BESLUT. Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden beslutar om medelsfördelning för verksamhetsåret 2009 enligt bilaga. Detta innebär,

Transkript

1 = _radbqp^jloak^obl`lkqoliibo= Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden STUN^kk^=pqli^oph^= BESLUT OMMUJNOJNN= = aåê=pr=nnpjnrtvjmu= = = Medelsfördelning verksamhetsåret 2009 Samhällsvetenskapliga fakultetsnämnden beslutar om medelsfördelning för verksamhetsåret 2009 enligt bilaga. Detta innebär, att fastställa utbildningsuppdrag i form av takbelopp för grundutbildningen och ersättning härför enligt bilaga Total, att fördela medel för forskning och forskarutbildning, inklusive medel för studiestöd i forskarutbildningen enligt bilaga Total, att av institutionernas totala avsättning för studiefinansiering inom anslaget för forskning och forskarutbildning skall minst 75 procent avse doktorandanställningar, att fastställa resultatansvar enligt bilaga Total, att fastställa kostnadsfördelningen i enlighet med bilagan Kostnadsfördelning Det noteras att information enligt 19 MBL äger rum den 15:e december Postadress: Besöksadress: Telefon: Stockholms universitet Bloms hus, Frescati Samhällsvetenskapliga fakultetskansliet Stockholms universitet E-post: anna.stolarska@samfak.su.se Stockholm

2 1(8) Beslut Dnr: SU Anna Stolarska Controller Medels- och kostnadsfördelning Samhällsvetenskapliga fakulteten budgetåret Inledning Stockholms universitet tilldelas varje år ett statsanslag för utbildning och forskning. Anslaget fördelas i sin tur till de fyra fakulteterna efter beslut i Universitetsstyrelsen och av Rektor. Respektive fakultet beslutar sedan om den interna fördelningen mellan fakultetens institutioner och institut/centra (nedan sammanfattat som institutioner). För budgetåret 2009 sker inga nya organisatoriska förändringar, däremot fortsätter processen med att integrera de nya verksamheterna i fakultetens interna fördelningssystem. Den enskilt största förändringen för budgetåret 2009 är att universitetet från och med januari 2009 övergår till att använda en ny redovisningsmodell, vilket framför allt påverkar fördelningen av de universitetsgemensamma kostnaderna. På intäktssidan får universitetet ett tillskott till forskningsanslaget om totalt 66,1 miljoner kronor, vilket motsvarar en ökning på 5,5 % för universitetet. Dessa medel ingår dock inte i medelsfördelningen utan kommer att fördelas enligt särskilt beslut. Inga särskilda satsningar görs i övrigt av regeringen vilket ger att anslaget ökar med pris- och löneuppräkningen (PLU), vilken för året är 1,84 % (att jämföra med 0,77 % för bå 2008). 2. Beslut tagna av Universitetsstyrelsen och av Rektor 2.1. Medelsfördelning Tillskottet enligt budgetpropositionen om 66,1 miljoner till forskning kommer att fördelas enligt följande (ingår inte i medelsfördelningen till institutionerna): - 2 miljoner till forskningsservice (för utbyggd organisation för stöd av ansökningar till större forskningsprojekt) miljoner till humanistiska fakulteten (satsning på ledande humaniora). - 5 miljoner till humanistiska fakulteten, 1,3 miljoner till juridiska fakulteten, 10,1 miljoner till samhällsvetenskapliga fakulteten och 24,2 miljoner till naturvetenskapliga fakulteten (mer tid för lektorers forskning, stöd till framtidens ledande forskare samt satsning på postdoktorer och forskarutbildning). Stockholms universitet Besöksadress: Telefon: Universitetsvägen 10 A, plan 5 Telefax: E-post: anna.stolarska@samfak.su.se

