FINANSRAPPORT

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "FINANSRAPPORT 2012-01-31"

Transkript

1 INTERNBANKEN 1(4) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Ett lån på 29 Mkr med Dexia som långivare har förfallit under månaden, ett lån på 18 mkr finns fortfarande kvar från samma långivare. Värt att notera: Kommuninvest svarar nu för 99 % av skuldportföljen. Fortsättningsvis kommer Uddevalla Energi AB med dotterbolag i denna rapport att redovisas som en koncern, förhoppningsvis gör detta rapporten mer pedagogisk. Prognosräntor har lagts in för de kommande tertialen, räntan prognosticeras landa runt 3,35 % för Avgörande för räntenivån är i vilken mån nyupplåning kommer att äga rum. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inget att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr ( Kf ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,29 3,28 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 4,0 4,0 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 3,1 3,1 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) 0 0 Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

2 2(4) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens ut- och inlåningsränta Räntan på koncernkontot utgörs av den genomsnittliga räntekostnad som internbanken åstadkommit vid sin långfristiga upplåning. Koncernföretagens räntekostnad vid lån via koncernkontot utgörs av internbankens upplåningskostnad jämte marginal om 0,10 % eller 0,15 % Prognos 2012 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 20,1 20,7 21,5 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,30 3,35 3,40 Ronald Rombrant Finanschef

3 NOTER FINANSRAPPORT 3(4) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Nordea SEB

4 4(4) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 22,4 22,2 0,2 22,2 0,2 22,8 0,3 Uddevalla Energi AB (koncernen) 664,9 662,9 2,0 662,9 2,0 790,0 125,1 Uddevalla Omnibus AB 5,6 6,8-1,2 6,8-1,2 30,0 24,4 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 10,8 10,5 0,3 10,5 0,3 12,0 1,2 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 727,5 706,2 21,2 706,2 21,2 750,0 22,5 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 168,2 168,2 0,0 168,2 0,0 208,0 39,8 Stiftelsen Ljungskilehem 38,5 38,4 0,1 38,4 0,1 48,0 9,5 Gustafsbergsstiftelsen 3,2 5,1-1,9 5,1-1,9 6,1 2, , ,3 22, ,3 20, ,9 225,8 Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 20,6 19,9 0,7 19,9 0,7 Sw anfalk Shipping AB 3,3 1,9 1,3 1,9 1,3 Uddevalla Event AB 2,3 2,3-0,0 2,3-0,0 26,1 24,1 2,0 24,1 1,3

5 INTERNBANKEN 1(4) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Riksbanken beslutade under månaden om sänkning av reporäntan från 1,75 % till 1,50 %. Någon nyupplåning eller låneomsättningar har inte ägt rum under månaden. De kommande 6 månaderna kommer lån om 150 mkr att omsättas. Nyupplåning beräknas ske för att täcka utbetalningar för Östra Torp. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inget att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr Ja Aktuell snittränta (%) 3,24 3,29 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 3,9 4,0 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 3,0 3,1 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) 0 0 Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

6 2(4) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Ränteutveckling (%) 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0, Reporänta 5-år swapränta Internbanken STIBOR 3M Internbankens ut- och inlåningsränta Räntan på koncernkontot utgörs av den genomsnittliga räntekostnad som internbanken åstadkommit vid sin långfristiga upplåning. Koncernföretagens räntekostnad vid lån via koncernkontot utgörs av internbankens upplåningskostnad jämte marginal om 0,10 % eller 0,15 % Prognos 2012 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 20,1 20,7 21,5 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,30 3,35 3,40 Ronald Rombrant Finanschef

7 NOTER FINANSRAPPORT 3(4) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Nordea SEB

8 4(4) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 22,4 22,4 0,0 22,2 0,3 22,8 0,3 Uddevalla Energi AB (koncernen) 650,7 664,9-14,2 662,9-12,2 790,0 139,3 Uddevalla Omnibus AB 5,3 5,6-0,3 6,8-1,5 30,0 24,7 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 12,8 10,8 2,0 10,5 2,4 16,0 3,2 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 724,7 727,5-2,8 706,2 18,5 750,0 25,3 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 168,2 168,2 0,0 168,2 0,0 208,0 39,8 Stiftelsen Ljungskilehem 38,1 38,5-0,4 38,4-0,3 48,0 9,9 Gustafsbergsstiftelsen 1,1 3,2-2,1 5,1-4,0 6,1 5, , ,1-15, ,3 3, ,9 247,5 Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 19,4 20,6-1,2 19,9-0,5 Sw anfalk Shipping AB 2,7 3,3-0,5 1,9 0,8 Uddevalla Event AB 2,3 2,3-0,0 2,3-0,0 24,4 26,1-1,7 24,1 0,8 1 Krediten tillfälligt utökad från 12 till 16 mkr t.o.m för att undvika likviditetsbrist.

9 INTERNBANKEN 1(4) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Konjunkturinstitutets rapport om konjunkturläget visar positiva signaler. Likaså är tongångarna positivare (just nu i varje fall) när det gäller Europas skuldkris. Under månaden har två swapkontrakt på 130 mkr med Nordea som motpart omstrukturerats genom att kontrakten har förtidslösts och ett nytt, 5-årigt avtal om en s.k. förlängningsbar swap ingåtts (motparten har rätt att efter 5 år förlänga swapen med samma räntevillkor som nu gäller). Snitträntan på hela skuldportföljen, jämfört med räntan innan transaktionen genomfördes, sänktes därmed med 8 räntepunkter. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inget att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr (KF ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,24 3,24 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 4,0 3,9 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 2,9 3,0 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) 11 3 Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

10 2(4) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens ut- och inlåningsränta Räntan på koncernkontot utgörs av den genomsnittliga räntekostnad som internbanken åstadkommit vid sin långfristiga upplåning. Koncernföretagens räntekostnad vid lån via koncernkontot utgörs av internbankens upplåningskostnad jämte marginal om 0,10 % eller 0,15 % Prognos 2012 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 20,0 21,2 22,3 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,29 3,35 3,35 Ronald Rombrant Finanschef

