Förslag till investeringsramar för budgetåret 2014

Transkript

1 Ekonomienheten PM Frida Wiklander dnr E 213/334 Rektor Förslag till investeringsramar för budgetåret 214 Investeringar i anläggningstillgångar har betydelse för resursanvändningen inom universitetet. Ett investeringsbeslut påverkar den löpande ekonomin under minst tre år genom de kapitalkostnader (amorteringar och ränta på lånen) som blir följden av beslutet. Ett investeringsbeslut kan även påverka lokalanvändningen och innebära ombyggnads- eller tillbyggnadsbehov av befintliga lokaler. Regeringen styr universitetets årliga investeringsutrymme genom de låneramar som anges i regleringsbrevet för respektive budgetår. För 214 beräknas universitetet disponera en låneram på 7 mnkr. Planerade investeringar under 214 Investeringsplaneringen inför 214 har inriktats mot fakulteternas/motsv. ordinarie investeringsäskanden, d.v.s. investeringar för vilka kostnaderna ryms inom fakultetens/motsv. budget. Investeringsplaneringen omfattar även universitetsgemensamma utvecklingsprojekt och lokalprojekt samt anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg. Ordinarie investeringar Fakulteternas investeringsbehov redovisades i december 212 som en del i underlaget till universitetets budgetunderlag. Investeringsbehoven kompletterades därefter i september 213. Dessa har delats upp på följande ändamål : Ersättningsanskaffningar av lös inredning och utrustning Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning Planerad finansiell leasing Ersättningsanskaffningarna påverkas av tidigare perioders investeringsbeslut och på de olika avskrivningstider som tillämpats. Kortare avskrivningstider innebär normalt en ökad andel ersättningsanskaffningar under kommande år. Ersättningsanskaffningar är att betrakta som den miniminivå universitetet måste rymma inom de ekonomiska resursramarna för att utrustningsstandarden ska bibehållas på en kvalitetsmässigt acceptabel nivå. Även ersättningsanskaffning för skador, stölder mm ingår i denna investeringsram. För budgetåret 214 beräknas ersättningsanskaffningarna uppgå till 7,4 mnkr. Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning kan variera över tiden. Dessa är beroende av styrande beslut och prioriteringar från styrelse, rektor, fakulteter och institutioner. Den största enskilda satsningen är för närvarande anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg. Anskaffningen kommer att ske successivt med början i slutet av 213. Utrymmet för nyinvesteringar måste kopplas samman med fakultetens/motsv. långsiktiga totala ekonomiska utrymme och verksamhetsuppdraget från universitetsstyrelsen. Utrustnings- och Ekonomienheten Vasagatan 33, Box 1, SE 45 3 Göteborg , (fax)

2 2/4 inredningsprojekt som också innebär en lokalåtgärd ingår i lokalprojekten. För budgetåret 214 beräknas nyinvesteringarna uppgå till totalt 167 mnkr, varav forskningsfartyget utgör 72 mnkr. Ingen finansiell leasing planeras för budgetåret 214. Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt Bland de utvecklingsprojekt som kommer att genomföras eller startas under 214 märks t ex utveckling och införande av IT-stöd för tjänstgöringsplaner, ny LADOK-lösning samt en förstudie inför utbyte av personal- och lönesystemet mm. Den totala insatsen för universitetsgemensamma utvecklingsprojekt beräknas till 2 mnkr för budgetåret 214. Minskningen beror dels på att projektportföljen totalt har krympt allt eftersom projekt som startats blivit färdiga och dels på gemensamma förvaltningens omställningsarbete och besparingskrav. Lokalprojekt Med lokalprojekt avses samtliga projekt som påverkar lokalkostnaderna. Dessa kan påverkas genom: investeringar i egen eller annans fastighet förändringar i inhyrningen förändring i energianvändning Löpande investeringar i annans fastighet (för pågående lokalprojekt) redovisas hos fastighetsenheten. Kostnaden för dessa inrednings- och utrustningsprojekt ska inrymmas i fakulteternas ekonomiska ramar. Tertialvis lämnas redovisning till berörda fakulteter/motsvarande över bokförda investeringsbelopp per lokalprojekt. Fastighetsenheten har beräknat resursbehovet för egna investeringar i lokalprojekt. Berörda fakulteter kommer att debiteras en intern hyra som motsvarar de kapitalkostnader som dessa lokalprojekt kommer att innebära. Investeringen i lokalprojekt beräknas 214 uppgå till 5,3 mnkr. Investeringsramar och låneram för 214 Mot bakgrund av ovanstående beräknas behovet av lånefinansierade investeringar till totalt 237 mnkr för budgetåret 214. Ersättningsanskaffningar av lös inredning och utrustning 7,4 mnkr Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning inkl. forskningsfartyget 142 mnkr Planerad finansiell leasing mnkr Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt 2 mnkr Pågående lokalprojekt 5,3 mnkr Jämfört med budgetåret 213 har ökningen av investeringsbehovet mattats av något, om man bortser från anskaffningen av forskningsfartyget. Avmattningen är delvis en effekt av den ökning av nyanskaffningar som satsningen på investeringar för ökad konkurrenskraft och stärkt infrastruktur medförde. Denna satsning är helt avslutad i och med utgången av 213. En jämförelse av fakulteternas/motsv. ordinarie investeringsbehov visar att detta minskar i relation till 213 med 9,4 mnkr. Investeringsramen för de universitetsgemensamma utvecklingsprojekten minskar med 21 mnkr jämfört med 213, vilket innebär en betydande inverkan på förändringen. Investering i lokalprojekt minskar med knappt 4 mnkr till 5,3 mnkr jämfört med 213. Bland de nyinvesteringar som beräknas belasta låneramen märks bland annat: största delen av anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg om 72 mnkr, totalt beräknas fartyget kosta ca 12 mnkr. Ekonomienheten Vasagatan 33, Box 1, SE 45 3 Göteborg , (fax)

