FINANSRAPPORT

Transkript

1 INTERNBANKEN 1(4) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Ett lån på 29 Mkr med Dexia som långivare har förfallit under månaden, ett lån på 18 mkr finns fortfarande kvar från samma långivare. Värt att notera: Kommuninvest svarar nu för 99 % av skuldportföljen. Fortsättningsvis kommer Uddevalla Energi AB med dotterbolag i denna rapport att redovisas som en koncern, förhoppningsvis gör detta rapporten mer pedagogisk. Prognosräntor har lagts in för de kommande tertialen, räntan prognosticeras landa runt 3,35 % för Avgörande för räntenivån är i vilken mån nyupplåning kommer att äga rum. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inget att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr ( Kf ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,29 3,28 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 4,0 4,0 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 3,1 3,1 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) 0 0 Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

2 2(4) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens ut- och inlåningsränta Räntan på koncernkontot utgörs av den genomsnittliga räntekostnad som internbanken åstadkommit vid sin långfristiga upplåning. Koncernföretagens räntekostnad vid lån via koncernkontot utgörs av internbankens upplåningskostnad jämte marginal om 0,10 % eller 0,15 % Prognos 2012 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 20,1 20,7 21,5 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,30 3,35 3,40 Ronald Rombrant Finanschef

3 NOTER FINANSRAPPORT 3(4) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Nordea SEB

4 4(4) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 22,4 22,2 0,2 22,2 0,2 22,8 0,3 Uddevalla Energi AB (koncernen) 664,9 662,9 2,0 662,9 2,0 790,0 125,1 Uddevalla Omnibus AB 5,6 6,8-1,2 6,8-1,2 30,0 24,4 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 10,8 10,5 0,3 10,5 0,3 12,0 1,2 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 727,5 706,2 21,2 706,2 21,2 750,0 22,5 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 168,2 168,2 0,0 168,2 0,0 208,0 39,8 Stiftelsen Ljungskilehem 38,5 38,4 0,1 38,4 0,1 48,0 9,5 Gustafsbergsstiftelsen 3,2 5,1-1,9 5,1-1,9 6,1 2, , ,3 22, ,3 20, ,9 225,8 Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 20,6 19,9 0,7 19,9 0,7 Sw anfalk Shipping AB 3,3 1,9 1,3 1,9 1,3 Uddevalla Event AB 2,3 2,3-0,0 2,3-0,0 26,1 24,1 2,0 24,1 1,3

5 INTERNBANKEN 1(4) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Riksbanken beslutade under månaden om sänkning av reporäntan från 1,75 % till 1,50 %. Någon nyupplåning eller låneomsättningar har inte ägt rum under månaden. De kommande 6 månaderna kommer lån om 150 mkr att omsättas. Nyupplåning beräknas ske för att täcka utbetalningar för Östra Torp. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inget att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr Ja Aktuell snittränta (%) 3,24 3,29 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 3,9 4,0 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 3,0 3,1 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) 0 0 Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

6 2(4) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Ränteutveckling (%) 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0, Reporänta 5-år swapränta Internbanken STIBOR 3M Internbankens ut- och inlåningsränta Räntan på koncernkontot utgörs av den genomsnittliga räntekostnad som internbanken åstadkommit vid sin långfristiga upplåning. Koncernföretagens räntekostnad vid lån via koncernkontot utgörs av internbankens upplåningskostnad jämte marginal om 0,10 % eller 0,15 % Prognos 2012 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 20,1 20,7 21,5 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,30 3,35 3,40 Ronald Rombrant Finanschef

7 NOTER FINANSRAPPORT 3(4) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Nordea SEB

8 4(4) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 22,4 22,4 0,0 22,2 0,3 22,8 0,3 Uddevalla Energi AB (koncernen) 650,7 664,9-14,2 662,9-12,2 790,0 139,3 Uddevalla Omnibus AB 5,3 5,6-0,3 6,8-1,5 30,0 24,7 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 12,8 10,8 2,0 10,5 2,4 16,0 3,2 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 724,7 727,5-2,8 706,2 18,5 750,0 25,3 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 168,2 168,2 0,0 168,2 0,0 208,0 39,8 Stiftelsen Ljungskilehem 38,1 38,5-0,4 38,4-0,3 48,0 9,9 Gustafsbergsstiftelsen 1,1 3,2-2,1 5,1-4,0 6,1 5, , ,1-15, ,3 3, ,9 247,5 Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 19,4 20,6-1,2 19,9-0,5 Sw anfalk Shipping AB 2,7 3,3-0,5 1,9 0,8 Uddevalla Event AB 2,3 2,3-0,0 2,3-0,0 24,4 26,1-1,7 24,1 0,8 1 Krediten tillfälligt utökad från 12 till 16 mkr t.o.m för att undvika likviditetsbrist.

