Ärende 6 Finansiell rapport 2014

Transkript

1 Ärende 6 Finansiell rapport 2014

2 Tjänsteskrivelse KS Handläggare: Erica Lindström Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per Sammanfattning Karlskoga kommun och bolag Mnkr Okt Nov Dec Jan Feb Likviditet Korta placeringar Summa likviditet Varav kommunen Varav Hyresbostäder i Karlskoga AB Varav Karlskoga Energi & Miljö AB Varav Kommunhus AB Lån i bank och kreditinstitut Låneskuldens fördelning Kommunen Kommunhus AB Hyresbostäder i Karlskoga AB Karlskoga Energi och Miljö AB Avtalad leasinglimit (bilar) Nordea Utnyttjad leasinglimit c:\users\jskn\desktop\finansiell rapport -tjskr.doc Avtalad checkräkningskredit Utnyttjad checkräkningskredit * * Avser kontot på Handelsbanken Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens summerade likviditet per 28 februari är + 66 mnkr. Kommunens likviditet har förbättrats under februari och en prognos av våren visar på balans mellan in- och utbetalningar. Kring påsk står vi dock inför problemet att lönerna betalas ut innan skatten erhålls. Prognosen just nu visar att vi då närmar oss den internt satta kreditnivån för kommunen på -20 mnkr. Det kan således innebära att vi kan behöva öka vår kreditnivå i enlighet med tidigare fattat beslut. POSTADRESS FAKTURAADRESS TELEFON E-POSTADRESS PLUSGIRO KARLSKOGA Fakturahantering kommunstyrelsen@karlskoga.se BESÖKSADRESS Box TELEFAX WEBBADRESS ORG NR Katrinedalsgatan MALMÖ

3 (4) Kommunhus likviditet har minskats pga. räntekostnad på lån samt borgensavgift för Prognosen är att Kommunhus erhåller ett koncernbidrag från Kemab, för att återställa likviditeten, senast i april. Kemabs likviditet har förbättrats något till följd av ökat kassaflöde. Hyresbostäders likviditet har minskats till följd av pågående investeringar som följer plan. För närvarande inväntas från entreprenören en uppdaterad betalplan för Fruktlunden etapp 1 och 2 och för vårdboendet planeras för nyupplåning av de resterande 26,5 mnkr. Placeringsportföljens sammansättning Placeringsportföljens värde är oförändrat. Värdet är 6 mnkr, fördelat på 5 mnkr på Energi och Miljö samt 1 mnkr på kommunen. Låneportföljens sammansättning Mnkr Kommunen Skuld Återbet.dag % per år av total obestämd tid 40 obestämd tid 12% % % % % SUMMA 335 Kommunhus % % % SUMMA 590 Kemab % % Biogasbolaget i Mellansverige AB % % SUMMA 698 Hyresbostäder % % % SUMMA 785 TOTAL Fördelning lån per långivare % av total Kommuninvest % Handelsbanken % SEB 50 2% Summa Låneportföljens volym har inte förändrats under februari och kvarstår på mnkr. Hyresbostäder hade ett lån som löpte ut den 12 februari och

4 (4) det förlängdes med samma långivare tills januari För närvarande pågår planering för det sista lånet till vårdboendet på 26,5 mnkr. För Kommunhus är det inga förändringar. Kommunen har ett lån som förfaller i april och offertförfrågningar för förlängning skickas ut i början av mars. Dessutom skickas offertförfrågningar för ett nytt lån på 20 mnkr, vilket är det sista för brandstationen. För Energi och Miljö har inga förändringar skett. De har ett lån som löper ut i början på mars vilket kommer att förlängas. Sammanställning derivat Under månadens början har långräntorna legat kvar på ungefär samma nivå som de stannade vid den 31 januari. Detta fram tills den 18 februari när både Sverige och Storbritannien redovisade låga KPI-siffror vilket fick båda långräntorna att hastigt rasa. Efter det har båda räntorna gått lite upp och ned. Vi har för närvarande en oroande utveckling i Ukraina liksom säkerhets/politiska oroshärdar i flera länder. Den 27 februari var den 5-åriga räntan nere på 1,84 % vilket var ungefär som nivå som i juni Den 10-åriga låg samma dag på 2,53 % vilket var ungefär på samma nivå som mellan juni och juli På månadens sista dag presenterades en överraskande stark BNP siffra för fjärde kvartalet på 1,7 % mot väntade 0,6 %. Effekten blev den att långräntorna åter vände uppåt för att stanna på 1,92 % samt 2,6 %. För närvarande, precis som nämndes i januaris rapport, har vi en fortsatt orolig marknad som troligen ger låga långräntor ett tag till. 03-jun 02-jul 31-aug 30-sep 31-okt 29-nov 20-dec 02-jan 31-jan 27-feb 28-feb 5-åringen 1,87 2,2 2,38 2,2 2,09 1,98 2,11 2,19 1,98 1,84 1,92 10-åringen 2,42 2,72 2,9 2,81 2,67 2,64 2,82 2,88 2,63 2,53 2,6 Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse den 21 februari 2014 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Patrik Haasma Ekonomichef Erica Lindström Ekonom Expedieras till Ekonomiavdelningen

5 (4)

6 Marknadsvärde swappar Derivat Volym Ränta Ränteförfall Under-/övervärde Under-/övervärde Under-/övervärde Kommun /12/2013 2,600,000 2,614,000 Netto 1,619,000 2 Kommun 100 2,61 30/12/2013-1,000,000-1,001,000 3 Energibolaget /01/ , , ,000 4 Bostadsbolaget /04/ , , ,000 5 Bostadsbolaget /12/2014-2,700,000-2,002,000-1,747,000 6 Energibolaget /11/2015-3,300,000-2,224,000-2,473,000 7 Bostadsbolaget /01/2016-1,200, , ,000 8 Bostadsbolaget /06/2016-3,900,000-2,408,000-2,905,000 9 Kommun (Tröskelswap barriär 5%) /02/ ,100,000-10,200,000-11,458, Energibolaget /02/2017-1,300, , , Kommunhus (Förlängningsbar ) /03/ ,400,000-68,075,000-65,755, Energibolaget /06/ ,900,000-11,925,000-11,942, Energibolaget /02/2019-2,100, , , Kommun (stängningsbar på kurvan) /05/2021-9,400,000-5,390,000-6,000, Energibolaget 50 2,5 11/05/2021-4,700,000-2,695,000-3,000, Energibolaget /06/2021-4,900,000-1,167, , Kommun (förlängd till ,41%) 150 4,41 22/07/ ,800,000-28,459,000-27,895, Kommun /05/ ,400,000-42,758,000-40,225, ,100, ,483, ,658,000