Barn- och ungdomsnämnden

Transkript

1 Barn- och ungdomsnämnden Resultaträkning, exkl. kostenheten Belopp i mkr Budget juli /budget Verksamhetens intäkter 63,7 66,0 2,3 Personalkostnader -417,9-416,2 1,7 Lokalhyror -105,8-105,3 0,5 Köp av tjänster -166,7-169,5-2,8 Övriga kostnader -32,3-34,3-2,0 Verksamhetens kostnader -722,6-725,4-2,8 Avskrivningar -6,7-6,3 0,4 Verksamhetens nettokostnader -665,7-665,7 0,0 Kommunbidrag 665,1 665,1 0,0 Finansnetto -0,3-0,2 0,0 Årets resultat -0,9-0,9 0,0 Investeringar Belopp i tkr Budget juli /budget Inventarier It-utrustning Maskiner Musikinstrument Summa investeringar Ekonomisk sammanfattning Drift Årsen för det ekonomiska resultatet år per juli månad indikerar ett resultat om minus 0,9 mnkr, vilket motsvarar budgeterat resultat. Det budgeterade resultatet är minus 0,9 mnkr p.g.a. att barn- och ungdomsnämnden har planerat att använda eget kapital för projektet ett-till-ett, d v s en satsning på lärverktyg i skolåren 7-9. Enligt en per maj månad bedömdes skolenheterna generera ett nollresultat. I en per juli månad har denna bedömning kvarstått. De skolenheter som i tidigare arbete har rapporterat störst svårigheter att förmå en att rymmas inom ramen för budgeten, har i en per maj 1

2 och juli månader uppgett mer positiva förväntningar beträffande årets ekonomiska resultat än vid årets tidigaste årser. Planerade organisationsförändringar till höstterminen är den främsta orsaken till detta. Notera att skolenheternas förvärvade underskott har skrivits av, varför de fristående skolenheterna har kompenserats på lika villkor per barn/elev. Denna kompensation har kostat 2,5 mnkr. För att finansiera detta erhöll barn- och ungdomsnämnden erhållit 2,5 mnkr i tilläggsanslag. Därtill tilldelades barn- och ungdomsnämnden ett tilläggsanslag för att säkra grundbemanningen i kommunens landsbygdsskolor. Utan detta tilläggsanslag hade avvikelsen mot budget varit negativ. Förvaltningen bedömer att det finns arbete kvar att anpassa organisationen utefter ekonomiska förutsättningar. Dessutom förefaller effekterna av operativmigrering av datorer vara oviss; frågan om reinvestering kvarstår. Därtill råder det osäkerhet kring optimeringen av förskoleplatser till hösten, där enheter planeras bli ligga vilande för att hantera överkapacitet. Nedan följer en översiktlig beskrivning av det ticerade ekonomiska resultatet per Politisk +0,2 mnkr En bedömning av den allmänna resursförbukningstakten bakomligger denna. Förskola -0,5 mnkr Fler omsorgstimmar i förskolan än budgeterat medför högre kostnader än budgeterat. Därtill bedöms föräldraintäkterna understiga budgeterade nivåer. Fritidshem +2,1 mnkr Fördelning av intäkter och kostnader mellan fritidshem, förskoleklass och grundskola medför att intäkts- och kostnadsstrukturen skiljer sig åt mellan ticerade och budgeterade värden. Pedagogisk omsorg +0,9 mnkr Färre barn än budgeterat. Förskoleklass -1,2 mnkr Fördelning av intäkter och kostnader mellan fritidshem, förskoleklass och grundskola medför att intäkts- och kostnadsstrukturen skiljer sig åt mellan ticerade och budgeterade värden. Grundskola -2,6 mnkr Enheterna bedömer sammantaget att grundskolan förväntas generera ett underskott. Därtill gäller att fördelning av intäkter och kostnader mellan fritidshem, förskoleklass och grundskola medför att intäkts- och kostnadsstrukturen skiljer sig åt mellan ticerade och budgeterade värden. Satsningen på karriärtjänster påverkar en så att både intäkterna och kostnaderna överskrider budget med vardera 1,0 mnkr för detta ändamål. Grundsärskola +1,2 mnkr Ökade intäkter p.g.a. interkommunal ersättning för elever från annan kommun. Kost +/-0,0 Ingen avvikelse. 2

3 Investeringar en per juli månad påvisar att budgeterade investeringsmedel huvudsakligen förbrukas enligt plan. Det är försenade investeringar på Stadsskogenskolan och förskolan Älvdansen. Kvarstående investeringar från år 2013 bedöms hanteras inom ram. Frågan om huruvida lärverktyg ska leasas eller köpas in med investeringsmedel är en stor fråga. Migreringen till Windows 7 får stora effekter i en. Antalet datorer i en har minskat märkbart. Det finns inte investeringsmedel för att köpa in motsvarande nya datorer. D v s att reinvestering inte kan genomföras, vilket får stora konsekvenser för en, som får ett väsentligt mindre datorer. Det finns flera orsaker till den uppnådda situationen. Kostnaderna och omfattningen av migreringens effekter var inte kända i en vid och inför arbetet med flerårsstrategin. Därtill har barn- och ungdomsnämndens investeringsram blivit sänkt liksom för övriga nämnder. Om det finns utrymme att omfördela investeringsram mellan nämnderna, är barn- och ungdomsnämnden angelägen om att få ytterligare investeringsram. Styrtal Förskola, pedagogisk omsorg 1-5 år i barn/ele ver, /-0 Fritidshem, pedagogisk omsorg 6-12 år i barn/ele ver, /-0 Förskoleklass, skola åk 1-9, särskola i barn/el ever, /-0 3

4 Kostnader och intäkter per huvud, exkl. kost Belopp i mnkr Budget Diff +/- Kostnader Politisk -1,0-0,8 0,2 Förskola -255,6-255,9-0,3 Fritidshem -63,1-61,8 1,4 Pedagogisk omsorg -7,7-6,9 0,8 Förskoleklass -20,1-21,4-1,3 Grundskola -364,6-367,8-3,2 Grundsärskola -17,7-17,4 0,3 Summa -729,7-731,9-2,2 Intäkter Politisk 0,0 0,0 0,0 Förskola 28,6 28,4-0,2 Fritidshem 17,2 17,9 0,7 Pedagogisk omsorg 1,0 1,2 0,1 Förskoleklass 0,4 0,5 0,1 Grundskola 15,9 16,5 0,6 Grundsärskola 0,5 1,4 0,9 Kommunbidrag 665,1 665,1 0,0 Summa 728,8 731,0 2,2 Netto -0,9-0,9 0,0 4

5 Kostnader och intäkter per huvud; kost Belopp i mnkr Budget Diff +/- Kostnader Kost -75,5-73,9 1,6 Summa -75,5-73,9 1,6 Intäkter Kost 75,5 73,9-1,6 Summa 75,5 73,9-1,6 Netto 0,0 0,0 0,0 5