9 INTERNBANKEN 1(4) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Konjunkturinstitutets rapport om konjunkturläget visar positiva signaler. Likaså är tongångarna positivare (just nu i varje fall) när det gäller Europas skuldkris. Under månaden har två swapkontrakt på 130 mkr med Nordea som motpart omstrukturerats genom att kontrakten har förtidslösts och ett nytt, 5-årigt avtal om en s.k. förlängningsbar swap ingåtts (motparten har rätt att efter 5 år förlänga swapen med samma räntevillkor som nu gäller). Snitträntan på hela skuldportföljen, jämfört med räntan innan transaktionen genomfördes, sänktes därmed med 8 räntepunkter. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inget att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr (KF ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,24 3,24 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 4,0 3,9 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 2,9 3,0 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) 11 3 Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

10 2(4) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens ut- och inlåningsränta Räntan på koncernkontot utgörs av den genomsnittliga räntekostnad som internbanken åstadkommit vid sin långfristiga upplåning. Koncernföretagens räntekostnad vid lån via koncernkontot utgörs av internbankens upplåningskostnad jämte marginal om 0,10 % eller 0,15 % Prognos 2012 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Tertial 1 Tertial 2 Tertial 3 Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 20,0 21,2 22,3 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,29 3,35 3,35 Ronald Rombrant Finanschef

11 NOTER FINANSRAPPORT 3(4) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån SEB Nordea

12 4(4) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 22,5 22,4 0,0 22,2 0,3 22,8 0,3 Uddevalla Energi AB (koncernen) 645,4 650,7-5,2 662,9-17,4 790,0 144,6 Uddevalla Omnibus AB 5,7 5,3 0,3 6,8-1,1 30,0 24,3 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 13,7 12,8 0,9 10,5 3,2 16,0 2,3 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 709,9 724,7-14,8 706,2 3,6 750,0 40,1 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 168,2 168,2 0,0 168,2 0,0 208,0 39,8 Stiftelsen Ljungskilehem 37,6 38,1-0,5 38,4-0,8 48,0 10,4 Gustafsbergsstiftelsen 0,0 1,1-1,1 5,1-5,1 6,1 6, , ,4-19, ,3-17, ,9 268,0 1 Krediten tillfälligt utökad från 12 till 16 mkr t.o.m för att undvika likviditetsbrist. Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 25,0 19,4 5,6 19,9 5,2 Sw anfalk Shipping AB 2,2 2,7-0,5 1,9 0,3 Uddevalla Event AB 2,3 2,3 0,0 2,3-0,0 Gustafsbergsstiftelsen 1,4 0,0 1,4 2,3-0,8 30,9 24,4 6,6 24,1 0,3

13 INTERNBANKEN 1(6) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar Den politiska röran som uppstått i Grekland fortsätter, nyval kommer att äga rum 17 juni. Svångremspolitik ersätts av satsningar och tillväxtpolitik i den krisande eurozonen? Resultatet för kommunsektorn i Sverige förväntas bli mycket starkt Finansdepartements förslag om ränteavdragsbegränsningar placerat långt ned i frysboxen, hot mot kommuners internbankslösningar undanröjt. Jämfört med föregående månad inga större förändringar att rapportera. Koncernföretagen minskar en aning sin totala skuldsättning, räntenivån för tertial 1 landade på 3,25 %. Prognosen för återstoden av året har angivits till 3,30 %. Under det kommande tertialet förfaller två lån på sammanlagt 150 miljoner. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inga avvikelser att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr (KF ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,25 3,24 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 3,9 4,0 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 2,8 2,9 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

14 2(6) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens upplåningsränta Nedan anges internbankens genomsnittliga upplåningsränta på internbankens samlade skuldportfölj. Koncernföretagens räntekostnad är densamma som internbankens upplåningskostnad jämte en marginal (f.n 0,10 % 0, 15 % per år). Utfall Prognos Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 19,7 20,9 22,0 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,25 3,30 3,30 Ronald Rombrant Finanschef

