Motpartstabell Lån Derivat Nominellt (Lån) Relativt Antal Nominellt (Derivat) Relativt Antal Danske Bank % 10 Kommuninvest % 49 SHB % % 1 Nordea % % 8 SEB % % 17 Sparbanken % 2 Summa % % 36 Kommuninvest har med den senaste prissänkningen återigen tagit kommandot och förväntas vinna flertalet upphandlingar framöver. Finanspolicy Kapital- och räntebindning I nedanstående graf framgår fördelningen av ränteförfall. Fördelningen av ränteförfall är spridd över ett antal löptider vilket ger en stabilare portfölj, d v s det tar längre tid innan högre räntor slår igenom i portföljen. Koncernens genomsnittliga räntebindning ligger fortfarande i övre delen av riskmandatet på max 4 år, men tiden kortar ned portföljen successivt. Andelen kort räntebindning ligger på 33 %, och är den delen av portföljen som påverkas positivt av den låga rörliga räntan. Givet att stora delar av portföljen har fast ränta, och att det sannolikt kommer dröja innan de rörliga räntorna stiger, så bör en större andel rörlig ränta eftersträvas. Kapitalbindningen (se ovanstående graf) ligger fortfarande över policyrestriktionen (>2 år). Avsikten är att löpande sprida kapitalförfallen för att minska refinansierings-(marginalrisken), men även där priset tillåter öka motpartspridningen. Flera refinansieringar av kommunens och C4 energis portföljer, och till viss del nyupplåning, kommer att förlänga kapitalbindningen under november månad. Marknadsutsikter Tillväxtskillnaderna mellan USA och euroområdet fortsätter att öka allt eftersom tillväxten i Europa försvagas USA: USA utvecklas starkt och det något svagare första kvartalet följdes av ett starkt andra kvartal, positiva signaler fortsätter att komma in Euroområdet: Dragloket Tyskland har oroväckande nog tappat fart vilket påverkar hela euro-området och indirekt Sverige Övriga världen: Trots viss oro för svagare kinesisk tillväxt nåddes en milstolpe i förra veckan då Kina passerade USA och blev världens största ekonomi. Sverige: Riksbanken sänker räntan till 0 % vilket är en extrem åtgärd i ett Sverige som visar allt svagare tillväxt. Korta räntor: De rörliga korta räntorna kan inte sjunka så mycket mer efter Riksbankens extrema beslut att sänka reporäntan till 0 % och samtidigt signalera att räntan kommer att förbli lång för lång tid framåt De långa räntorna hålls fortsatt nere p g a centralbankernas agerande, geopolitisk oro och relativt svag tillväxt i stora delar av världen. o Det finns anledning att hålla uppsikt över amerikanska långräntor, när dessa rör sig uppåt påverkar detta normalt svenska långräntor. Krediter: Fortsatt stort intresse för kapitalmarknaden

4 Kommunfullmäktige, Revisionen, Valnämnden Kommunfullmäktige Kommunrevisionen Valnämnden Gemensam nämnd Summa: Summa: Valnämndens prognostiserade avvikelse beror på överskott avseende bidrag och arvoden. Gemensam nämnd prognostiserar lägre volymer än budgeterat för tryckeriverksamheten, vilket beräknas medföra ett underskott uppgående till -0,2 mkr.

5 Kommunstyrelsen, Kommunledningskontoret Kommunstyrelsen Kommunledningskontoret Summa: Övrigt Rådhuset inventarier Förvärv Proj Kristian IV Gator vägar parkering Ingen prognostiserad avvikelse. Summa: tiserad avvikelse för investeringar beror främst på att förvärv av Vindspelet har genomförts av Magmo AB och att entreprenadkostnaderna för Rådhus Skåne bedöms bli lägre än budgeterat.

6 Räddningstjänsten Räddningstjänsten Summa: Räddningstjänsten Summa: Personalkostnader ligger högt i förhållande till budget. Dessa kostnader kommer till största delen att täckas upp av intäkter. Alla större investeringar är upphandlade. Leverans återstår av larmkläder och båtar. Slutbetalning av stegbilen sker så snart anmärkningar i leveransbesiktningen åtgärdats. Tilldelade budgetmedel kommer att nyttjas fullt ut. Vi förväntar oss inga större avvikelser för helåret.