11 NOTER FINANSRAPPORT 3(4) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån SEB Nordea

12 4(4) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 22,5 22,4 0,0 22,2 0,3 22,8 0,3 Uddevalla Energi AB (koncernen) 645,4 650,7-5,2 662,9-17,4 790,0 144,6 Uddevalla Omnibus AB 5,7 5,3 0,3 6,8-1,1 30,0 24,3 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 13,7 12,8 0,9 10,5 3,2 16,0 2,3 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 709,9 724,7-14,8 706,2 3,6 750,0 40,1 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 168,2 168,2 0,0 168,2 0,0 208,0 39,8 Stiftelsen Ljungskilehem 37,6 38,1-0,5 38,4-0,8 48,0 10,4 Gustafsbergsstiftelsen 0,0 1,1-1,1 5,1-5,1 6,1 6, , ,4-19, ,3-17, ,9 268,0 1 Krediten tillfälligt utökad från 12 till 16 mkr t.o.m för att undvika likviditetsbrist. Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 25,0 19,4 5,6 19,9 5,2 Sw anfalk Shipping AB 2,2 2,7-0,5 1,9 0,3 Uddevalla Event AB 2,3 2,3 0,0 2,3-0,0 Gustafsbergsstiftelsen 1,4 0,0 1,4 2,3-0,8 30,9 24,4 6,6 24,1 0,3

13 INTERNBANKEN 1(6) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Den politiska röran som uppstått i Grekland fortsätter, nyval kommer att äga rum 17 juni. Svångremspolitik ersätts av satsningar och tillväxtpolitik i den krisande eurozonen? Resultatet för kommunsektorn i Sverige förväntas bli mycket starkt Finansdepartements förslag om ränteavdragsbegränsningar placerat långt ned i frysboxen, hot mot kommuners internbankslösningar undanröjt. Jämfört med föregående månad inga större förändringar att rapportera. Koncernföretagen minskar en aning sin totala skuldsättning, räntenivån för tertial 1 landade på 3,25 %. Prognosen för återstoden av året har angivits till 3,30 %. Under det kommande tertialet förfaller två lån på sammanlagt 150 miljoner. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inga avvikelser att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr (KF ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,25 3,24 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 3,9 4,0 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 2,8 2,9 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

14 2(6) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens upplåningsränta Nedan anges internbankens genomsnittliga upplåningsränta på internbankens samlade skuldportfölj. Koncernföretagens räntekostnad är densamma som internbankens upplåningskostnad jämte en marginal (f.n 0,10 % 0, 15 % per år). Utfall Prognos Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 19,7 20,9 22,0 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,25 3,30 3,30 Ronald Rombrant Finanschef

15 NOTER FINANSRAPPORT 3(6) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån SEB Nordea

16 4(6) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 14,7 22,5-7,8 22,2-7,5 22,8 8,1 Uddevalla Energi AB (koncernen) 641,4 645,4-4,0 662,9-21,5 790,0 148,6 Uddevalla Omnibus AB 5,8 5,7 0,1 6,8-1,0 30,0 24,2 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 9,5 13,7-4,2 10,5-1,0 16,0 6,5 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 720,1 709,9 10,3 706,2 13,9 750,0 29,9 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 167,2 168,2-1,0 168,2-1,0 208,0 40,8 Stiftelsen Ljungskilehem 37,7 37,6 0,1 38,4-0,8 48,0 10,3 Gustafsbergsstiftelsen 0,0 0,0 0,0 5,1-5,1 6,1 6, , ,9-6, ,3-23, ,9 274,5 1 Krediten tillfälligt utökad från 12 till 16 mkr t.o.m för att undvika likviditetsbrist. Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 19,3 25,0-5,8 19,9-0,6 Sw anfalk Shipping AB 2,4 2,2 0,2 1,9 0,4 Uddevalla Event AB 2,3 2,3 0,0 2,3 0,0 Gustafsbergsstiftelsen 0,9 1,4-0,5 0,0 0,9 24,8 30,9-6,1 24,1 0,4

17 5(6) 4. Borgensförbindelser Borgen och garantier som tecknas av kommunen för koncernföretagen, föreningar och andra externa parter beslutas av kommunfullmäktige 4.1 Koncernintern borgen Utnyttjad Utnyttjad Beviljad Förändring Gäldenär borgen borgen borgen jämfört med (Mkr) beviljad borgen Uddevalla Omnibus AB 57,2 57,9 60,0 2,8 Uddevalla Energi AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Uddevalla Utvecklings AB 80,0 80,0 80,0 0,0 Uddevalla Kraft AB 446,0 446,0 453,0 7,0 Uddevalla Energi Elnät AB 23,9 23,9 25,0 1,1 1 I enlighet med beslut av kommunfullmäktige 607,1 607,7 618,0 10,9 4.2 Övriga borgensförbindelser Utnyttjad Utnyttjad Ingående Gäldenär Förändring from borgen borgen balans (Mkr) Egnahemsförbindelser 1 4,9 4,9 4,9-0,0 Föreningen Folkets hus 4,6 4,6 4,6-0,0 Ljungskile Folkhögskola 4,0 4,0 4,0 0,0 IK Oddevold 1,9 2,0 2,0-0,0 Stiftelsen Uddevalla Skolfartyg 0,9 0,9 0,9-0,0 1 Beloppet preliminärt, uppdateras endast efter årsboksluten 16,3 16,4 16,4-0,1 5. Bekräftade kreditlöften I nedanstående tabell redovisas internbankens bekräftade kreditlöften för aktuell period. Motpart kreditlöften Utnyttjat belopp Utnyttjat belopp Förändring Bekräftat Kvar att (Mkr) mån belopp utnyttja Nordea 0,0 0,0 0,0 300,0 300,0 SEB 0,0 0,0 0,0 25,0 25,0 Sw edbank 0,0 0,0 0,0 50,0 50,0 0,0 0,0 0,0 375,0 375,0

18 6(6) 6. Likviditetsberedskap Kommunkoncernen ska ha en betalningsberedskap motsvarande en månad av kommunkoncernens kostnader i form av tillgängliga likvida medel (kassa och bank), finansiella tillgångar som kan omsättas inom tre dagar samt bekräftade, ej utnyttjade, kreditlöften. Internbankens likviditetsberedskap för aktuell period redovisas nedan. Belopp per Belopp per Förändring Limit mån Likvida medel (kassa bank) 88,5 103,5-15,0 Finansiella tillgångar (oms.bara inom 3 dgr) 0,0 0,0 0,0 Bekräftade kreditlöften 375,0 375,0 0,0 Utnyttjade kreditlöften 0,0 0,0 0,0 463,5 478,5-15,0 Min 300 Mkr

19 INTERNBANKEN 1(6) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar På grund av oron kring Grekland och nu också Spanien (som befaras vara tvungna att nödlåna från EU:s stödfonder) har obligationsräntorna i länder som Tyskland och Sverige fallit kraftig. Detta på grund av att investerare väljer att placera i värdepapper med minsta möjliga risk, dvs. flykt till kvalitet. Swapräntorna har följt med i denna utveckling och är nu nere på historiskt sett mycket låga nivåer. Ett mindre lån har förfallit under månaden vilket tillsammans med ett visst utflöde gör att koncernkontokrediten för tillfället utnyttjas. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inga avvikelser att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr (KF ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,17 3,25 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 4,0 3,9 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 2,8 2,8 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