15 NOTER FINANSRAPPORT 3(6) 1. Extern låneskuld All extern lånefinansiering inom kommunkoncernen ska verkställas av internbanken. Den externa låneskulden får, enligt kommunstyrelsens antagande av den sammanställda budgeten, uppgå till högst Mkr. Tillåtna motparter vid upplåning är Danske Bank, Depfa, Dexia, Handelsbanken, Nordea, SBAB, SEB, Swedbank och Kommuninvest och andra likvärdiga och förstklassiga långivare med bästa renommé. Motpart lån Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån Kommuninvest Dexia Kommunkoncernens externa skuldportfölj ska enligt finanspolicyn vara strukturerad så att kapitalförfallen sprids över tiden, max 30 % får förfalla inom 1 år. För ränteförfallen gäller att maximalt 50 % av låneskulden får räntejusteras inom 1 år. Nedanstående diagram visar skuldportföljens struktur för innevarande period. Kapitalbindning 50% 40% 30% 20% 10% Räntebindning 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% < > 10 0% < > Räntederivat Internbanken använder derivat- och försäkringsinstrument i syfte att förändra räntebindningen, snitträntan och/eller säkerställa en maximal räntenivå. Tillåtna motparter vid derivataffärer är enligt finanspolicyn Danske Bank, Handelsbanken, Nordea, SEB och Swedbank. Motpart räntederivat Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr (Mkr) mån SEB Nordea

16 4(6) 3. Koncernintern in- och utlåning Koncernföretagens långfristiga upplåning från internbanken sker genom utnyttjande av checkkrediter via koncernkontosystemet. Nedan redovisas respektive koncernföretags koncernkontosaldo för perioden. Ett negativt saldo (utnyttjad checkkredit) redovisas i tabellen för utlåning och ett positivt saldo redovisas i tabellen för inlåning. Fr.o.m redovisas Uddevalla Energi AB med dotterbolagen Uddevalla Kraft AB, Uddevalla Energi Elnät AB och Uddevalla Energi Värme AB som en koncern. Moderbolagets eventuella tillgodohavanden nettoredovisas således mot dotterbolagens skulder. Utlåning (Mkr) Kvar att utnyttja Uddevalla Utvecklings AB 14,7 22,5-7,8 22,2-7,5 22,8 8,1 Uddevalla Energi AB (koncernen) 641,4 645,4-4,0 662,9-21,5 790,0 148,6 Uddevalla Omnibus AB 5,8 5,7 0,1 6,8-1,0 30,0 24,2 Skärgårdsbåtarna i Uddevalla AB 1 9,5 13,7-4,2 10,5-1,0 16,0 6,5 Bostadsstiftelsen Uddevallahem 720,1 709,9 10,3 706,2 13,9 750,0 29,9 HSB:s Stiftelse Jakobsberg 167,2 168,2-1,0 168,2-1,0 208,0 40,8 Stiftelsen Ljungskilehem 37,7 37,6 0,1 38,4-0,8 48,0 10,3 Gustafsbergsstiftelsen 0,0 0,0 0,0 5,1-5,1 6,1 6, , ,9-6, ,3-23, ,9 274,5 1 Krediten tillfälligt utökad från 12 till 16 mkr t.o.m för att undvika likviditetsbrist. Inlåning (Mkr) Utnyttjad checkkredit Utnyttjad checkkredit Förändring Ingående balans Förändring från Beviljad checkkredit mån Tillgodohavandhavande Tillgodo- Ingående Förändring Förändring balans från mån Uddevalla Hamnterminal AB 19,3 25,0-5,8 19,9-0,6 Sw anfalk Shipping AB 2,4 2,2 0,2 1,9 0,4 Uddevalla Event AB 2,3 2,3 0,0 2,3 0,0 Gustafsbergsstiftelsen 0,9 1,4-0,5 0,0 0,9 24,8 30,9-6,1 24,1 0,4

17 5(6) 4. Borgensförbindelser Borgen och garantier som tecknas av kommunen för koncernföretagen, föreningar och andra externa parter beslutas av kommunfullmäktige 4.1 Koncernintern borgen Utnyttjad Utnyttjad Beviljad Förändring Gäldenär borgen borgen borgen jämfört med (Mkr) beviljad borgen Uddevalla Omnibus AB 57,2 57,9 60,0 2,8 Uddevalla Energi AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Uddevalla Utvecklings AB 80,0 80,0 80,0 0,0 Uddevalla Kraft AB 446,0 446,0 453,0 7,0 Uddevalla Energi Elnät AB 23,9 23,9 25,0 1,1 1 I enlighet med beslut av kommunfullmäktige 607,1 607,7 618,0 10,9 4.2 Övriga borgensförbindelser Utnyttjad Utnyttjad Ingående Gäldenär Förändring from borgen borgen balans (Mkr) Egnahemsförbindelser 1 4,9 4,9 4,9-0,0 Föreningen Folkets hus 4,6 4,6 4,6-0,0 Ljungskile Folkhögskola 4,0 4,0 4,0 0,0 IK Oddevold 1,9 2,0 2,0-0,0 Stiftelsen Uddevalla Skolfartyg 0,9 0,9 0,9-0,0 1 Beloppet preliminärt, uppdateras endast efter årsboksluten 16,3 16,4 16,4-0,1 5. Bekräftade kreditlöften I nedanstående tabell redovisas internbankens bekräftade kreditlöften för aktuell period. Motpart kreditlöften Utnyttjat belopp Utnyttjat belopp Förändring Bekräftat Kvar att (Mkr) mån belopp utnyttja Nordea 0,0 0,0 0,0 300,0 300,0 SEB 0,0 0,0 0,0 25,0 25,0 Sw edbank 0,0 0,0 0,0 50,0 50,0 0,0 0,0 0,0 375,0 375,0

