GÖTEBORGS UNIVERSITET

Transkript

1 Rektor FÖRSLAG l / l Dnr B l 5600/1 Universitetsstyre Isen Fastställande av budgetunderlag för Göteborgs universitet Universitet och högskolor uppdras årligen att avge budgetunderlag till regeringen för kommande treårsperiod. Direktivet har denna gång avsevärt förenklats och lärosätena anmodas att enbart lämna uppgift huruvida planeringsförutsättningarna enligt budgetpropositionen komma uppfyllas inom utbildning på grundnivå och avancerad nivå samt kort kommentera framtida investeringsutrymme, lokal försörjning, räntekredit och avgiftsbelagd verksamhet. Göteborgs universitet har tidigare år lämnat in olika önskemål om förstärkning av anslaget eftersom det har varit särskilt efterfrågat i direktiven. Vår bedömning är att dessa äskanden haft föga effekt på utbildningsdepatiementets beslut. I kontakter med departementets tjänstemän har också framgått att man inte önskar få någon allmän redovisning av lärosätenas verksamhet i budgetunderlaget och det har påpekats att lärosätena lämnar in ett stti antal äskanden om mer anslag samtidigt som sektorn förfogar över ett kapital på över Il miljarder. Mot denna bakgrund föreslås att budgetunderlaget från Göteborgs universitet avlämnas utan att något äskande om mer anslag ges. Förslag till beslut Styrelsen beslutar att fastställa föreliggande förslag till budgetunderlag för Göteborgs universitet för perioden Kristina Johansson _ Rektor Vasaparken, Box 100, SE Göteborg , (fax) ~tyrelsesammanträde punkt 11

2 Rektor 1/ dnr Bl 5600/10 Utbildningsdepmtementet Budgetunderlag för Göteborgs universitet Budgetunderlag är disponerat enligt nedanstående. l) Sammanfattande bedömning av verksamheten 2) Investeringar i anläggningstillgångar 3) Lokalfrågor 4) Räntekonto och kredit i Riksgäldskontoret 5) Avgiftsbelagd verksamhet 1) Sammanfattande bedömning av verksamheten Göteborgs universitet har en ökande andel externt finansierad forskning, god tillströmning av studenter samt en stabil ekonomi. De planeringsförutsättningar som anges i budgetpropositionen för 2011 i fråga om anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå bedöms kunna uppnås under perioden Universitetet har genom åren framfört en lång rad olika förslag till förändringar och förstärkningar av anslagsramen. I detta budgetunderlag avstår universitetet från att göra ytterligare framställningar. Universitetet står mitt i diskussionerna om en ny vision för 2020, en öppen diskussion om ändamålsenlig organisation, revidering av våra resursmodeller för både utbildning och forskning samt inför ett övergripande arbete med att samordna vår administration. Alla dessa frågor samt det faktum att universitetet har en en god ekonomi gör att någon framställning av förstärkning eller förändrade uppdrag inte är det mest prioriterade just nu. Av tabellerna framgår att även innevarande år förväntas ge ett ekonomiskt överskott, delvis beroende på tröghet att rekrytera personal samt att de åtgärder som har initierats bland annat genom infrastrukturåtgärder och ökad internationell rekrytering av gästforskare har dragit ut på tiden. Större förändringar av finansieringen av verksamheten ska enligt anvisningarna särskilt kommenteras. Vad som närmast ligger till hand är en införandet av studieavgifter för personer utanför EU och EES. Ansökningarna har varit motsvarande en tredjedel av tidigare år men ännu är det oklart hur många av de antagna som fullföljer sina intentioner Universitetsledningens kansli Vasagatan 33, Box 100, SE Göteborg , (tax)