20 2(6) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens upplåningsränta Nedan anges internbankens genomsnittliga upplåningsränta på internbankens samlade skuldportfölj. Koncernföretagens räntekostnad är densamma som internbankens upplåningskostnad jämte en marginal (f.n 0,10 % 0, 15 % per år). Utfall Prognos Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 19,7 20,9 22,0 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,25 3,30 3,30 Ronald Rombrant Finanschef

FINANSRAPPORT SEPTEMBER 2015

FINANSRAPPORT SEPTEMBER 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-10-09 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT SEPTEMBER 2015 Sammanfattning Det har

Läs mer

FINANSRAPPORT JUNI 2015

FINANSRAPPORT JUNI 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-07-01 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT JUNI 2015 Sammanfattning Två lån på

Läs mer

FINANSRAPPORT FEBRUARI 2015

FINANSRAPPORT FEBRUARI 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-03-01 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT FEBRUARI 2015 Sammanfattning Den genomsnittliga

Läs mer

FINANSRAPPORT MARS 2015

FINANSRAPPORT MARS 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-04-07 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT MARS 2015 Sammanfattning Den genomsnittliga

Läs mer

FINANSRAPPORT AUGUSTI 2015

FINANSRAPPORT AUGUSTI 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-09-03 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT AUGUSTI 2015 Sammanfattning Riksbanken

Läs mer

FINANSRAPPORT NOVEMBER 2015

FINANSRAPPORT NOVEMBER 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-12-01 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT NOVEMBER 2015 Sammanfattning Nivån på

Läs mer

FINANSRAPPORT OKTOBER 2015

FINANSRAPPORT OKTOBER 2015 FINANSRAPPORT 1(6) 2015-11-01 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT OKTOBER 2015 Sammanfattning Liksom i

Läs mer

FINANSRAPPORT DECEMBER 2015

FINANSRAPPORT DECEMBER 2015 FINANSRAPPORT 1(7) 2016-01-12 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT DECEMBER 2015 Sammanfattning Ett lån

Läs mer

FINANSRAPPORT JANUARI 2016

FINANSRAPPORT JANUARI 2016 FINANSRAPPORT 1(7) -02-02 Internbankschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT JANUARI Sammanfattning Då har vi lämnat

Läs mer

FINANSRAPPORT SEPTEMBER 2016

FINANSRAPPORT SEPTEMBER 2016 FINANSRAPPORT 1(8) -10-03 Finanschef Bengt Adolfsson Finansstrateg Ronald Rombrant Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT SEPTEMBER Sammanfattning September har endast inneburit

Läs mer

FINANSRAPPORT JULI 2016

FINANSRAPPORT JULI 2016 FINANSRAPPORT 1(7) -08-09 Finanschef Bengt Adolfsson Finansstrateg Ronald Rombrant Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT JULI Sammanfattning Räntebeskedet från Riksbanken

Läs mer

FINANSRAPPORT AUGUSTI 2016

FINANSRAPPORT AUGUSTI 2016 FINANSRAPPORT 1(8) -09-01 Finanschef Bengt Adolfsson Finansstrateg Ronald Rombrant Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef FINANSRAPPORT AUGUSTI Sammanfattning I slutet av månaden har

Läs mer

Finansrapport april 2015

Finansrapport april 2015 Datum Diarienummer 2015-05-04 KS/2015:689 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport april 2015 Uppföljning av ramar och

Läs mer

Finansrapport augusti 2014

Finansrapport augusti 2014 Datum Diarienummer 2014-09-09 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport augusti 2014 Uppföljning av ramar

Läs mer

Finansrapport december 2014

Finansrapport december 2014 Datum Diarienummer 2015-01-13 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport december 2014 Uppföljning av ramar

Läs mer

Finansrapport april 2014

Finansrapport april 2014 Datum Diarienummer 2014-05-12 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Kommunstyrelsen Finansrapport april 2014 Uppföljning

Läs mer

Finansrapport 1 2015 2015-08-24. Finansrapport 1 1 (7)

Finansrapport 1 2015 2015-08-24. Finansrapport 1 1 (7) Finansrapport 1 2015 2015-08-24 Finansrapport 1 1 (7) Innehåll Nyckeltal... 3 Låneskuld... 3 Ränterisk... 3 Finansieringsrisk... 4 Motpartsrisk... 5 Derivatprodukter... 7 Kommunal borgen... 7 Rådhuset

Läs mer

UaFS Blad 1. Generella principer 2

UaFS Blad 1. Generella principer 2 Blad 1 Finanspolicy för Uddevalla kommunkoncern Antagen av kommunfullmäktige 12 februari 2014, 21 (tidigare policy antagen den 11 mars 2009, 78, upphävs), fastställa det som anges i Bilaga A till Finanspolicy

Läs mer

Finansrapport 3 2014 2014-11-24. Finansrapport 3 1 (7)

Finansrapport 3 2014 2014-11-24. Finansrapport 3 1 (7) Finansrapport 3 2014 2014-11-24 Finansrapport 3 1 (7) Innehåll Nyckeltal... 3 Låneskuld... 3 Ränterisk... 3 Finansieringsrisk... 4 Motpartsrisk... 5 Derivatprodukter... 7 Kommunal borgen... 7 Rådhuset

Läs mer

Finansrapport 1 2015 2015-09-25. Finansrapport 2 1 (7)

Finansrapport 1 2015 2015-09-25. Finansrapport 2 1 (7) Finansrapport 1 2015 2015-09-25 Finansrapport 2 1 (7) Innehåll Nyckeltal... 3 Låneskuld... 3 Ränterisk... 3 Finansieringsrisk... 4 Motpartsrisk... 5 Derivatprodukter... 7 Kommunal borgen... 7 Rådhuset

Läs mer

1 ( 7) FINANSPOLICY. Borgholms kommun. Antagen av kommunfullmäktige, 2013-08-19 116

1 ( 7) FINANSPOLICY. Borgholms kommun. Antagen av kommunfullmäktige, 2013-08-19 116 1 ( 7) FINANSPOLICY Borgholms kommun Antagen av kommunfullmäktige, 2013-08-19 116 1. Finanspolicyns syfte Denna finanspolicy anger ramar och riktlinjer för hur finansverksamheten inom kommunen ska bedrivas