3 2(8) Fakultetsnämnden som tillträder den 1 januari 2009 kommer att vid sitt första ordinarie sammanträde föreläggas ett förslag till hur dessa medel skall fördelas för bestämda ändamål. Utgångspunkten kommer då att vara Rektors strategiska direktiv samt det gällande dokument för Samhällsvetenskapliga fakultetens strategi för forskning och utbildning. Universitetsstyrelsen har medgett Rektor att löpande under året göra strategiska satsningar, vilka täcks i nästföljande års budget genom en proportionell minskning av de ekonomiska ramarna. Under bå 2008 har 44 miljoner (31,1 miljoner bå 2007)fördelats enligt följande: - Bibliometrisk analysfunktion - Anställning av kvinnlig professor i filosofi - Utarbetning av forskningsansökan - Ökad internationalisering - Kvinnliga gästprofessorer - Anställning vid Institutionen för biokemi och biofysik - Professur vid Institutet för internationell ekonomi - Medfinansiering av Mobile Life - Lönekostnader vid Företagsekonomiska institutionen - Stöd till forskningsprogrammet SWECIA - Utbildning på forskarnivå av adjunkter - Förbättrade externa kontakter och internationell marknadsföring Övriga fördelade tillskott för bå 2009 är: - Humanistiska fakulteten: 1 miljon för TISUS-test, 3,1 miljoner till Tolk- och översättarinstitutet - Naturvetenskapliga fakulteten: 3,1 miljoner för ombyggnadskostnader för ITMs flytt till Geovetenskapens hus samt 3 miljoner för inrednings- och flyttkostnader. 5 miljoner i övergångsbidrag till forskningsinstitutet NORDITA - Stockholms Resilienscentrum: 3 miljoner - Juridiska fakulteten: 0,5 miljoner för lokaler för Stockholm Centre for Commercial Law Sammantaget ger detta ekonomiska ramar enligt följande för fakulteterna: Ek ram 2008 Prop Övriga förändringar Summa 2009 Hum Jur Sam Nat Övr Summa

4 3(8) Utgångspunkten är tilldelade ekonomiska ramar för bå I nästföljande kolumn redovisas de tillskott respektive fakultet erhåller i enlighet med budgetpropositionen, vilket för året endast är PLU-uppräkningen. Därefter följer de omfördelningar som görs mellan fakulteterna. Denna omfördelning minskar fakulteternas tilldelning med 14 miljoner. Det beror på att i den ekonomiska ramen för bå 2008 ingår det årets budgeterade ränteintäkter. I medelfördelningsbeslutet för bå 2009 tas dock varken ränteintäkter eller kostnader upp. Det faktiska räntenettot för bå 2009 kommer istället att hanteras i särskild ordning. Den totala ekonomiska ramen per fakultet är i sin tur fördelad på utbildning på grundnivå och avancerad nivå (UGA) och på forskning och utbildning på forskarnivå (FUF). UGA Takbelopp Beslutade förändringar Omfördelning Övergångsregel Särskilda åtaganden Ekonomisk ram Ek ram i % av tak Hum % Jur % Sam % Nat % Övr Summa % Takbeloppen är uppräknade med PLU, inga andra förändringar har gjorts från bå Omfördelningen hänför sig till det system för intern omfördelning som infördes 2003 och som då innebar minskad uttaxering från Samhällsvetenskapliga fakulteten till den Humanistiska och den Naturvetenskapliga fakuleten. De internt beslutade förändringarna är tidsbegränsade eller permanenta tillskott till fakulteterna som finansieras genom en proportionell minskning av medlen för samtliga fakulteter. Här i återfinns UGAs del av Rektors strategiska satsningar samt de tidigare beslutade förändringarna Övergångsregeln syftar till den omfördelning som görs för att de utbildningsvetenskapliga institutionerna skall ha möjlighet att anpassa sig till den nya resursnivån vid universitetet. Medel för särskilda åtaganden tilldelas universitetet utanför takbeloppet och fördelas ut enligt direktiv i regleringsbrevet.

