Ärende 6 Finansiell rapport 2019

Transkript

1 Ärende 6 Finansiell rapport 2019

2 Tjänsteskrivelse 1 (4) Kommunstyrelsens ledningskontor Handläggare Erik Tönnäng Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen Karlskoga kommun och bolag (mnkr) Jan Feb Mar Apr Maj Maj Likviditet Korta placeringar Summa likviditet varav kommunen varav Karlskogahem AB varav Karlskoga Energi & Miljö AB varav Karlskoga Kommunhus AB Lån i bank och kreditinstitut varav kommunen varav Karlskogahem AB varav Karlskoga Energi och Miljö AB varav Karlskoga Kommunhus AB Avtalad leasinglimit Nordea Utnyttjad leasinglimit Avtalad checkräkningskredit Utnyttjad checkräkningskredit Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens totala likviditet 31 maj 2019 var 504 mnkr. Jämfört med föregående månad har likviditeten förbättras med 47 mnkr. Kommunens likviditet ökade med 33 mnkr, Karlskogahems minskade med 6 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 17 mnkr och Kommunhus ökade med 3 mnkr. Exempel på kommunens större utbetalningar för aktuell månad är: Pensionskostnader från KPA, ersättning till Lonnhyttans skola, kostnader för färdtjänst och flextrafik, licenskostnader för ett skoldatasystem samt delbetalning för färdigställande av ny parkering på Lilla torget (vid kortsidan av KS-huset). Vid jämförelse med motsvarande månad föregående år har likviditeten ökat med 38 mnkr för hela koncernen. Kommunen ökade med 3 mnkr, Karlskogahem minskade med 19 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 51 mnkr och Kommunhus ökade med 3 mnkr. Karlskogahems minskning förklaras av nybyggnation i Loviselund som egenfinansieras, d.v.s. inga nya banklån. Placeringsportföljens sammansättning Den obligation om 1 mnkr som tidigare fanns hos kommunen har löpt ut och beloppet ingår i likviditeten.

3 2 (4) Låneportföljens sammansättning LÅNEPORTFÖLJ (mnkr) Kommunen Skuld Återbet.dag Proc % % Summa % Karlskoga Kommunhus AB % % % Summa % Karlskoga Energi & Miljö AB % % % % Biogasbolaget i Mellansverige AB * % 17, % 17, Summa % Karlskogahem AB , % , % Summa % TOTAL * För Biogasbolaget i Mellansverige AB redovisas här den del som Karlskoga kommun borgar för. Långivare Procent Kommuninvest 99% Handelsbanken 1% Summa 100%

4 3 (4) Den 31 maj 2019 var kommunkoncernens genomsnittliga räntebindningstid 4,99 år (4,54 år). Snittet ligger inom det som angivits i finanspolicyn 1. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden var 1,76 år (1,66 år) och bör enligt finanspolicyn vara minst 1,5 år. Inom en rullande 12-månadersperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen räntejusteras och koncernens snitt ligger på 25,86 %. Inom en rullande 12- månadesperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen förfalla och koncernens snitt ligger på 17,96 %. Genomsnittlig räntebindning och kapitalbindning, lån och swappar, 31 maj 2019 Genomsnittlig räntebindningstid skall vara minst 2 år och högst 5 år Genomsnittlig kapitalbindningstid bör vara minst 1,5 år Räntebindning, max 40 % skall räntejusteras inom en rullande 12 månadersperiod Kapitalbindning, max 40 % skall förfalla inom en rullande 12 månadersperiod Koncernen 4,99 1,76 25,86% 17,96% Kommunen 18,43 1,21 0,00% 56,25% Kommunhus 2,80 * 1,78 5,66% 4,72% Karlskogahem 2,24 1,57 37,50% 6,25% Kemab 1,87 2,35 41,67% 16,67% * Avvikelse som är noterad i den nuvarande finanspolicyn, pga. tecknade avtal innan den nuvarande finanspolicyn antogs. Sammanställning swap och aktuell marknadsanalys Den 31 maj 2019 låg swapräntan för 5-åringen på 0,25% (0,35%) och för 10-åringen på 0,69% (0,86%), se diagram nedan för utvecklingen senaste åren. Banken SEB skriver i sin marknadsanalys från maj 2019 att en tydlig omsvängning bland världens centralbanker har bidragit till att räntenedgången fortsatt de senaste månaderna trots en återhämtning i det allmänna risksentimentet. Bankens reviderade Fedprognos innebär att de tror att en amerikansk 10-årsränta kommer handla ännu lägre vid slutet av det här året och en ännu mjukare ECB innebär att en 1 Att genomsnittet är högt beror främst på de sedan tidigare tecknade swappar, vars löptid är längre än vad som nu tillåts. Avvikelsen är också noterad i den nuvarande finanspolicyn.

5 4 (4) tysk 10-årsränta förblir nära noll. Nya fördröjningar av Riksbankshöjningar bidrar till att spreaden mellan Sverige och Tyskland går ihop ytterligare något. BNP saktar in i spåren av dämpad internationell efterfrågan och fallande bostadsbyggande. Expansiv finanspolitik och svag krona gör ändå att tillväxten ligger nära trend 2019 och Arbetslösheten stabiliseras och resursutnyttjandet faller tillbaka något. Löneavtal som sluts i början på 2020 väntas hamna på 2,5-2,6 procent; en nivå som gör att inflationen på sikt hamnar under 2 procent. Riksbanken senarelägger höjningar ytterligare och reporäntan ligger på 0 procent vid slutet av Korta räntan Stibor 3 månader har senaste året legat inom intervallet -0,49% till 0,01%. 30 april 2019 var den -0,06% (0,01 %). Se diagram nedan för utvecklingen senaste året. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse 3 juni 2019 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Erik Tönnäng Biträdande ekonomichef/redovisningschef Expedieras till ekonomichef

6 Marknadsvärde swappar Nr Derivat (tkr) Volym Ränta Ränteförfall Karlskogahem AB 140 3, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 3, Karlskogahem AB 30 2, Karlskogahem AB 80 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 30 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 35 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 150 3, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskogahem AB 300 1, Karlskoga Energi & Miljö AB 100 2, Karlskoga Kommunhus AB 500 4, Karlskogahem AB 150 1, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 1, Karlskogahem AB 50 1, Karlskoga kommun 150 4, Karlskoga kommun 250 3, Summa Karlskoga kommun 400 Karlskogahem AB 500 Karlskoga Energi & Miljö AB 450 Karlskoga Kommunhus AB 500 Summa Ej uppdaterat