Läs mer

Finanspolicy. Antagen av kommunfullmäktige 2014-01-27 8. Vimmerby kommun 1/12 Finanspolicy 2014-01-27

Finanspolicy. Antagen av kommunfullmäktige 2014-01-27 8. Vimmerby kommun 1/12 Finanspolicy 2014-01-27 Antagen av kommunfullmäktige 8 Vimmerby kommun 1/12 1. ns syfte Denna finanspolicy anger ramar och riktlinjer för hur finansverksamheten inom kommunen skall bedrivas. Med finansverksamhet avses likviditetsförvaltning

Läs mer

Finansieringsrisk Max 40 % låneförfall inom 12 månader (kapitalbindning) 39,5 % Motpartsrisk Godkända upplåningsformer Godkända motparter

Finansieringsrisk Max 40 % låneförfall inom 12 månader (kapitalbindning) 39,5 % Motpartsrisk Godkända upplåningsformer Godkända motparter Bilaga 2 Finansrapport för helåret 2016 Finansrapporten redovisar bland annat kommunens likvida ställning och interbankens lån med kapital- och bindningstid samt genomsnittliga ränta. Eftersom kommunen

Läs mer

Finansieringsrisk Max 40 % låneförfall inom 12 månader (kapitalbindning) 36 % Motpartsrisk Godkända upplåningsformer Godkända motparter

Finansieringsrisk Max 40 % låneförfall inom 12 månader (kapitalbindning) 36 % Motpartsrisk Godkända upplåningsformer Godkända motparter Finansrapport Bilaga 2 2016-05-0226 Finansrapport delår 2 2016 Finansrapporten redovisar bland annat kommunens likvida ställning och interbankens lån med kapital- och bindningstid samt genomsnittliga ränta.

Läs mer

VÄRNAMO STADSHUSKONCERNEN VÄRNAMO STADSHUS AB FINNVEDSBOSTÄDER AB VÄRNAMO ENERGI AB VÄRNAMO KOMMUNALA INDUSTRIFASTIGHETER AB FINANSPOLICY

VÄRNAMO STADSHUSKONCERNEN VÄRNAMO STADSHUS AB FINNVEDSBOSTÄDER AB VÄRNAMO ENERGI AB VÄRNAMO KOMMUNALA INDUSTRIFASTIGHETER AB FINANSPOLICY VÄRNAMO STADSHUSKONCERNEN VÄRNAMO STADSHUS AB FINNVEDSBOSTÄDER AB VÄRNAMO ENERGI AB VÄRNAMO KOMMUNALA INDUSTRIFASTIGHETER AB FINANSPOLICY kkfn 1 Ramar och riktlinjer för företagens finansverksamhet Finanspolicy

Läs mer

2004-10-20 5.4. Ärendebeskrivning: Finansrapport augusti 2004 RS/040089. Redovisning av finansrapport augusti 2004. Ordförandens förslag:

2004-10-20 5.4. Ärendebeskrivning: Finansrapport augusti 2004 RS/040089. Redovisning av finansrapport augusti 2004. Ordförandens förslag: 2004-10-20 5.4 Ärendebeskrivning: Redovisning av finansrapport augusti 2004. Finansrapport augusti 2004 RS/040089 Ordförandens förslag: Regionstyrelsen beslutar att lägga redovisad finansrapport augusti

Läs mer

Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem juni 2007

Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem juni 2007 1(6) Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem juni 2007 med bilaga 1, Stockholms stads betalningsberedskap 2(6) Sammanfattning och kommentarer AB Stockholmshems (Bolaget) låneportfölj uppgick

Läs mer

FINANSPOLICY Stenungsunds Kommunkoncern

FINANSPOLICY Stenungsunds Kommunkoncern FINANSPOLICY Stenungsunds Kommunkoncern Antagen av kommunfullmäktige 2012-06-18 123 Reviderad av kommunfullmäktige 2014-06-16 85 1. INLEDNING... 3 1.1 Syfte... 3 1.2 Begränsning... 3 1.3 Finansverksamhetens

Läs mer

1. Finanspolicyns syfte 2. 2. Finansverksamhetens mål 2. 3. Organisation och ansvarsfördelning 2. 4. Likviditetsförvaltning 3

1. Finanspolicyns syfte 2. 2. Finansverksamhetens mål 2. 3. Organisation och ansvarsfördelning 2. 4. Likviditetsförvaltning 3 FINANSPOLICY Antagen av Kommunfullmäktige 2012-11-19 Ersätter KFS 224 samt KFS 225 som båda utgår Skall revideras senast 2014-10-30 2012-10-03 Upplaga 2 INNEHÅLL sid 1. Finanspolicyns syfte 2 2. Finansverksamhetens

Läs mer

Finansrapport Finansrapport 2 1 (7)

Finansrapport Finansrapport 2 1 (7) Finansrapport 2 2016 2016-09-19 Finansrapport 2 1 (7) Innehåll Nyckeltal... 3 Låneskuld... 3 Ränterisk... 3 Finansieringsrisk... 4 Motpartsrisk... 6 Derivatprodukter... 7 Kommunal borgen... 7 Rådhuset

Läs mer

Datum 2014-03-18 FINANSPOLICY. Antagen av kommunfullmäktige, 2014-06-16, 35

Datum 2014-03-18 FINANSPOLICY. Antagen av kommunfullmäktige, 2014-06-16, 35 Datum 2014-03-18 FINANSPOLICY Antagen av kommunfullmäktige, 2014-06-16, 35 1 Innehåll... 1 2 Finansverksamhetens mål... 3 3 Organisation och ansvarsfördelning... 3 3.1 Kommunfullmäktiges ansvar... 3 3.2

Läs mer

Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem augusti 2007

Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem augusti 2007 1(6) Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem augusti 2007 med bilaga 1, Stockholms stads betalningsberedskap 2(6) Sammanfattning och kommentarer AB Stockholmshems (Bolaget) låneportfölj uppgick

Läs mer

Fördjupad finansrapportering 2015-08-31

Fördjupad finansrapportering 2015-08-31 Miljoner kronor Fördjupad finansrapportering 2015-08-31 Räntebärande nettoskuld Den räntebärande nettoskulden uppgår till 2 707 miljoner kronor, vilket innebär en ökning med 1 323 miljoner kronor sedan

Läs mer

FINANSPOLICY. Beslutad av kommunfullmäktige 2011-10-17, 186 POLICY

FINANSPOLICY. Beslutad av kommunfullmäktige 2011-10-17, 186 POLICY FINANSPOLICY Beslutad av kommunfullmäktige 2011-10-17, 186 POLICY 1. Finanspolicyns syfte Denna finanspolicy anger ramar och riktlinjer för hur finansverksamheten inom kommunen skall bedrivas. Med finansverksamhet