5 4(8) FUF Ekonomisk ram 2008 Prop Utbildningsvetenskap Beslutade förändringar Summa Hum Jur Sam Nat Övr Summa Utgångspunkten är de ekonomiska ramarna för 2008 justerat för interna förändringar Förändringarna enligt budgetpropositionen omfattar endast PLU, det övriga tillskottet fördelas efter särskilt beslut. Enligt Lärarutbildningsnämndens förslag görs en omfördelning av forskningsanslaget till lärarutbildningsinstitutionerna. Beslutade förändringar är motsvarande andel för FUF av det som ovan beskrivits för UGA Kostnadsfördelning av universitetsgemensamma kostnader Universitetsgemensamma kostnader har hittills hanterats på två skilda sätt. Ofördelade och gemensamma kostnader (förvaltning, service och stödfunktioner samt transfereringar) har genom den så kallade täckningsfakturan fakturerats institutionerna, medan kostnaden för Nämnden för fakultetsgemensamma verksamheter (biblioteket, universitetspedagogiskt centrum och forskningsservice) har hanterats av fakulteterna som en institution och medel har förts direkt från fakulteten till Nämnden för fakultetsgemensamma verksamheter (GN). Från och med bå 2009 kommer även kostnaden för GN att ingå i täckningsfakturan och därmed faktureras institutionerna. Det innebär också att motsvarande medel, som tidigare innehölls av fakulteten, nu fördelas ut till institutionerna. Alla gemensamma kostnader fördelas på de två verksamhetsgrenarna utbildning på grundnivå och avancerad nivå (UGA) samt forskning och utbildning på forskarnivå (FUF). För bå 2009 får varje institution en faktura för gemensamma kostnader men från och med 2010 kommer fakturan bestå av två delar, en för UGA och en för FUF. Ytterligare en förändring är hanteringen av gemensamma kostnader för lärarutbildningen. För bå 2008 ingick kostnader för lärarutbildningskansliet i täckningsfakturan på samma sätt som de övriga fakultetskanslierna. Bå 2009 debiteras dock dessa kostnader samt kostnader för organisationen kring verksamhetsförlagd utbildning (VFU) endast de institutioner som medverkar i lärarutbildningen. Dessa institutioner debiteras också kostnader för VFU (medel

6 5(8) till kommunerna), särskilda satsningar och kvarstående avskrivningskostnader från Campus Konradsberg. Den totala ekonomiska ramen för universitetets gemensamma kostnader är: Ekonomisk ram för gemensamma kostnader 2008 Avgår för utbildningsvetenskaplig forskning PLU Övriga förändringar Total ekonomisk ram för gemensamma kostnader ,4 miljoner - 30,0 miljoner 9,4 miljoner - 8,7 miljoner 510,1 miljoner Förändringarna från 2008 är att de medel som går till utbildningsvetenskaplig forskning ingår i de ekonomiska ramarna som tilldelas fakulteterna, något som har möjliggjorts genom de besparingar som Lärarhögskolans uppgående i Stockholms universitet har medfört. Därför tas inte dessa medel längre ut via täckningsfakturan. Vidare ökas den ekonomiska ramen för gemensamma kostnader med PLU. En minskning av uttaget sker då lärarutbildningskansliets kostnader inte ingår i de fakturerade gemensamma kostnaderna utan som ovan nämnts kommer att debiteras institutioner som medverkar i lärarutbildningen. Räntekostnader som tidigare ingått i täckningsfakturan förs bort. Samtidigt tillförs nya kostnader då medel för externa kontakter och internationell marknadsföring (vilka bå 2008 ingick i Rektors strategiska satsningar) från och med bå 2009 läggs tills förvaltningens budget, och för att GNs budget ökar. Nettot av dessa förändringar är en minskning med 8,7 miljoner. Den utredning om universitetsadministration som initierats har ännu inte avslutats eller givit några utslag i kostnadsbesparande rationaliseringar. De gemensamma kostnaderna fördelas mellan fakulteterna enligt följande: Gemensamma kostnader 2009 Justering Debiterade kostnader 2009 Hum Jur Sam Nat SRC Summa De gemensamma kostnaderna för 2009 är baserade på en fördelning i tre steg: - Fastställande av ekonomiska ramar för gemensamma ändamål. - Fördelning av de gemensamma kostnaderna på verksamhetsgrenar (UGA och FUF)

