Ärende 7. Finansiell rapport kommunkoncernen per

Transkript

1 Ärende 7 Finansiell rapport kommunkoncernen per

2 Tjänsteskrivelse 1 (4) Kommunstyrelsens ledningskontor Handläggare Christian Westas Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per Karlskoga kommun och bolag Mnkr Dec Jan Feb Mars April April Likviditet Korta placeringar Summa likviditet Varav kommunen Varav Karlskogahem AB Varav Karlskoga Energi & Miljö AB Varav Kommunhus AB Lån i bank och kreditinstitut Varav kommunen Varav Kommunhus AB Varav Karlskogahem AB Varav Karlskoga Energi och Miljö AB Avtalad leasinglimit Nordea Utnyttjad leasinglimit Avtalad checkräkningskredit Utnyttjad checkräkningskredit Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens totala likviditet den 30 april 2018 var 437 mnkr. Jämfört med föregående månad har likviditeten förbättras med +15 mnkr. Kommunens likviditet ökar med +48 mnkr jämfört med förra månaden. Karlskoga Energi & Miljö försämrar sin likviditet marginellt med -3 mnkr jämfört med förra månaden. Karlskogahem försämrar sin likviditet med -6 mnkr. Kommunens större utbetalningar för aktuell månad avsåg framförallt utvidgade verksamhetsområden VA (Villingsberg och Östra Möckeln) till VA bolaget enligt KF beslut Vidare utbetalningar var medlemsbidrag Bergslagens Räddningstjänst, ny lastbil Volvo FX 500, blockhyror vårdboenden Karlskogahem, interkommunala ersättningar gymnasieelever till Örebro kommun, gymnasiekort Region Örebro samt delbetalning NCC konstgräsplan Kilsta IP. Vid jämförelse med motsvarande månad föregående år 2017 så har likviditeten förbättras med 117 mnkr för hela koncernen. Största ökningen uppvisar kommunen med +102 mnkr. Karlskoga Energi & Miljö ökar +38 mnkr och Karlskogahem minskar dock -34 mnkr på ett år. Karlskogahems minskning förklaras, som nämnts i tidigare rapporter,

3 2 (4) av pågående nybyggnation Loviselund som egenfinansieras, d.v.s. inga nya banklån. Placeringsportföljens sammansättning Placeringsportföljens värde är oförändrad sedan förra månaden. 5 mnkr för Energi och Miljö gick i november 2017 in under raden för likviditet. Endast 1 mnkr för kommunen kvarstår per aktuellt datum. Låneportföljens sammansättning LÅNEPORTFÖLJ (Mnkr) Kommunen Skuld Återbet.dag % av skuld % % % Summa % Kommunhus % % % Summa % Kemab % % % % Biogasbolaget i Mellansverige AB * % 17, % 17, Summa % Karlskogahem AB , % % 26, % Summa % TOTAL 2 394,0 * För Biogasbolaget i Mellansverige AB redovisas här den del som Karlskoga kommun borgar för. Fördelat lån per långivare % av total Kommuninvest 84% Handelsbanken 16% Summa 100% Låneportföljens volym är oförändrad på mnkr. Den 30 april 2018 var kommunkoncernens genomsnittliga räntebindningstid 5,70 år, vilket innebär en ökning från förra månaden (5,46 år), liksom att snittet är