Läs mer

Finanspolicy. Antaget av kommunfullmäktige 2010-02-22, 5 Reviderat av kommunfullmäktige 2013-05-06, 24 ÅNGE KOMMUNS FINANSPOLICY 2013-03-06

Finanspolicy. Antaget av kommunfullmäktige 2010-02-22, 5 Reviderat av kommunfullmäktige 2013-05-06, 24 ÅNGE KOMMUNS FINANSPOLICY 2013-03-06 ÅNGE KOMMUNS FINANSPOLICY Finanspolicy Antaget av kommunfullmäktige 2010-02-22, 5 Reviderat av kommunfullmäktige 2013-05-06, 24 Ånge kommuns Finanspolicy Innehåll 1 Omfattning av finanspolicyn...1 2 Övergripande

Läs mer

KS TILLÄMPNINGSFÖRESKRIFTER

KS TILLÄMPNINGSFÖRESKRIFTER BILAGA 2 - FINANSPOLICY KUNGÄLVS KOMMUN KS TILLÄMPNINGSFÖRESKRIFTER FÖR DEN FINANSIELLA VERKSAMHETEN Fastställd av kommunstyrelsen 2013-11-13 1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. INLEDNING... 3 1.1 ORGANISATION AV

Läs mer

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-06-03 KSN-2014-0758 Jan Malmberg. Kommunstyrelsen

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-06-03 KSN-2014-0758 Jan Malmberg. Kommunstyrelsen KS 5 18 JUNI 2014 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-06-03 KSN-2014-0758 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2014 Förslag

Läs mer

3.1. FINANSIELL RAPPORT PER 2013-02-28 Dnr: LKS 2013-68-049

3.1. FINANSIELL RAPPORT PER 2013-02-28 Dnr: LKS 2013-68-049 3.1 FINANSIELL RAPPORT PER 2013-02-28 Dnr: LKS 2013-68-049 Entropi AB har inkommit med finansiell rapport per den 2013-01-31 för Lysekils kommun, Lysekil koncern, Lysekils stadshus AB, Lysekilsbostäder

Läs mer

EKONOMI KS TILLÄMPNINGSFÖRESKRIFTER FÖR DEN FINANSIELLA VERKSAMHETEN BILAGA 2 - FINANSPOLICY. Antagen av kommunstyrelsen 2007-03-26 148

EKONOMI KS TILLÄMPNINGSFÖRESKRIFTER FÖR DEN FINANSIELLA VERKSAMHETEN BILAGA 2 - FINANSPOLICY. Antagen av kommunstyrelsen 2007-03-26 148 BILAGA 2 - FINANSPOLICY KS TILLÄMPNINGSFÖRESKRIFTER FÖR DEN FINANSIELLA VERKSAMHETEN Antagen av kommunstyrelsen 2007-03-26 148 EKONOMI ADRESS Nämndhuset 442 81 Kungälv TELEFON 0303-23 80 00 vx FAX 0303-190

Läs mer

Fördjupad finansrapportering 2015-04-30

Fördjupad finansrapportering 2015-04-30 Miljoner kronor Fördjupad finansrapportering 2015-04-30 Räntebärande nettoskuld Den räntebärande nettoskulden uppgår till 2 266 miljoner kronor, vilket innebär en ökning med 881 miljoner kronor sedan årsskiftet.

Läs mer

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-11-11 KSN-2014-1359 Jan Malmberg. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2014

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-11-11 KSN-2014-1359 Jan Malmberg. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2014 KS 12 26 NOV 2014 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-11-11 KSN-2014-1359 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2014 Förslag

Läs mer

Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2016

Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2016 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2016-05-02 KSN-2016-0467 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2016 Förslag till beslut Kommunstyrelsen

Läs mer

Finanspolicy Högsby kommun

Finanspolicy Högsby kommun Finanspolicy Högsby kommun Finanspolicyn omfattar den verksamhet som bedrivs inom Högsby kommun. Styrelserna för Högsby Bostads AB, Högsby Energi AB samt Högsby Invest AB förutsätts fatta beslut om bolagets

Läs mer

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2013-11-07 KSN-2013-1384. Finansutskottet. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2013

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2013-11-07 KSN-2013-1384. Finansutskottet. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2013 KS 6 15 JANUARI 2014 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 20-11-07 KSN-20-84 Finansutskottet Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 20 Förslag till beslut

Läs mer

FINANSPOLICY Torsby kommun 2014 (antagen av kommunfullmäktige i Torsby kommun den 16 december 2013)

FINANSPOLICY Torsby kommun 2014 (antagen av kommunfullmäktige i Torsby kommun den 16 december 2013) Datum 2014-01-09 11 Antal sidor FINANSPOLICY Torsby kommun 2014 (antagen av kommunfullmäktige i Torsby kommun den 16 december 2013) Angela Birnstein ekonomichef Ekonomiavdelningen 0560-160 28 direkt 070-697

Läs mer

Beslutsunderlag G-Tjänsteskrivelse Finansrapport augusti 2015 med likviditetsrapport. Finansrapport augusti 2015 med likviditetsprognos

Beslutsunderlag G-Tjänsteskrivelse Finansrapport augusti 2015 med likviditetsrapport. Finansrapport augusti 2015 med likviditetsprognos SIGNERAD 2015-09-24 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2015-09-22 Vår referens Stefan Bille Ekonom stefan.bille@malmo.se Tjänsteskrivelse Finansrapport augusti 2015 med likviditetsprognos STK-2015-961

Läs mer

Ärendet I finansrapporten redovisas kommunens likviditets- och lånesituation per den 30 april 2015.

Ärendet I finansrapporten redovisas kommunens likviditets- och lånesituation per den 30 april 2015. SIGNERAD 2015-06-04 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2015-06-03 Vår referens Stefan Bille Ekonom stefan.bille@malmo.se Tjänsteskrivelse Finansrapport april 2015 med likviditetsprognos STK-2015-726

Läs mer

Sammanfattning I finansrapporten redovisas kommunens likviditets- och lånesituation per den 3o september 2013 samt en reviderad likviditetsprognos.