3 3/4 utrustning till utbildning och forskning inom bl. a. hantverk och marina vetenskaper inom naturvetenskapliga fakulteten på 4 mnkr, en minskning från 213 med 9 mnkr investeringar i inredning, datorer och annan utrustning inom Handelshögskolan 5,5 mnkr, som fortsätter att minska investeringarna, - 1 mnkr jämfört med 213 inredning och utrustning inom Sahlgrenska akademin på 4 mnkr, vilket ska jämföras med en ram på 38 mnkr för 213 (28 mnkr enl. beslut 212 samt 1 mnkr enl. beslut 213) Den beviljade låneramen för budgetåret 213 uppgick till 65 mnkr. Utnyttjandet av låneramen uppgick enligt bokslutet 212 till 48 mnkr. För budgetåret 214 beräknas låneramen öka till 7 mnkr. Utnyttjandet av låneramen för 213 beräknas uppgå totalt till 57 mnkr och amorteringen under 214 beräknas till 172 mnkr. Detta innebär att av låneramen på beräknade 7 mnkr för budgetåret 214 utnyttjas enligt nedan: beräknat utnyttjat t. o. m mnkr beräknade investeringar mnkr beräknade amorteringar mnkr Summa utnyttjad låneram 572 mnkr Villkor för investeringar 1. Investeringar i lokalprojekt är generellt villkorade d.v.s. de kan inte bytas ut mot annat lokalprojekt eller mot utrustningsinvesteringar utan beslut av rektor. 2. Från och med 1 januari 28 gäller en ny myndighetsförordning och för de största statliga myndigheterna, dit Göteborgs universitet räknas, även en förordning om intern styrning och kontroll. Ett väsentligt område att stärka den interna styrningen och kontrollen inom är upphandlingsområdet. Därför är ett villkor för att utnyttja beviljade investeringsramar att de leverantörer som används är upphandlade. Ekonomienheten Vasagatan 33, Box 1, SE 45 3 Göteborg , (fax)

4 4/4 Förslag till beslut Rektor beslutar att fastställa investeringsramar och föreslagna villkor för investeringar för budgetåret 214 för fakulteter m fl. enheter i enlighet med förslagen i denna promemoria samt i enlighet med bilaga 1. Lars Nilsson Bilagor: 1. Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar 214 per fakultet/ motsvarande Ekonomienheten Vasagatan 33, Box 1, SE 45 3 Göteborg , (fax)

5 Förslag till investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar år 214 Summan av fakulteternas uppgifter om investeringar inkl nytt forskningsfartyg, gemensamma förvaltningens, universitetsgemensamma verksamheters och universitetsbibliotekets investeringsplaner samt universitetsgemensamma utvecklings- och lokalprojekt under kommande budgetår., tkr: 7 397, tkr: Varav forskningsfartyg 72, tkr 4 Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt 2 5 Lokalprojekt 5 25 INVESTERINGSRAM för lånefinansierade anläggningstillgångar Investeringsram /16

6 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 HFS 1 1 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

7 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 SFS Fakultetens investeringstakt ökar något jämfört med tidigare inlämnade uppgifter för bå 214, en ökning med 2 95 tkr, från tkr till 7 2 tkr. Det är främst investeringar i nya låscylindrar som bedöms öka till ca 2 mnkr. Utrustning av innergårdar,7 mnkr. Psykologiska institutionen ersättningsanskaffningar vid ombyggnationer 1 mnkr. Vidare är det omskyltning i Haga och Linnè. Samt investeringar i datorer och möbler under 214. Konsekvenser för fakulteten om inte investeringarna kan genomföras är att fakultetens och institutionernas verksamhet inte kan bedrivas på ett effektivt och ändamålsenligt sätt. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

