Ärende 5 Finansiell rapport 2018

Transkript

1 Ärende 5 Finansiell rapport 2018

2 Tjänsteskrivelse 1 (4) Kommunstyrelsens ledningskontor Handläggare Per Nordin Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen Karlskoga kommun och bolag (mnkr) Aug Sep Okt Nov Dec Dec Likviditet Korta placeringar Summa likviditet varav kommunen varav Karlskogahem AB varav Karlskoga Energi & Miljö AB varav Karlskoga Kommunhus AB Lån i bank och kreditinstitut varav kommunen varav Karlskogahem AB varav Karlskoga Energi och Miljö AB varav Karlskoga Kommunhus AB Avtalad leasinglimit Nordea Utnyttjad leasinglimit Avtalad checkräkningskredit Utnyttjad checkräkningskredit Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens totala likviditet 31 december 2018 var 425 mnkr. Jämfört med föregående månad har likviditeten förbättrats med 19 mnkr. Kommunens likviditet ökade med 1 mnkr, Karlskogahems ökade med 9 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö minskade med 11 mnkr och Kommunhus ökade med 20 mnkr (utdelning från Karlskoga Energi & Miljö om 15 mnkr). Exempel på kommunens större utbetalningar för aktuell månad är för: asfaltering till Svevia AB, investering i förskolan Kartografen till Moelven AB, månatlig pensionskostnad till KPA, driftsbidrag till Lonnhyttans förskola samt färdtjänstkostnad till Region Örebro Län. Vid jämförelse med motsvarande månad föregående år har likviditeten förbättras med 28 mnkr för hela koncernen. Kommunen ökade med 23 mnkr, Karlskogahem minskade med 47 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 41 mnkr och Kommunhus ökade med 11 mnkr. Karlskogahems minskning förklaras av pågående nybyggnation i Loviselund som egenfinansieras, d.v.s. inga nya banklån. Placeringsportföljens sammansättning Den obligation om 1 mnkr som tidigare fanns hos kommunen har löpt ut och beloppet ingår i likviditeten.

3 2 (4) Låneportföljens sammansättning LÅNEPORTFÖLJ (mnkr) Kommunen Skuld Återbet.dag Proc % % % Summa % Karlskoga Kommunhus AB % % % Summa % Karlskoga Energi & Miljö AB % % % % Biogasbolaget i Mellansverige AB * % 17, % 17, Summa % Karlskogahem AB , % % , % Summa % TOTAL * För Biogasbolaget i Mellansverige AB redovisas här den del som Karlskoga kommun borgar för. Långivare Procent Kommuninvest 84% Handelsbanken 16% Summa 100% Låneportföljen minskade i oktober 2018 då Kommunhus amorterade 15 mnkr i samband med omläggning av lån. De totala lånen uppgår nu till mnkr.

4 3 (4) Den 31 december 2018 var kommunkoncernens genomsnittliga räntebindningstid 5,20 år, vilket innebär en minskning från förra månaden (5,30 år), liksom att snittet är högre än det som angivits i finanspolicyn 1. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden var 1,58 år och är lägre jämfört med föregående månad (1,65 år) och bör enligt finanspolicyn vara minst 1,5 år. Inom en rullande 12-månadersperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen räntejusteras och koncernens snitt ligger på 25,17 %. Inom en rullande 12-månadesperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen förfalla och koncernens snitt ligger på 29,78 %. Genomsnittlig räntebindning och kapitalbindning, lån och swappar 31 december 2018 Genomsnittlig räntebindningstid skall vara minst 2 år och högst 5 år Genomsnittlig kapitalbindningstid bör vara minst 1,5 år Räntebindning, max 40 % skall räntejusteras inom en rullande 12 månadersperiod Kapitalbindning, max 40 % skall förfalla inom en rullande 12 månadersperiod Koncernen 5,20 1,58 25,17% 29,78% Kommunen 19,00 * 1,52 0,00% 7,50% Kommunhus 2,96 * 1,92 5,66% 23,58% Karlskogahem 2,41 1,10 37,50% 52,94% Kemab 1,97 1,93 41,67% 20,83% * Avvikelse som är noterad i den nuvarande finanspolicyn, pga. tecknade avtal innan den nuvarande finanspolicyn antogs. Sammanställning swap och aktuell marknadsanalys Den 30 november 2018 låg swapräntan för 5-åringen på 0,52% (0,49%) och för 10-åringen på 1,13% (1,14%), se diagram nedan för utvecklingen senaste åren. Banken SEB skriver i sin marknadsanalys från november 2018 att trots svag krona, rekordlåga räntor och en expansiv finanspolitik vill svensk ekonomi inte riktigt ta fart. Fallande bostadsbyggande, hushåll som oroar sig för risker på bostadsmarknaden och framtida brister i välfärdssystemet samt en exportindustri som inte har kapacitet nog att utnyttja det fördelaktiga konkurrensläget kan vara några förklaringar. BNP-prognosen har sammantaget justerats ned. Detta gäller framför allt 1 Att genomsnittet är högt beror främst på de sedan tidigare tecknade swappar, vars löptid är längre än vad som nu tillåts. Avvikelsen är också noterad i den nuvarande finanspolicyn.

5 4 (4) för 2018 där en nedrevidering av utfallet för andra kvartalet bidragit till en justering från 2,9 procent till 2,2 procent. De kommande åren väntas BNP-tillväxten ligga kvar något över 2 procent; några tiondelar lägre än i föregående prognos. Vid oktobermötet fortsatte Riksbanken att tydligt signalera stor sannolikhet för att reporäntan kommer att höjas antingen december eller i februari. Vår bedömning är nu att det mest troliga är att man höjer redan i december. Efter SEB:s prognos kan vi konstatera att Riksbanken höjde räntan 20 december till -0,25%. Korta räntan Stibor 3 månader har senaste året legat inom intervallet -0,49% till -0,13%. 31 december 2018 var den -0,13% (-0,372 %). Se diagram nedan för utvecklingen senaste året. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse 7 januari 2019 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Per Nordin Redovisningschef Expedieras till ekonomichef

6 Marknadsvärde swappar Nr Derivat (tkr) Volym Ränta Ränteförfall Karlskogahem AB 140 3, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 3, Karlskogahem AB 30 2, Karlskogahem AB 80 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 30 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 150 3, Karlskoga Energi & Miljö AB 35 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskogahem AB 300 1, Karlskoga Energi & Miljö AB 100 2, Karlskoga Kommunhus AB 500 4, Karlskogahem AB 150 1, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 1, Karlskogahem AB 50 1, Karlskoga kommun 150 4, Karlskoga kommun 250 3, Summa Karlskoga kommun 400 Karlskogahem AB 500 Karlskoga Energi & Miljö AB 485 Karlskoga Kommunhus AB 500 Summa Ej uppdaterat