Sammanfattning I finansrapporten redovisas kommunens likviditets- och lånesituation per den 3o september 2013 samt en reviderad likviditetsprognos. SIGNERAD 2013-10-31 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2013-10-31 Vår referens Ola Nyberg Finanschef Tjänsteskrivelse ola.nyberg@malmo.se Finansrapport September 2013 STK-2013-960 Sammanfattning I finansrapporten

Läs mer

Finansiell rapport tertial 1 2014

Finansiell rapport tertial 1 2014 Tjänsteskrivelse 1 (6) Datum 2014-05-14 Ekonomichef Agneta Sjölund 0410-73 31 38, 0708-817 138 agneta.sjolund@trelleborg.se Kommunstyrelsen Finansiell rapport tertial 1 2014 I kommunens finanspolicy anges

Läs mer

Kommunal författningssamling

Kommunal författningssamling Kommunal författningssamling 2009 Utgiven av Kommunledningskontoret i Kristianstad Nr 499 Finanspolicy för Kristianstads kommun och dess kommunala bolag Fastställd av kommunfullmäktige 2009-06-09 134.

Läs mer

Finansiell rapport tertial 2 2014

Finansiell rapport tertial 2 2014 Tjänsteskrivelse 1 (6) Datum 2014-09-10 Ekonomichef Agneta Sjölund 0410-73 31 38, 0708-817 138 agneta.sjolund@trelleborg.se Kommunstyrelsen Finansiell rapport tertial 2 2014 I kommunens finanspolicy anges

Läs mer

Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem juni 2006

Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem juni 2006 1(6) Finansiell månads- och riskrapport AB Stockholmshem juni 2006 med bilaga 1, Stockholm Stads betalningsberedskap 2(6) Sammanfattning och kommentarer AB Stockholmshems (Bolaget) låneportfölj uppgick

Läs mer

Finansiell månads- och riskrapport Stadshus AB februari 2007

Finansiell månads- och riskrapport Stadshus AB februari 2007 1(6) Finansiell månads- och riskrapport Stadshus AB februari 2007 med bilaga 1, Stockholms stads betalningsberedskap Rapporten sammanställd av finansavdelningen, SLK Handläggare: Magnus Andersson Tfn:

Läs mer

Finansrapport

Finansrapport Kommunstyrelsen 2017-02-14 12, dnr KS/2017:6/04 Finansrapport 2016 12 31 Kommunens upplåning Långivare Utlåning till dotterbolag Låntagare Beteckning Beteckning Skuld 2016 12 31 Typ Skuld 2016 12 31 Aktuell

Läs mer

Gemensam Finanspolicy och finansverksamhet för Oxelösunds Kommun och dess helägda bolag

Gemensam Finanspolicy och finansverksamhet för Oxelösunds Kommun och dess helägda bolag Gemensam Finanspolicy och finansverksamhet för Oxelösunds Kommun och dess helägda bolag Närmare riktlinjer för den finansiella verksamheten 1 av 8 1. Inledning 2. Tillgångar 2.1 Placering av överskottslikviditet

Läs mer

Reglemente för medelsförvaltning

Reglemente för medelsförvaltning REGLEMENTE Reglemente för Dokumentets syfte Den övergripande målsättningen för finansverksamheten är att uppnå bästa möjliga finansnetto inom ramen för ett bedömt och bestämt risktagande. Detta dokumentet

Läs mer

KS 9 10 SEPTEMBER 2014

KS 9 10 SEPTEMBER 2014 KS 9 10 SEPTEMBER 2014 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2014-08-17 KSN-2014-0941 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2014 Förslag

Läs mer

Riktlinjer för finansverksamheten inom Strömsunds kommunkoncern

Riktlinjer för finansverksamheten inom Strömsunds kommunkoncern 1 (6) Typ: Riktlinje Giltighetstid: Tills vidare Version: 2.0 Fastställd: KF 2014-11-12, 103 Uppdateras: 2017 inom Strömsunds kommunkoncern Innehållsförteckning 1. Bakgrund 2. Finansverksamhetens mål 3.

Läs mer

Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2016

Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2016 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2016-08-01 KSN-2016-0467 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2016 Förslag till beslut Kommunstyrelsen

Läs mer

Sammanfattning I finansrapporten redovisas kommunens likviditets- och lånesituation per den 30 april 2014 samt en reviderad likviditetsprognos.

Sammanfattning I finansrapporten redovisas kommunens likviditets- och lånesituation per den 30 april 2014 samt en reviderad likviditetsprognos. SIGNERAD 2014-05-30 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-05-28 Handläggare Ola Nyberg Finanschef ola.nyberg@malmo.se Tjänsteskrivelse Finansrapport april 2014 med likviditetsprognos STK-2014-657 Sammanfattning

Läs mer

FINANSPOLICY. Gnosjö kommun. Antagen av kommunfullmäktige, 2012-12-20, 147

FINANSPOLICY. Gnosjö kommun. Antagen av kommunfullmäktige, 2012-12-20, 147 FINANSPOLICY Gnosjö kommun Antagen av kommunfullmäktige, 2012-12-20, 147 1. Finanspolicyns syfte Denna finanspolicy anger ramar och riktlinjer för hur finansverksamheten inom kommunen skall bedrivas Med

Läs mer

Fördjupad finansrapportering

Fördjupad finansrapportering Miljoner kronor Fördjupad finansrapportering 215-12-31 Räntebärande nettoskuld Den räntebärande nettoskulden uppgår till 2 839 miljoner kronor, vilket innebär en ökning med 1 455 miljoner kronor sedan

Läs mer

Hur fungerar finansverksamheten i Västerviks kommun?

Hur fungerar finansverksamheten i Västerviks kommun? Hur fungerar finansverksamheten i Västerviks kommun? Västerviks kommun har valt att samla kommunens och de kommunala bolagens finansverksamheter under ett och samma tak, nämligen i en internbank. Internbankens

Läs mer

Anmäls i arbetsutskottet den 9 juni 2015

Anmäls i arbetsutskottet den 9 juni 2015 Kommunledningskontoret FINANSRAPPORT APRIL 2015 Anmäls i arbetsutskottet den 9 juni 2015 Internbankens upplåning Internbankens genomsnittliga upplåning var 6,5 miljarder kronor perioden januari - april.

Läs mer

Arbetsutskottets sammanträde

Arbetsutskottets sammanträde -3, AU 2015-09-22 08:30 Kallelse till Arbetsutskottets sammanträde 2015-09-22 kl 08:30 i Frösörummet -2, AU 2015-09-22 08:30 OMRÖSTNINGAR LEDAMÖTER Närv AnnSofie Andersson, s, ordförande JA NEJ JA NEJ

Läs mer

ESLÖVS KOMMUNS FÖRFATTNINGSSAMLING NR 40

ESLÖVS KOMMUNS FÖRFATTNINGSSAMLING NR 40 ESLÖVS KOMMUNS FÖRFATTNINGSSAMLING NR 40 FINANSPOLICY FÖR ESLÖVS KOMMUN Antagna av kommunfullmäktige 2003-09-02 att gälla fr.o.m. 2003-11-01 Finanspolicyn är indelad i två huvudavsnitt: 1. Finanspolicy

Läs mer

Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 december 2016

Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 december 2016 Datum Diarienummer 2017-02-22 KSN-2016-0467 Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 december 2016 Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med godkännande

Läs mer

Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2016

Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2016 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2016-10-26 KSN-2016-0467 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 september 2016 Förslag till beslut

Läs mer

Antagen av kommunfullmäktige 16 december 2013, 148 Reviderad av kommunfullmäktige 23 februari 2015, 25 och 27 april 2015, 55 KS2013.