7 6(8) - Fördelning av gemensamma kostnader för respektive UGA och FUF mellan fakulteterna utifrån lönekostnader på respektive UGA och FUF. Det nya sättet att fördela kostnader ger vissa omfördelningseffekter jämfört med tidigare sätt att fördela kostnader på. För att fakulteterna (och framför allt institutionerna) ska ha möjlighet att anpassa sig till det nya systemet görs en justering av de gemensamma kostnaderna för bå 2009 (denna justering kommer sedan inte att göras fr.o.m bå 2010). De faktiska kostnaderna som kommer faktureras fakulteterna för bå 2009 framgår av den sista kolumnen. Jämfört med föregående år innebär detta sammantaget för Samhällsvetenskapliga fakulteten att de gemensamma kostnaderna för förvaltning, service och stöd samt transfereringar ökar till 113,9 miljoner, från 100,6 miljoner bå 2008, vilket motsvarar en procentuell ökning med 13,2 %. GNs andel av de gemensamma kostnaderna ökar till 74,1 miljoner, från 71,0 miljoner bå 2008, vilket är en procentuell ökning med 4,4 %. 3. Samhällsvetenskapliga fakulteten Den faktiska ökningen av anslag för fakulteten är 7,6 miljoner kronor, vilket motsvarar 0,8 % ökning från föregående år. Utanför budgeten tilldelas fakulteten 10,1 miljoner kronor vilket ger ytterligare 1 % ökning av totalt tilldelade medel. 3.1 Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Varje år får fakulteten ett uppdrag, takbeloppet. För år 2009 uppgår takbeloppet till tkr. Uppdraget fördelas till institutionerna, vilka avräknar sitt uppdrag via statens prislappar på hås och håp. När institutionen har producerat hås och håp motsvarande minst takbeloppet är uppdraget avklarat. De senaste tre åren har inte hela uppdraget kunnat fördelas till institutionerna. Även för bå 2009 finns ca 24 miljoner kvar ofördelade på nämnden. Institutionerna tilldelas en ekonomisk ram, vilken skall täcka kostnaderna för att producera hås och håp. Den ekonomiska ramen fakulteten tilldelats för 2009 är tkr, vilket motsvarar en ökning med 0,6 % från föregående år. Fakulteten får därmed en ekonomisk ram som är 96,6 % av takbeloppet. Alla institutioner tilldelas en ekonomisk ram som är 87,7 % av takbeloppet. Utöver detta fördelas de medel som för bå 2008 hölls inne av fakulteten för GN ut till institutionerna, vilket ger tillskott till den ekonomiska ramen med 8,3 % av takbeloppet för 2008, totalt 56,8 miljoner. Särskilda medel för UGA uppgår till 6,5 miljoner. En nyhet för året är ett särskilt stöd till de institutioner som ansvarar för att anordna utbildningsprogram, vilka är tre år eller längre. Den programansvariga institutionen tilldelas kr per student som antagits och registrerats för första gången på något av dessa program (baserat på statistik för läsåret 2008). Dessa medel avses kompensera något för extra kostnader för administration, studievägledning och handeldning av examensuppsatser Forskning och utbildning på forskarnivå

