Ärende 8 Finansiell rapport 2018

Transkript

1 Ärende 8 Finansiell rapport 2018

2 Tjänsteskrivelse 1 (4) Kommunstyrelsens ledningskontor Handläggare Per Nordin Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per Karlskoga kommun och bolag (mnkr) Jul Aug Sep Okt Nov Nov Likviditet Korta placeringar Summa likviditet varav kommunen varav Karlskogahem AB varav Karlskoga Energi & Miljö AB varav Karlskoga Kommunhus AB Lån i bank och kreditinstitut varav kommunen varav Karlskogahem AB varav Karlskoga Energi och Miljö AB varav Karlskoga Kommunhus AB Avtalad leasinglimit Nordea Utnyttjad leasinglimit Avtalad checkräkningskredit Utnyttjad checkräkningskredit Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens totala likviditet 30 november 2018 var 406 mnkr. Jämfört med föregående månad har likviditeten förbättrats med 8 mnkr. Kommunens likviditet ökade med 13 mnkr, Karlskogahems minskade med 4 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö minskade med 1 mnkr och Kommunhus var oförändrat jämfört med förra månaden. Exempel på kommunens större utbetalningar för aktuell månad är kostnad för förskolan Kartografen till Moelven Byggmodul AB, inköp av datorer till Atea, månatlig pensionskostnad till KPA, kostnader för gatubelysning till Karlskoga Elnät AB, driftsbidrag till Lonnhyttans förskola samt rivning av bron vid Björkborn till KBA Karlskoga. Vid jämförelse med motsvarande månad föregående år har likviditeten förbättras med 56 mnkr för hela koncernen. Kommunen ökade med 76 mnkr, Karlskogahem minskade med 59 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 44 mnkr och Kommunhus minskade med 5 mnkr. Karlskogahems minskning förklaras av pågående nybyggnation i Loviselund som egenfinansieras, d.v.s. inga nya banklån. Placeringsportföljens sammansättning Den obligation om 1 mnkr som tidigare fanns hos kommunen har nu löpt ut och beloppet ingår i likviditeten.

3 2 (4) Låneportföljens sammansättning LÅNEPORTFÖLJ (mnkr) Kommunen Skuld Återbet.dag Proc % % % % Summa % Karlskoga Kommunhus AB % % % Summa % Karlskoga Energi & Miljö AB % % % % Biogasbolaget i Mellansverige AB * % 17, % 17, Summa % Karlskogahem AB , % % , % Summa % TOTAL * För Biogasbolaget i Mellansverige AB redovisas här den del som Karlskoga kommun borgar för. Långivare Procent Kommuninvest 84% Handelsbanken 16% Summa 100% Låneportföljen minskade då Kommunhus amorterade 15 mnkr i samband med omläggning av lån i oktober. De totala lånen uppgår nu till mnkr.

4 3 (4) Den 30 november 2018 var kommunkoncernens genomsnittliga räntebindningstid 5,30 år, vilket innebär en minskning från förra månaden (5,34 år), liksom att snittet är högre än det som angivits i finanspolicyn 1. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden var 1,65 år och är lägre jämfört med föregående månad (1,66 år) och bör enligt finanspolicyn vara minst 1,5 år. Inom en rullande 12-månadersperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen räntejusteras och koncernens snitt ligger på 25,94 %. Inom en rullande 12-månadesperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen förfalla och koncernens snitt ligger på 30,50 %. Genomsnittlig räntebindning och kapitalbindning, lån och swappar 30 november 2018 Genomsnittlig räntebindningstid skall vara minst 2 år och högst 5 år Genomsnittlig kapitalbindningstid bör vara minst 1,5 år Räntebindning, max 40 % skall räntejusteras inom en rullande 12 månadersperiod Kapitalbindning, max 40 % skall förfalla inom en rullande 12 månadersperiod Koncernen 5,30 1,65 25,94% 30,50% Kommunen 18,93 * 1,60 0,00% 7,50% Kommunhus 3,28 * 2,00 5,66% 23,58% Karlskogahem 2,52 1,18 37,50% 52,94% Kemab 2,16 2,02 41,67% 20,83% * Avvikelse som är noterad i den nuvarande finanspolicyn, pga. tecknade avtal innan den nuvarande finanspolicyn antogs. Sammanställning swap och aktuell marknadsanalys Den 30 november 2018 låg swapräntan för 10-åringen på 1,14 procent och 5-åringen på 0,49 procent. I båda fallen minskade räntan jämfört med föregående månad (se diagram nedan för utvecklingen senaste åren). Banken SEB skriver i sin marknadsanalys från september 2018 att BNPtillväxten hålls uppe när stigande export och högre investeringar i industri och offentlig sektor kompenserar för minskat bostadsbyggande. Sannolikheten för en mjuklandning på bostadsmarknaden har ökat även 1 Att genomsnittet är högt beror främst på de sedan tidigare tecknade swappar, vars löptid är längre än vad som nu tillåts. Avvikelsen är också noterad i den nuvarande finanspolicyn.

5 4 (4) om ett stort utbud innebär fortsatt prispress. Arbetslösheten faller under sex procent mot slutet av 2018, men underligande pris- och lönetryck förblir dämpat. Riksbanken avvaktar med räntehöjning till april 2019 vilket gör att kronan förblir svag. Regeringsbildningen efter valet blir komplicerad men finansiell oro kan undvikas. Korta räntan Stibor 3 månader har senaste året legat inom intervallet -0,65 procent till -0,35 procent. 30 november 2018 var den -0,372 procent. Se diagram nedan för utvecklingen senaste året. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse 3 december 2018 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Per Nordin Redovisningschef Expedieras till ekonomichef

6 Marknadsvärde swappar Nr Derivat (tkr) Volym Ränta Ränteförfall Karlskogahem AB 140 3, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 3, Karlskogahem AB 30 2, Karlskogahem AB 80 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 30 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 150 3, Karlskoga Energi & Miljö AB 35 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2, Karlskogahem AB 300 1, Karlskoga Energi & Miljö AB 100 2, Karlskoga Kommunhus AB 500 4, Karlskogahem AB 150 1, Karlskoga Energi & Miljö AB 50 1, Karlskogahem AB 50 1, Karlskoga kommun 150 4, Karlskoga kommun 250 3, Summa Karlskoga kommun 400 Karlskogahem AB 500 Karlskoga Energi & Miljö AB 485 Karlskoga Kommunhus AB 500 Summa Ej uppdaterat