18 6(6) 6. Likviditetsberedskap Kommunkoncernen ska ha en betalningsberedskap motsvarande en månad av kommunkoncernens kostnader i form av tillgängliga likvida medel (kassa och bank), finansiella tillgångar som kan omsättas inom tre dagar samt bekräftade, ej utnyttjade, kreditlöften. Internbankens likviditetsberedskap för aktuell period redovisas nedan. Belopp per Belopp per Förändring Limit mån Likvida medel (kassa bank) 88,5 103,5-15,0 Finansiella tillgångar (oms.bara inom 3 dgr) 0,0 0,0 0,0 Bekräftade kreditlöften 375,0 375,0 0,0 Utnyttjade kreditlöften 0,0 0,0 0,0 463,5 478,5-15,0 Min 300 Mkr

19 INTERNBANKEN 1(6) Kommunstyrelsen, koncernföretagen, kommunens ekonomichef Finanschef Ronald Rombrant Finansekonom Liselott Häggström FINANSRAPPORT Syfte med finansrapporten I den månatliga finansrapporten rapporterar internbanken till kommunstyrelsen och koncernföretagen om sammansättningen av internbankens placeringar och lån, samt hur internbanken följer de riktlinjer som kommunfullmäktige och kommunstyrelsen fastställt. Månadskommentar På grund av oron kring Grekland och nu också Spanien (som befaras vara tvungna att nödlåna från EU:s stödfonder) har obligationsräntorna i länder som Tyskland och Sverige fallit kraftig. Detta på grund av att investerare väljer att placera i värdepapper med minsta möjliga risk, dvs. flykt till kvalitet. Swapräntorna har följt med i denna utveckling och är nu nere på historiskt sett mycket låga nivåer. Ett mindre lån har förfallit under månaden vilket tillsammans med ett visst utflöde gör att koncernkontokrediten för tillfället utnyttjas. Uppföljning ramar och finansiella risklimiter I nedanstående tabell presenteras månadens uppföljning av internbankens efterlevnad av finanspolicyns ramar och limiter. Avvikelserapportering: Inga avvikelser att rapportera. Not Limiter 2011 och t.v. Lån av kreditinstitut (Mkr) Mkr (KF ) Ja Aktuell snittränta (%) 3,17 3,25 Fp 2012: 4,35 % Ja Räntebindningstid (år)* 4,0 3,9 Tillåtet intervall 1,5-4 år Ja Ränteförfall inom 1 år (%) Max 50 % inom 1 år Ja Kapitalbindningstid (år) 2,8 2,8 - Ja Kapitalförfall inom 1 år (%) Max 30 % inom 1 år Ja Finansiella avtal med tillåtna motparter 1 Ja Ja Bör spridas mellan olika motparter Ja Utestående räntederivat (Mkr) Max = extern låneskuld Ja Andel strukturerade derivat (Mkr) Max 25 % av räntederivaten Ja Koncernintern utlåning (Mkr) Max Mkr Ja Koncernintern borgen (Mkr) Max 618 Mkr (beslut av Kf) Ja Bekräftade kreditlöften (Mkr) Ja Likviditetsberedskap (Mkr) Min 300 Mkr Ja Valutarisk - - All valutarisk ska vara bortförsäkrad Ja * Vägda snitt Inom limit

20 2(6) Finansiell ställning Belopp i Mkr Not Utg balans Utg balans Förändr Ing balans Förändr fr mån Tillgångar: Koncernkonto (netto) Kortfr placeringar Långfr koncernkontoutlåning Reversfordr koncernföretag Övr långfr fordringar Summa finansiella tillgångar: Skulder: Inlåning via koncernkonto Kortfr låneskulder Långfr lån från kreditinsitut Summa finansiella skulder: Ränteläge och skuldutveckling Internbankens upplåningsränta Nedan anges internbankens genomsnittliga upplåningsränta på internbankens samlade skuldportfölj. Koncernföretagens räntekostnad är densamma som internbankens upplåningskostnad jämte en marginal (f.n 0,10 % 0, 15 % per år). Utfall Prognos Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Tertial Medellåneskuld (Mkr) Kostnad långfristig upplåning (Mkr) 20,3 22,0 22,4 19,7 20,9 22,0 Ränta långfristig upplåning exkl marginal (%) 3,61 3,71 3,64 3,25 3,30 3,30 Ronald Rombrant Finanschef