Antagen av kommunfullmäktige 16 december 2013, 148 Reviderad av kommunfullmäktige 23 februari 2015, 25 och 27 april 2015, 55 KS2013. Antagen av kommunfullmäktige 16 december 2013, 148 Reviderad av kommunfullmäktige 23 februari 2015, 25 och 27 april 2015, 55 KS2013.0488 Innehåll 1. Inledning 1 1.1 Syfte 1 1.2 Mål och strategi 1 1.3 Omfattning

Läs mer

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi KSN Kommunstyrelsen. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2012

Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi KSN Kommunstyrelsen. Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2012 KS 4 10 OKT 20 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 20-09-19 KSN 20-1004 Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 20 Förslag till beslut Finansutskottet

Läs mer

Finanspolicy. Ekonomi. Mariestads kommun. Antagen av Kommunfullmäktige Mariestad 2015-01-26

Finanspolicy. Ekonomi. Mariestads kommun. Antagen av Kommunfullmäktige Mariestad 2015-01-26 Finanspolicy Ekonomi Mariestads kommun Antagen av Kommunfullmäktige Mariestad 2015-01-26 Innehållsförteckning Finanspolicyns omfattning och syfte... 3 Övergripande mål för den finansiella verksamheten...

Läs mer

Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2016 (KSN )

Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2016 (KSN ) KF 97 13 JUNI 2016 Kommunfullmäktige Finansrapport avseende perioden 1 januari 31 mars 2016 (KSN-2016-0467) Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med godkännande lägga

Läs mer

Finansregler. Munkedals kommun

Finansregler. Munkedals kommun 2014-09-10 Finansregler Munkedals kommun Finansregler Dnr: 2014-442 91 Typ av dokument: Regler Handläggare: Hans Clausen Antagen av: Kommunfullmäktige Revisionshistorik: Finanspolicy-Riktlinjer vid tillämpning

Läs mer

Arbetsutskottets sammanträde

Arbetsutskottets sammanträde -3, AU 2015-10-21 09:00 Kallelse till Arbetsutskottets sammanträde 2015-10-21 kl 09:00 i Storsjön -2, AU 2015-10-21 09:00 OMRÖSTNINGAR LEDAMÖTER Närv AnnSofie Andersson, s, ordförande JA NEJ JA NEJ JA

Läs mer

Finansiella föreskrifter för Upplands Väsby kommunkoncern

Finansiella föreskrifter för Upplands Väsby kommunkoncern Styrdokument, föreskrifter Kommunledningskontoret 2014-08-04 Magnus Åberg 08-590 972 42 Dnr Fax 08-590 733 40 KS/2014:192 magnus.aberg@upplandsvasby.se Finansiella föreskrifter för Upplands Väsby kommunkoncern

Läs mer

KS Ärende 9 Finansiell rapport 2013

KS Ärende 9 Finansiell rapport 2013 KS Ärende 9 Finansiell rapport 2013 Tjänsteskrivelse 2013-11-25 KS 2013.0017 Handläggare: Erica Lindström Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per 2013-11-30 Sammanfattning Karlskoga kommun

Läs mer

Finansrapport 2012 Januari-augusti

Finansrapport 2012 Januari-augusti Finansrapport 2012 Januari-augusti Innehåll Sammanfattning 3 Räntebärande nettoskuld 2012 4 Revidering av prognos räntebärande nettoskuld 4 Resultat 5 Räntenetto 5 Placeringar 5 Låneskuld 6 Ränteutveckling

Läs mer

KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr 008.20

KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr 008.20 Bromölla kommun KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr 008.20 Antagen/Senast ändrad Gäller från Dnr Kf 2012-05-28 87 2012-05-29 2012/262 Kf 2014-12-15 264 2014-12-16 2014/322 FINANSPOLICY FÖR BROMÖLLA KOMMUN

Läs mer

Tjänsteskrivelse Finanspolicy - ändring

Tjänsteskrivelse Finanspolicy - ändring VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET 2013-10-01 DNR KS 2013.391 MARIE WALLIN SID 1/2 REDOVISNINGSANSVARIG 08-58785032 MARIE.WALLIN@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Finanspolicy

Läs mer

Bällstarummet, kommunalhuset, Vallentuna

Bällstarummet, kommunalhuset, Vallentuna VALLENTUNA KOMMUN Protokollsutdrag SID 1(1) Organ: Kommunstyrelsen Datum: 2013-11-04 Plats: Bällstarummet, kommunalhuset, Vallentuna 187 Finanspolicy ändring (KS 2013.391) BESLUT Kommunstyrelsen föreslår

Läs mer

Ärende 6 Finansiell rapport 2014

Ärende 6 Finansiell rapport 2014 Ärende 6 Finansiell rapport 2014 Tjänsteskrivelse 2014-02-21 KS 2014.0017 Handläggare: Erica Lindström Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per 2014-02-28 Sammanfattning Karlskoga kommun

Läs mer

Finanspolicy för Hörby kommun med bolag Antagen av kommunfullmäktige 2009-11-30 138 Reviderad 2010-12-20 KF 153

Finanspolicy för Hörby kommun med bolag Antagen av kommunfullmäktige 2009-11-30 138 Reviderad 2010-12-20 KF 153 Kommunledningskontoret Finanspolicy för Hörby kommun med bolag Antagen av kommunfullmäktige 2009-11-30 138 Reviderad 2010-12-20 KF 153 Finanspolicy här definieras vilka risker som finns, vilken finansiell

Läs mer

Finansiell rapport tertial 1 2013

Finansiell rapport tertial 1 2013 Tjänsteskrivelse 1(5) Datum 2013-05-15 Ekonomichef Agneta Sjölund 0410-73 31 38, 0708-817 138 agneta.sjolund@trelleborg.se Kommunstyrelsen Finansiell rapport tertial 1 2013 I kommunens finanspolicy anges

Läs mer

Finansiell riktlinje KOMMUNFULLMÄKTIGE 2013-01-21

Finansiell riktlinje KOMMUNFULLMÄKTIGE 2013-01-21 Finansiell riktlinje KOMMUNFULLMÄKTIGE 2013-01-21 2 (10) FINANSIELLA RIKTLINJER... 3 1. INLEDNING... 3 1.1 SYFTE... 3 1.2 BEGRÄNSNING... 3 1.3 MÅL... 3 1.4 UPPDATERING... 3 2. ANSVAR OCH BEFOGENHET...