3 2/2 och börjar studera mot studieavgift. Det gör att de beräkningar som framgår av tabell 2 är skattade utifrån antalet förväntade betalande studenter. Under året kommer diskussionerna att fortsätta kring vilken typ av utbildning som universitetet aktivt ska marknadsföra mot betalande studenter samt vilka insatser som kan göras för att öka intresset för studenter inom EU/EES. Erfarenheterna från den första antagningsomgången ska tas tillvara, bland annat genom en enkät till de sökande om vilka faktorer som påverkat deras val av studieortlsökalternativ. 2) Investeringar i anläggningstillgångar Universitetet disponerar en låneram på 600 mnkr. Upptagna lån hos Riksgälden var 420 mnkr vid utgången av Under 20 Il och under perioden kommer universitetet att fortsatta med infrastrukturella satsningar i forskningsmiljöer och i studiemiljöer. Sådana satsningar påbörjades under Till detta kommer löpande ersättningsanskaflningar av utrustning och inventarier. Sammantaget innebär detta att lånen kommer att öka hos Riksgälden under de kommande åren. För perioden begär universitetet en oförändrad låneram på 600 mnkr. 3) Lokalfrågor Universitetet disponerar en lokal yta på drygt kvm vid utgången av Lokalytan har minskat jämfört med 2009 och beräknas ligga på ungefår kvm under den kommande perioden. Minskning genomförs av mindre produktiva ytor, samtidigt som nya lokaler tillförs. Det sistnämnda utgörs främst av "Nya idrottshögskolan" som invigs i mars 20 Il. Lokalkostnaderna beräknas öka något under perioden, men bibehåller sin relativa andel av verksamhetens totala beräknade kostnader (ca 12 procent). 4) Räntekonto och kredit i Riksgäldskontoret Universitetet bedömer att nuvarande kredit på räntekontot om 279 mnkr är tillräckligt för planeringsperioden. 5) Avgiftsbelagd verksamhet Universitetet lämnar en redogörelse för avgiftsbelagd verksamhet som utgår från den indelningsgrund som redovisas i regleringsbrevet för Jämfölt med bokslutet för 2010 (467 mnkr) beräknas en ökande nivå av intäkter från avgifter och andra ersättningar. Denna ökning sammanhänger med beräknade studieavgifter för studenter utanför EESområdet.

4 Tabellbilaga till Budgetunderlag för Tabell 1 Prisniv för r 2011 Total budget (tkr) Ar-l Ara Ar 1 Ar 2 Utfall Prognos Verksamhetens intäkter Anslag Avgifter och andra ersättningar Bidrag Finansiella intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Persona Lokaler Drift/övrigt Avskrivningar Finansiella kostnader Summa kostnader Verksamhetsutfall Resultatandel GU Holding 385 Ar Periodens kapitalförändringi Periodens kapitalförändring Kommentarer: 1 Med anslag avses de medel som har anvisats myndigheten med anledning av budgetpropositionen för 2011 i 2011 ~rs prisnivlt Anslag som finansierat transfereringar är exkluderade, men medel enligt ALFfTUA samt fr~n Kulturdepartementet för Nordicom. 2 Se bilaga "Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet", den enskilt största förändringsfaktorn är beräknade studieavgifter. 3 Under 2010 har större belopp resultatförts pqa striktare reqeltillämpninq, n~qot som fortsätter under Personalkostnaderna beräknas utifr~n löneökningar 2011 med ett avtal p~ tv~ ~r samt personalökning pga ökade intäkter och p~g~ende strategiska satsningar.

5 Tabellbilaga till Budgetunderlag för Tabell 2 Utbildning på grundnivå och avancerad nivå Prisnivä för är 2011 Är-l Är Utbildning på grund nivå Utfall Prognos och avancerad nivå (tkr) Verksamhetens intäkter Anslag 1 - takbelopp särskilda taganden ALF/TUA Avgifter och andra ersättningar Bidrag Finansiella intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Personal Lokaler Drift/övrigt Avskrivningar Finansiella kostnader Summa kostnader Periodens kapitalförändringj Periodens kapitalförändring Är 1 Ar Ar l Med anslag avses de medel som har anvisats myndigheten med anledning av budgetpropositionen för 2011 i 2011 års prisnivå. Vid beräkningen ska hänsyn tas till ev. utnyttjande av uppkommet anslagssparande under tidigare år. I en not i anslutning till denna tabell ska särskilt anges storleken på det anslagssparande som lärosätet bedömer kommer att utnyttjas för resp. räkenskapsår.