7 Tekniska nämnden Teknisk nämnd Stab Fastighetsteknik VA Produktion Offentliga rummet Summa: Kommunövergripande Barn- och skollokaler Kultur- och fritidslokaler Övriga fastigheter och inventarier Gator, parker, parkering, skyddsvall Vatten och avlopp Övrigt 0 Summa: Helårsprognosen för den skattefinansierade sidan är ett budgetöverskridande med 8,3 mkr och 2,8 mkr på VA totalt 11,1 mkr. På avdelningen Produktion bedöms budgetöverskridandet till 1,5 mkr. Det har varit ett gynnsamt år för växtligheten. Vilket har lett till ökade kostnader för klippning av grönytor. För att det skall se snyggt ut under jubileumsåret har det behövts ta in mer säsongsanställd personal på Parksidan. Avdelningen Offentliga rummet bedöms överskrida sin budget med 0,2 mkr. Orsaken är många offentliga arrangemang under året som genererat extra kostnader. Fastighetsteknik redovisar i oktober ett överskott. Orsakerna är att externa hyresintäkter ännu inte periodiseras, samt att kostnader för media och planerat underhåll eftersläpar. helår för 2014 är i nivå med budget. Helårsprognosen för VA-verksamheten är ett positivt verksamhetsresultat på 2 mkr. Orsakerna till att VA inte klarar att hålla budget på ett överskott på 4,8 mkr är att taxenivåerna ligger för lågt för att klara kostnader för drift- och underhåll och kapitalkostnader för investeringar. Avdelningen har ökade kapitalkostnader pga. den höga investeringsnivån En kommunal avsättning har gjorts för återställande av Härlövsdeponin. Vid utgången av 2013 gjordes en uppskattning att återstående kostnader uppgick till 7,8 mkr. Vilket var en missbedömning återstående kostnader uppgår till 14,4 mkr. 6,6 mkr kommer att belasta C4 Tekniks drift. Helårsprognosen för investeringar är att 34,5 mkr inte kommer att förbrukas. Det är till största delen skolprojekt som totalt håller sin budget över tiden. Barn- och skollokaler +18,8 mkr. Orsakerna är att bland annat förskjuten tidsplan för Lingenässkolan + 5 mkr. Nybyggnation av förskolan Tollarp Bostället + 7 mkr. Där detaljplanen dröjde. Ombyggnad av hiss Vilans skolan som är förskjuten pga. skolan anser att ombyggnaden inte kan göras under skoltid +4,2 mkr. Gator, parker, parkering, skyddsvallar +10,9 mkr. Tidplanen för Västra Vallen har dragit ut på tiden pga. överprövad upphandling +4 mkr. Projekteringen för Pyntens pumpstation avbruten, uppförande inte möjligt pga. geotekniska förhållanden +6 mkr. Kultur- och fritidslokaler överskridande av budget med -2,7 mkr. OMB av Kulturkvarteret förväntas bli dyrare pga. byggtekniska komplikationer. Vatten och avlopp +8,8 mkr. Överklagad ledningsrätt i Yngsjöstrand + 8 mkr. Samtidigt fler haverier än beräknat på CRV, bland annat blåsmaskin och Centrifug.

8 Miljö- och hälsoskyddsnämnden Nämnd Miljö- och hälsoskyddskontoret Summa: Summa: Driftskostnaderna kommer troligtvis att hålla sej inom budgetramen och intäktsprognosen ser ut att nås

9 Byggnadsnämnden Nämnd Stadsbyggnadskontoret Summa: Inventarier Summa: På grund av vakanta tjänster är kostnaderna för personal lägre än budgeterat, rekrytering pågår. Kostnaderna för personal kommer inte att nyttjas fullt ut under Kontoret bedömer att utfallet för intäkterna för helåret 2014 bli något lägre än budgeterat på grund av bl a de vakanta tjänsterna och en del längre sjukskrivningar. Stadsbyggnadskontorets investeringsbudget kommer att användas fullt ut under året.inköp av mätinstrument och bil pågår