4 3 (4) högre än det som angivits i finanspolicyn 1. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden var 1,55 år och ökade marginellt jämfört med föregående månad (1,54 år) och bör enligt finanspolicyn vara minst 1,5 år, vilket således uppnås. Inom en rullande 12-månadersperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen räntejusteras och den 30 april 2018 var snittet 26,41 %. Inom en rullande 12-månadesperiod så skall också maximalt 40 % av låneportföljen förfalla och koncernens snitt ligger nu på 42,37 %. Genomsnittlig räntebindning och kapitalbindning lån och swappar per 30 april 2018 Genomsnittlig räntebindningstid skall vara minst 2 år och högst 5 år Genomsnittlig Räntebindning, max kapitalbindningstid 40 % skall bör vara minst 1,5 räntejusteras inom en år rullande 12 månaders period Kapitalbindning, max 40 % skall förfalla inom en rullande 12 månaders period Koncernen 5,70 år 1,55 år 26,41% 42,37% Kommunen 19,61 år* 1,33 år 0% 36,25% Kommunhus 3,58 år* 1,13 år 8,26% 55,05% Karlskogahem 2,95 år 1,77 år 37,50% 52,94% Kemab 2,49 år 1,77 år 41,67% 20,83% * Avvikelse som är noterad i den nuvarande finanspolicyn, pga. tecknade avtal innan den nuvarande finanspolicyn antogs. Sammanställning swap och aktuell marknadsanalys Per 30 april 2018 låg swapräntan för 10-åringen på 1,25 procent och 5- åringen på 0,52 procent. I båda fallen ökar långa räntan något jämfört med föregående månad (se diagram nedan för utvecklingen senaste 4 åren). 2,75 2,50 2,25 2,00 1,75 1,50 1,25 1,00 0,75 0,50 0,25 0,00-0,25 2,18 1,48 27-jun 26-sep 30-dec 30-jun 30-sep 30-dec 30-jun 30-sep 30-dec 30-jun 30-sep 31-dec ,25 0,52 5-åring 10-åring Banken SEB skriver i sin senaste marknadsanalys att de flesta signaler för svensk ekonomi fortsätter visa styrka. Prisfallet på bostäder hämmar dock när bidraget till BNP från bostadsbyggande slår om från positivt till 1 Att genomsnittet är högt beror främst på de sedan tidigare tecknade swappar, vars löptid är längre än vad som nu tillåts. Avvikelsen är också noterad i den nuvarande finanspolicyn.

5 4 (4) negativt. Därtill finns en nedåtrisk om det totala prisfallet inte stannar vid de 10 procent som ligger i SEBs prognos, senaste tidens statistik ger dock stöd åt prognosen. BNP-tillväxten hålls samtidigt uppe av en stark internationell konjunktur, där styrkan i EU är extra viktig, och svag krona ger extra stöd för exporten och industrins investeringar. Det syns heller inga tecken på att hushållen påverkas negativt av fallande bostadspriser. Stigande köpkraft drivet av stark jobbtillväxt och expansiv finanspolitik talar för en fortsatt uppgång i konsumtionen de närmaste åren. Rekordhögt hushållssparande utgör en extra potential. SEB räknar sammantaget med en dämpning av tillväxttakten till runt (i och för sig goda) 2,5 % för 2018 och Korta räntor som Stibor 3 månader har senaste året legat inom intervallet -0,65 procent till -0,40 procent men under senaste två månaderna (mars och april 2018) ökade den korta räntan. Per sista april 2018 var Stibor 3 månader -0,364 procent. Se diagram nedan för utvecklingen senaste året. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse den 7 maj 2018 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Christian Westas Ekonomichef Expedieras till ekonomichef

6 Marknadsvärde swappar Derivat (tkr) Volym Ränta Ränteförfall Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Undervärde Karlskogahem 140 3,6 01/10/ Karlskoga Energi & Miljö /11/ Karlskogahem /01/ Karlskogahem /06/ Karlskoga Energi och Miljö /02/ Karlskoga Energi och Miljö /06/ ** Karlskoga Energi och Miljö /02/ Karlskoga Energi och Miljö 50 2,5 11/05/ Karlskoga Energi och Miljö 50 2,975 11/05/ * Karlskoga Energi och Miljö 50 2,945 11/05/ Karlskogahem 300 1,991 10/06/ Karlskoga Energi och Miljö /06/ Kommunhus /03/ Karlskogahem 150 1,48 06/11/ Karlskoga Energi och Miljö 50 1,1 17/01/ Karlskogahem 50 1,07 28/04/ Kommun 150 4,41 22/07/ Kommun /05/ *ej uppdaterad per