6 Tabellbilaga till Budgetunderlag för Tabell 3 Prisnivä för är 2011 Ar-l Ar Ar 1 Ar 2 Forskning och utbildning Utfall Prognos på forskarnivå (tkr) Verksamhetens intäkter Anslag! ALF/TUA Nordicom (Kulturdepart) Avgifter och andra ersättningar Bidrag Finansiella intäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Personal Lokaler Drift/övrigt Avskrivningar Finansiella kostnader Summa kostnader Verksamhetsutfall Resultatandel GU Holding 385,0 Periodens kapitalförändring/ Periodens kapitalförändring Ar l Med anslag avses de medel som har anvisats myndigheten med anledning av budgetpropositionen för 2011 i 2011 års prisnivå.

7 Tabellbilaga till Budgetunderlag för Tabell 4 Investeringar i anläggningstillgångar Investeringar i Ar-1 Ar Ar 1 anläggningstillgångar 1 Utfall Prognos (mnkr) IB I n i Riksgäldskontoret Ar 2 Ar Beräknad nyuppl ning varav för investeringar i immateriella anläggn tillg, ngar varav för förbättringsutgifter p, annans fastighet Beräknad amortering UB I n i Riksgäldskontoret Beräknad räntekostnad 4 8 Ränteantagande för nyuppl ning 0,5 2,0 1%) Föreslagen låneram Investeringar som inte ska lånefinansieras Totalt investeringsbehov , ,5 2, Enligt definition i 5 kap. 1 förordningen (2000:605) om llrsredovisning och budgetunderlag. Universitetets m1l1 är att utnyttja den tilldelade läneramen om 600 mkr.

8 Tabellbilaga till Budgetunderlag för Tabell 5 Lokalförsörjning Redovisning av lokaler (mnkr) Ar -1 Ar Ar 1 Utfall Prognos Area, m2 LA utifrån lokalförsörjningsplan - föregäende ärs utgäng ökning under äret minskning under äret vid årets utgång (A) Ar Ar Förbättringsutgift på annans fastighet;! nyinvesteringar avskrivningar Total årshyra enligt hyresavtal, utifrån lokalförsörjningsplan (8) Genomsnittlig hyra (kr/ m 2 la) Lokalkostnader (C) ~ ~ Genomsnittlig lokalkostnad (kr1m2 LAt Lokalkostnadens andel av verksamhetens totala kostnader 11,7% 11,7% 11,6% ,8% ,8% 1 En redovisning ska lämnas av det totala utgäende beloppet enligt balansräkningens balanspost. Vidare efterfrägas tvä specifika särredovisningar; nyinvesteringar och avskrivningar. 2 Inklusive avtalade ersättningar vid avflyttning före viss tidpunkt, i fall dä sädan beräknas ske, samt eventuella äterställningskostnader vid avflyttning. 3 Beräknas som B/A 4 Beräknas som CIA

9 Intäkter av avgiftsbelagd verksamhet En särskild redogörelse för avgiftsbelagd verksamhet lämnas nedan. Belopp i tkr. Prisniv~ 2011 Bokslut Prognos Verksamhet (intäkter) Utbildnino og orundniv och avancerad nivg Beställd utbildning Uppdragsutbildning Yrkeshögskolan, KY mm ' Uppl~tande av bostadslägenhet Övrige) Forskning och utbildning pg forskarniv Uppdragsforskning vrigt Tiänsteexoort Tiänsteexport Summa ffentliorättslio verksamhet Högskoleprovet Inkluderar intäkter av avgifter från studenter från länder utanför EU-jEES-området. Bedömningen för 2011 är reviderad i förhållande till den som gjordes i december Fr o m 2012 påverkas intäkterna för hela budgetåret, vilket inte är fallet Vid slutet av 2010 hade universitetet tillgång till 60 gästbostader och 393 studentbostäder.

10 Räntekonto med kredit i Riksgäldskontoret Förslag till behov av kreditutrymme på räntekontot. Bokslut Prognos Belopp i tkr Beviljad/föreslagen räntokontokredit