ÅRSREDOVISNING Ekonomivdelningen

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2006 Ekonomivdelningen

2 Barn- och utbildningsförvaltningen Årsredovisning 2006 Ekonomiavdelningen Ekonomichef Elisabeth Österdahl Här lämnas en kortfattad redogörelse över viktigare händelser 2006 och utveckling på sikt och en ekonomisk rapport för Året som gått Ekonomiavdelningens resultat är ett underskott på tkr varav 1,4 mkr avser förändringen av årets semesterlöneskuld. I resultatet ingår också den besparing som genomfördes under året på 0,3 % vilket innebar tkr för skolområdena/motsvarande. Inom avdelningen hanteras dels avdelningens personalkostnader, dels förvaltningsövergripande intäkter och kostnader. Avdelningens resultat blev ett överskott på ca 400 tkr. Överskottet beror på att två ekonomtjänster varit vakanta under delar av året och att anslaget till kompetensutveckling inte använts fullt ut. På ekonomichefens ansvar bokförs intäkter för barnomsorgsavgifter och statsbidrag till personalförstärkningar i förskolan, skolan och fritidshem samt kostnader för bl a bidrag till fristående grundskolor, Lövsta naturbruksgymnasium, Gotlands Idrottsförbund. Vidare kostnader för avtal med KSK avseende löne- och ekonomitjänster samt kapitaltjänstkostnader för utrustning och inventarier. Även resultatet av mätningar i förskoleverksamheten och grundskolan bokförs på ekonomiavdelningen, det sk Växelverket, som i år fick förstärka verksamhetsbudgeten med ca 6 mkr pga av flera barn än beräknat. I resultatet ingår också periodiseringar som gjorts av statsbidraget till personalförstärkningar i förskolan med ca 2 mkr, dvs flyttats till Viktigare händelser 2005 Under året har månads- och delårsuppföljningar genomförts enligt plan. Eftersom två ekonomer slutat under året har uppföljningarna fördelats på färre ekonomer vilket i sin tur medfört en extra stor arbetsbelastning under året. Tack! Den första oktober 2006 kom Magnus Jönsson från Skolkontoret i Helsingborg, en efterlängtad förstärkning till avdelningen. Välkommen! Vid två tillfällen har antalet barn och elever i förskola, skolbarnsomsorg, förskoleklass, grundskola mätts, i febr och sept/okt. Budgetarbetet för planperioden 2007 till 2011 har fungerat väl även om den tilldelade budgetramen reducerades vid kommunfullmäktiges novembersammanträde med 5 mkr VISBY Besöksadress: Söderväg 2A, Visby Telefon: Telefax: Hemsida:

3 2 (2) Under året har den elektroniska fakturahanteringen kraftigt ökat. Efter svårigheter med åtkomsten av betalningstekniken köptes 400 mobiltelefoner in för att möjliggöra för de budgetansvariga som ligger utanför brandväggen att kunna betala sina fakturor. Ekonomiavdelningen tog under året fram en internkontrollplan för ekonomiområdet. Planen är antagen av BUN och kommer successivt att implementeras i förvaltningen. Utveckling på sikt Den största frågan är konsekvenserna av Struktur 2007 och diskussionen om ett Gemensamt kontor i kommunen där alla ekonomer, personalare mfl ev skall organiseras. Från förvaltningens ekonomer finns en reserverad hållning till den starka centraliseringen som är på gång i kommunen. Det är viktigt att fokus inte försvinner från kommunens kärnuppdrag så att verksamhetsperspektivet får stå tillbaka till förmån för ett ovanifrån perspektiv. En annan del i Struktur 2007 är Skola Gotland 2008, som också kommer att påverka avdelningens arbete. Hur stödet till cheferna skall utformas beror på vilken skol- och ledningsorganisation som kommer att finnas på Gotland. C:\Documents and Settings\årsredovisning\mall årsredovisning.doc

4 BARN- och UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN Ekonomiavdelningen BOKSLUT 2006 Ant barn/elever i rektorsområdet i kommunal verks i enskild verks Förskola Familjedaghem 216 Fritidshem Förskoleklass Skola Gymnasium Vuxenutbildning, kommunal 316 Särskolan 112 Särgymnasium 73 1 Särvux 28 Kulturskolan GENOMSNITTS- KOSTNAD VERKSAMHET ÅRSBUDGET ÅRSUTFALL RESULTAT PER BARN/ELEV Nämnd- & styrelse resultat Nämnd adm resultat Central adm resultat kr Förskola resultat kr Familjedaghem resultat kr Fritidshem resultat kr Förskoleklass resultat kr Skola resultat kr Gymnasium resultat kr Vuxenutbildning resultat kr Kulturverksamhet resultat kr RESULTAT NETTO KOMMENTAR TILL RESULTATET. Intäkterna är mindre än budgeterat beroende på att 2 mkr av statsbidraget till personalförstärkningar överförts till Barnomsorgsavgifterna ligger ungefär på budget. Här redovisas det sparbeting som beslutades gälla för 2006 med 0,3 procent. Verksamhetens del uppgår till tkr, avdelningarna redovisar sina resp beting. Händelser som påverkar resultatet negativt är kostnader som uppstår vid mättillfällena ökade volymen förskola och familjedaghem med ca 6 mkr. Under året har periodvis två ekonomtjänster varit vakanta. OBS resultatet ovan är exkl förändringen i semesterlöneskulden Ec rapp.xls

5 BARN- och UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN EKONOMIAVDELNINGEN Interkommunal ersättning Grundskola BOKSLUT 2006 Ant barn/elever i rektorsområdet från andra kommi annan kommun Förskola Familjedaghem Fritidshem Förskoleklass Skola 12 9 GENOMSNITTS- KOSTNAD VERKSAMHET ÅRSBUDGET ÅRSUTFALL RESULTAT PER BARN/ELEV Skola intäkter kr Skola personalkostnader Skola lokalkostnader Skola övriga kostnader Skola enskild verksamhet kr Skola resultat RESULTAT NETTO KOMMENTAR TILL RESULTATET. Att genomsnittskostnaden per elev i annan kommun är så hög beror på att det i största utsträckning är elever på specialskolor. Elevpengen är där betydligt högre än normalt. Bokslut IKE Grundskola 2006.xls