Läs mer

Kommunal författningssamling för Stockholm

Kommunal författningssamling för Stockholm Bilaga 2 Kommunal författningssamling för Stockholm Utgiven av stadsledningskontoret 2014:17 Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad Kommunfullmäktiges beslut den 26 september 2014 (Utl 2014:91)

Läs mer

Finansiell månads- och riskrapport Stadshus AB september 2007

Finansiell månads- och riskrapport Stadshus AB september 2007 1(6) Finansiell månads- och riskrapport Stadshus AB september 2007 med bilaga 1, Stockholms stads betalningsberedskap Rapporten sammanställd av finansavdelningen, SLK Handläggare: Camilla Broo Tfn: 08-508

Läs mer

Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2015

Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2015 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Silja Marandi 2015-08-21 KSN-2015-0478 Jan Malmberg Kommunstyrelsen Finansrapport avseende perioden 1 januari 30 juni 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen

Läs mer

RS Ärende 6.12 FINANSRAPPORT JANUARI - AUGUSTI Finansrapport Januari - Augusti

RS Ärende 6.12 FINANSRAPPORT JANUARI - AUGUSTI Finansrapport Januari - Augusti RS 111013 FINANSRAPPORT JANUARI - AUGUSTI 2011 Finansrapport 2011 Januari - Augusti 1 FINANSRAPPORT JANUARI - AUGUSTI 2011 RS 111013 Finansrapport 2011 Januari - Augusti Original: Ann-Christin Jönsson,

Läs mer

TJÄNSTEUTLÅTANDE. Kommunstyrelsens förvaltning. Ekonomi Torstein Tysklind. Finanspolicy och riktlinjer för riskhantering

TJÄNSTEUTLÅTANDE. Kommunstyrelsens förvaltning. Ekonomi Torstein Tysklind. Finanspolicy och riktlinjer för riskhantering Kommunstyrelsens förvaltning TJÄNSTEUTLÅTANDE Datum Dnr. Sida 2016-12-05 KS/2016:229/04 1 (2) KS/2015:238/00 Avdelning: Handläggare: Ekonomi Torstein Tysklind Finanspolicy och riktlinjer för riskhantering

Läs mer

Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad

Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING FÖR STOCKHOLM Utgiven av Stadsledningskontoret 2013:24 Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad Kommunfullmäktiges beslut den 2 december 2013 samt beslut av ekonomiutskottet

Läs mer

Finansrapportavseende perioden 1 januari - juni 2016 (KSN )

Finansrapportavseende perioden 1 januari - juni 2016 (KSN ) KF 113 5 SEPTEMBER 2016 Kommunfullmäktige Finansrapportavseende perioden 1 januari - juni 2016 (KSN- 2016-0467) Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med godkännande

Läs mer

FINANSRAPPORT JANUARI - APRIL 2012. Finansrapport 2012. Januari - April

FINANSRAPPORT JANUARI - APRIL 2012. Finansrapport 2012. Januari - April Finansrapport 2012 Januari - April 1 Finansrapport 2012 Januari - April Original: Ann-Christin Jönsson, Kommunikationsavd., Region Skåne Tryck: Servicelaget, Koncernkontoret, Region Skåne 2 Innehåll Sammanfattning

Läs mer

FINANSPOLICY FÖR VÄNERSBORGS KOMMUN

FINANSPOLICY FÖR VÄNERSBORGS KOMMUN 1 (6) FINANSPOLICY FÖR VÄNERSBORGS KOMMUN Antagen av Kommunfullmäktige 2007-03-21, 17 Bilaga 2, Riskmått och ramar, reviderad av Kommunstyrelsen 2009-12-02, 294 INLEDNING 8 kap 3 i kommunallagen säger

Läs mer

Finanspolicy för Ronneby kommun

Finanspolicy för Ronneby kommun FÖRFATTNINGSSAMLING FINANSPOLICY Utgivare: Ekonomienheten Gäller från: 2001-11-01, reviderad 2006-08-31 Antagen: 2001-09-27 KF 184, reviderad 2006-08-31 KF 153, reviderad 2016-09-29 KF 320 Finanspolicy

Läs mer

Författningssamling GÄLLANDE BESLUT: Finanspolicy för Växjö kommun närmare riktlinjer

Författningssamling GÄLLANDE BESLUT: Finanspolicy för Växjö kommun närmare riktlinjer Författningssamling Ändrad 2009-02-10 Sida 1 (1) Senast reviderad: 2009-03-04 Senast reviderad av: Martin Fransson Styrande dokument GÄLLANDE BESLUT: Finanspolicy för Växjö kommun närmare riktlinjer Antagna

Läs mer

Månadsuppföljning per den 31 januari 2015

Månadsuppföljning per den 31 januari 2015 23 februari 2015 KS-2015/283.182 1 (10) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 31 januari 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsens

Läs mer

KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING

KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING FÖR STOCKHOLM Utgiven av Stadsledningskontoret 2014:17 Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad Kommunfullmäktiges beslut den 29 september 2014 samt beslut av ekonomiutskottet

Läs mer

Örnsköldsviks kommuns Finanspolicy

Örnsköldsviks kommuns Finanspolicy Örnsköldsviks kommuns Finanspolicy Fastställd av kommunfullmäktige 2014-02-24 16 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 Inledning 3 1.1 Finanspolicyns syfte och omfattning 3 1.2 Övergripande målsättning med finansverksamheten

Läs mer

KOMMUNSTYRELSEN 2014-11-26. ÄRENDE 3d

KOMMUNSTYRELSEN 2014-11-26. ÄRENDE 3d KOMMUNSTYRELSEN 2014-11-26 ÄRENDE 3d 1 (7) Finanspolicy för Falköpings kommun Finanspolicyn omfattar den verksamhet som bedrivs inom Falköpings kommun. Delegation från kommunfullmäktige framgår av kommunstyrelsens

Läs mer

FINANSRAPPORT

FINANSRAPPORT FINANSRAPPORT 216-9-3 Internbanken Sammanfattning av månaden Räntebärande nettotillgång: Har ökat med 1 mnkr till 1 263 mnkr från föregående månad. Upplåning: Har ökat med 24 mnkr till totalt 8 711 mnkr.

Läs mer