10 Kultur- och fritidsnämnden Fritidsverksamhet Kulturverksamhet Övrigt gemensamt Summa: Inventarier Summa: Totalt sett prognosticeras ett underskott på 800 tkr. Jämfört med 2013 kommer intäkterna för Tivolibadet samt konserthuset och teatern att minska med 800 tkr. Till viss del kan detta kompenseras genom lägre kostnader på personalsidan, men det kommer inte att räcka för att täcka underskottet. Därtill kommer konsekvenser av beslut i KS om att efterskänka skulderna för KDFF samt vissa oförutsedda utgifter för Kulturkvarteret i samband med färdigställande. Viss osäkerhet råder fortfarande kring bibliotekets utfall. Underskottet på 350 tkr beror på att återlämningsrobot till biblioteket blev dyrare än budgeterat. Återhållsamhet gäller på vissa verksamheter, där det kan finnas ett överskott, för att minska underskottet. De minskade intäkterna är förhoppningsvis av tillfällig karaktär eftersom de har berott på påtvingade stängningar för reparationer och ombyggnader av Tivolibadet, teatern och konserthuset. När det gäller Tivolibadet finns det dock anledning att fundera på om inte badets status och ålder också påverkar besökstalen negativt. När det gäller biblioteket, så pågår ett arbete för att fördjupa analysen av bibliotekets budget. Detta sker bl a i samarbete med revisionen.

11 Barn- och utbildningsnämnden Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Övrigt Summa: Investeringar Övrigt 175 Summa: Underskott i driftbudgeten med -2,8 mkr som huvudsakligen kan hänföras till volymökningar av barn och elever samt strukturella problem inom grund- och gymnasieskolan. Förvaltningsgemensamt - 5,2 mkr Det står klart att det finns flera olika orsaker till kostenhetens underskott föregående år och att underskottet 2014 kommer att stanna på drygt -5,0 mkr. Samtidigt blir det sannolikt överskott avseende omställning av personal och gemensam verksamhet på ca + 4,0 mkr. Volymerna i grundskolan och snittiden i fritidshem ökar och en mycket preliminär prognos visar -4,0 mkr. Förskola och Pedagogisk omsorg - 0,5 mkr Lägre intäkter för efterdebitering av barnomsorgsavgifter. Skolområdena i stort sett i balans. Fritidshem + 2,3 mkr Mindre överskott på några av skolområdena då efterfrågan ökat snabbare än bemanningen. Grundskola - 3,2 mkr Grundskolan har fortsatta svårigheter om än åtgärder har vidtagits. Målsättningen är dock att samtliga skolområden skall ha balans för nästkommande läsår. Gymnasieskola - 2,1 mkr Justering av gymnasieskolans andel av förvaltningsgemensamma kostnader har reviderats med åtföljande underskott under Särskola + 1,4 mkr Vuxenutbildning + 1,4 mkr Gymnasial vuxenutbildning, yrkeshögskola och uppdragsutbildn Övrig verksamhet + 3,1 mkr Riksgymn Inga prognostiserade avvikelser Inga planerade åtgärder

12 Arbete och välfärdsnämnden Politisk nämnd Vuxenutbildning/SFI Flykting/flyktingbarn Arbetsmarknadsåtg Barn-ungdom/fam.rätt Missbrukarvård vux/psyk funk hindr Ekonomiskt bistånd Gemensam verksamhet Summa: Övrigt Summa: Nämnden blev beviljade ett tilläggsanslag om 15 mkr med anledning av det prognostiserade underskottet för året. Tilläggsanslaget har fördelats till verksamheterna barn och ungdom och vuxen. De har kompenserats för ökade kostnader för placeringar. Barn och ungdom har även fått kompensation för kostnaden "hyrsocionomer". Barn och ungdom har även kunnat skriva ner prognosen för kostnaden för hvb-placeringarna för året. Vilket totalt gör att nämnden prognostiserar en budget i balans för året. Behov om investeringar om 50 tkr utöver budget har uppstått i lokaler som inte funnits med i budgeten. Nämnden tog i augusti beslut gällande resursfördelningen för att kunna hantera det akuta läget på barn och ungdom. Förvaltningen omfördelar under hösten resurser till barn och unga för att hantera den akuta situationen. Verksamheten Barn och unga hanterar volymer som förvaltningen inte har resurser att klara av. På nämndssammanträdet i november kommer prognos för framtida resursbehov tillsammans med långsiktig åtgärdsplan för barn och unga att behandlas. Ett arbete pågår med att vidareutveckla arbetet med prognoserna för placeringar av barn och unga.