8 7(8) Anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå ökar för budgetåret 2009 med 1,3 %, eller 3,5 miljoner, vilket ger en ekonomisk ram om tkr. På samma sätt som för UGA fördelas de medel som för bå 2008 hölls inne för GN på fakulteten nu ut till institutionerna, men i förhållande till tilldelat basbelopp för Det är 14,2 miljoner som fördelas som kompensation för GN. Vidare omfördelas 5,2 miljoner som särskilda medel och 2,6 miljoner hålls inne av fakulteten för senare fördelning som disputationsbidrag. Den av Lärarutbildningsnämnden (LUN) föreslagna forskningsresursen, 35,1 miljoner, till lärarutbildningarna minskas med 1 miljon för att bidra till de ovanstående ändamålen. Som studiestöd fördelas 39,6 miljoner, vilket motsvara 15 % av de medel som fördelas ut till institutionerna. Efter dessa avsättningar kvarstår den fria resursen som enligt fakultetens budgetprinciper skall fördelas som 1) basresurs, 2) genom prestationsrelatering. För året är den fria resursen lägre än basbeloppet för 2008, varför alla institutioner får en minskning av basbeloppet med 2,5 %. 3.2 Studiestöd Fördelningsbasen för studiestödet är examination i forskarutbildningen de senaste fem åren dvs (varje doktorsexamen räknas som 1/1 och licentiatexamen som ½). I de fall en person avlagt licentiatexamen före doktorsexamen räknas licentiatexamen som ½ och doktorsexamen som ½. För att inte studiestödet skall variera för mycket från år till år justeras beräknad minskning jämfört med föregående år så att hälften av minskningen tas från de institutioner som erhållit en utökad andel. Minst 75 % av de fakultetsmedel som totalt avsätts för studiefinansiering skall avse doktorandanställningar. Begränsningen avser således inte externt finansierat studiestöd. Ej förbrukat studiestöd under året tas tillbaka av fakulteten om inte dispens ansöks och beviljas av dekanus. 3.3 Fördelning av gemensamma kostnader Grundprincipen i den nya modell för kostnadsredovisning som införs på universitetet från och med 1 januari 2009 är att alla intäkter och kostnader skall föras ner till kostnadsbärare som återfinns där kärnverksamheten utförs, dvs. på institutioner. Alla medel förs sålunda ut till institutionerna, antingen direkt genom budgetbeslutet eller genom senare fördelning under budgetåret (disputationsbidraget). Men det innebär också att alla gemensamma kostnader (både de universitetsgemensamma, fakultetsgemensamma och lärarutbildningsgemensamma) måste fördelas på institutionerna för kvartalsvis fakturering. Kostnaderna skall också fördelas på UGA och FUF så att respektive verksamhetsgren bär sina egna kostnader. Detta genomförs inte fullt ut under år 2009 och verksamhetsansvarig (prefekt eller föreståndare) har även under detta år möjlighet att själv fördela den totala kostnaden mellan UGA och FUF. I anslutning till kostnadsfördelningen återfinns ett förslag på hur institutionerna kan fördela sina kostnader på UGA och FUF. OH-fakturan för 2009 består av 3+3 delar. Alla institutioner faktureras för:

9 8(8) - Gemensamma kostnader för förvaltning, stöd och service samt transfereringar (täckningsbidraget) - Kostnader för GN - Samhällsvetenskapliga fakultetens gemensamma kostnader Institutioner som medverkar i lärarutbildning faktureras även för: - Lärarutbildningskansliet och VFU-organisationen - VFU och satsningar beslutade av Lärarutbildningsnämnden - Avskrivningskostnader De olika delarna av de gemensamma kostnaderna har fördelats på delvis olika grunder. Förvaltningen m.m. har fördelats på samma sätt som tidigare år, dvs. i proportion till totala lönekostnader för de tre senast kända åren (med justering för de nya institutionerna). I underlaget visas även hur denna kostnad skulle ha fördelats om kostnadsredovisningsmodellen införts fullt ut. Förslaget till fördelning mellan UGA och FUF bygger på den proportion UGA respektive FUF som varje institution hade fått om fakturan fördelats enligt redovisningsmodellens principer. GNs kostnader har fördelats i förhållande till den kompensation som respektive institution erhåller för GN. Efter utredning har det framkommit att 40 % av GNs kostnader hänför sig till UGA och 60 % till FUF. Fördelningsförslaget bygger på den fördelningen. Av fakultetens kostnader är 3,5 miljoner UGA och 3,1 miljoner FUF. Dessa har fördelats efter respektive verksamhetsgrens lönekostnader de senaste tre åren. Kostnader gemensamma för lärarutbildningen har fördelats efter LUNs förslag. De är fördelade på UGA och FUF och debiteras i förhållande till hur mycket undervisning inom lärarutbildning som institutionerna genomför.