8 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 UFS 2 15 Ersättningsanskaffningarna avser främst datorer och möbler. Datorer i bl a datorsalar och föreläsningssalar är så föråldrade att vi inte längre kan räkna med att få support för dem från IT-enheten och därför måste de bytas ut. I takt med att projektorer och styrsystem föråldras ökar också kostnaden för reparationer och utbyte. Om detta inte kan ske är det inte längre möjligt att upprätthålla den goda undervisningsmiljö som vi för närvarande har Nyinvesteringarna avser bl a laboratorie- och forskningsutrutsning till KHP (Kunskapscentrum för hälsa och prestationsutveckling (fd LHP). PIL-enheten samt institutionen för pedagogik, kommunikation och lärande (IPKL) genomför en kraftig utbyggnad av förskollärar-programmet, vilket innebär att institutionen har behov av ytterligare datorer och möbler. Öven PIL-enheten utökar sin verksamhet vilket påverkar behovet av nyinvesteringar. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

9 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 HHFS 3 5 Investeringsbeloppet för ersättningsanskaffningar minskar något jämfört med tidigare inlämnade uppgifter, vilket till största delen beror på att ansvar för investeringar i undervisningslokaler har gått över till gemensamma förvaltningen (område INFRA). 2 Nyinvesteringarna består av inköp efter ombyggnad på Viktoriagatan 13. I beloppet för nyinvesteringar ingår också en buffert för oförutsedda anskaffningar under året. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

10 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 SA 3 1 Nyinvesteringar består bl a av utrustning till ett nytt kirurgiskt anatomiskt träningscentrum samt inköp till forskningsprojekt. En utebliven ökning SAs låneram skulle inverka menligt på möjligeterna att fortsätta stärka forskningen. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

11 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 NFS Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

12 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 KFS Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

13 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 ITFS 2 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

14 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 LUN 2 1 Nyinvesteringar m a a nya lokaler. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

15 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 Universitetsbiblioteket Ersättningsanskaffningarna består av utbyten enligt plan av datorutrustning och av utbyten av möbler och annan inredning. UB ersätter i högre utsträckning framöver stationära datorer med bärbara datorer. Utbyten av kontorsmöbler, bokhyllor och annan inredning på de olika biblioteken är nödvändigt för att hålla en god arbetsmiljö för personal, studenter och forskare UB:s investeringstakt minskar från 6 mkr 213 till 3,5 mkr 214. Skillnaden utgörs av ombyggnaden av KTB under 213. Nyanskaffningarna består främst av investeringar på Digitala tjänster (62 tkr), Humanistiska biblioteket (5 tkr) och Biomedicinska biblioteket (435 tkr). Digitala tjänster investerar i ny utrustning i form av skärmar för studenterna i grupprum, server för nytt dokumenthanteringssystem och scanningsutrustning till digitaliseringsverksamheten. På Humanistiska biblioteket sker ombyggnader som en följd av att Digitala tjänster flyttat till KTB och att Herbert Blomstedt Collection ska lokaliseras där. På Biomedicinska biblioteket tas det fram nya studie- och arbetsplatser på två våningsplan. Det genomförs också en förbättring av studiemiljön på Studietorget Hälsovetarbacken. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

16 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 Avdelning/motsvarande: Nationella enheter 125 Ersättningsanskaffningarna avser IT-utrustning. 775 Nyinvesteringarna avser möbler och IT-utrustning. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

17 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 Enhet/motsvarande: Gemensamma förvaltningen & gemensamma verksamheter Ersättningsanskaffningarna avser: * Datorer, möbler och inredning mm * Gemensam informationsteknik såsom infrastruktur, lagring & back-up, webtjänster mm * Utrustning för lokalvård * Utrustning för caféer * Vidareutveckling av befintliga system Nyinvesteringarna avser: * IT- infrastruktur vid om- och nybyggnationer * Utrustning för parkering * Utrustning för caféer Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

18 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 Enhet/motsvarande: Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt 2 Investeringar i utveckling av system d v s immateriella anläggningstillgångar. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 Fastighetsavdelningen - Lokalprojekt 1 Ersättningsanskaffningar 2 Nyinvesteringar/lokalprojekt 5 25 GF m fl Fakulteter - Småprojekt 1 SFS - Innergårdar 2 - Ågrenska underhåll 3 UFS - Ombyggn Hus C m m Studenternas hus, underh 25 HHFS - Diverse 5 - SND, Bohusgatan 3 SA - Odontologen mm NFS - Gasinstallationer 3 KFS - Valand + Storgatan 6 UB - Diverse Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16

20 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 214 Forskningsfartyg 1 Ersättningsanskaffningar 2 Nyinvesteringar 72 Betalning av fartyget sker vid fem olika tillfällen med 2 % varje gång, med början i oktober 213. Fartygets beräknas kosta 12 mnkr. Resterande betalningar sker enligt nedan: maj kölsträckning 1 augusti leverans av huvudkomponenter 1 november sjösättning april fartygsleverans - enligt avtalet innehålls en del av betalningen under garantiperioden. Full betalning kan därför komma att slutföras först 216. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år /16