13 Omsorgsnämnden Ordinärt boende Vård- och omsorgsboende Gemensam omsorg LSS Övrigt Summa: Övrigt Summa: Nämnden justerar sin prognos positivt. Den totala helårsprognosen efter oktober månad uppgår till - 2,5 mkr. Förbättringar kan härledas till ordinärt boende där effektiviseringsåtgärder inom hemtjänsten börjar ge visst resultat. Brist på korttidsplatser är dock ett bekymmer som fått konsekvenser. Extra korttidsplatser har öppnats upp inom ram. Nämnden arbetar vidare med att lösa behovet av permanenta platser inom vård- och omsorgsboende. Ett inriktningsbeslut om att inrätta 19 st nya platser togs av nämnden i slutet av oktober. Ekonomiska konsekvenser får inarbetas i budgetarbetet Lägre personalkostnader och övriga driftkostnader inom vård- och omsorgsboenden förväntas ge positivt utfall i denna del. Kostnaden för betalningsansvar till regionen för utskrivningsklara patienter är kvar på en hög nivå. Underskottet bedöms i nuläget hamna på ca 2,0 mkr. en för LSS lämnas oförändrad jämfört med föregående månad. Avgiftsintäkter från kunder förväntas ge ett större överskott främst inom vård- och omsorgsboenden. Tidsförskjutningar av projekt bedöms också ge vissa överskott. Möbelupphandlingen till boenden är klar och leveranser bedöms ske under december månad. Trygghetslarm har bytts ut i en större omfattning. Den totala investeringsbudgeten förväntas hålla sig inom ramarna. Fortsatt arbete med effektivisering inom främst ordinärt boende i syfte att reducera kostnader.

14 Finansiering Försäljn. anläggningstillg./expl Div. intäkter och interna poster Pensionskostnader Kapitalkostnader Anslag för senare fördelning Skatteintäkter Gen. statsbidrag och fast.avg Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa: Summa: Budgetposterna är reviderade utifrån kommunfullmäktiges beslut och är således anpassade efter då kända förutsättningar. Exploateringsintäkterna beräknas understiga budget med -6,0 mkr. Den differentierade arbetsgivaravgiften beräknas ge en positiv budgetavvikelse med ca +6,0 mkr. Pensionskostnaderna beräknas avvika från budget med -13,2 mkr i enlig-het med KPA:s beräkningar. Den så kallade bromsen utlöstes under 2014, vilket innebär att de allmänna pensionerna inte indexerats i lika stor grad som om pensionssystemet hade varit i balans, och beräknas ge ökade kostnader. Samtidigt leder bromsen till att ansvarsförbindelsen minskar, men det påverkar inte resultatet. Budgeten för skatteintäkter och statsbidrag bygger på den prognos som SKL lämnade i februari månad jämte bedömda avräkningsposter från tidigare år. SKL:s senaste skatteunderlagsprognos som lämnades den 24 oktober indikerar att slutavräkningen för innevarande år kan bli +6,5 mkr bättre än budget, medan LSSutjämningen blir -0,2 mkr sämre än budget. Räntekostnaderna avviker positivt mot budget på grund av att de rörliga räntorna sjunkit ytterligare för kommunens lån. De finansiella intäkterna avviker positivt på grund av att 10,0 mkr utdelats från ABK till bostadsförsörjning i enlighet med fattat KF-beslut. Ränteintäkterna för utlämnade lån beräknas bli lägre samtidigt som utdelning från Kommuninvest uteblir.