Förslag till investeringsramar för budgetåret 2012

Transkript

1 Ekonomiavdelningen Frida Wiklander PM 1 / dnr V 211/19 Rektor Förslag till investeringsramar för budgetåret 212 Investeringar i anläggningstillgångar har betydelse för resursanvändningen inom universitetet. Ett investeringsbeslut påverkar den löpande ekonomin under minst tre år genom de kapitalkostnader (amorteringar och ränta på lånen) som blir följden av beslutet. Ett investeringsbeslut kan även påverka lokalanvändningen och innebära ombyggnads- eller tillbyggnadsbehov av befintliga lokaler. Regeringen styr universitetets årliga investeringsutrymme genom de låneramar som anges i regleringsbrevet för respektive budgetår. För 212 beräknas universitetet disponera en låneram på 6 mnkr. Planerade investeringar under 212 Investeringsplaneringen inför 212 har inriktats mot nämndernas/motsv ordinarie investeringsäskanden, dvs investeringar för vilka kostnaderna ryms inom nämndens/motsv egen budget, investeringsplaneringen omfattar även universitetsgemensamma utvecklingsprojekt och lokalprojekt. Ordinarie investeringar Nämndernas investeringsbehov redovisades i december 21 som en del i underlaget till universitetets budgetunderlag. Detta kompletterades i september 211. Investeringsbehoven har delats upp på följande ändamål : Ersättningsanskaffningar av lös inredning och utrustning Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning Planerad finansiell leasing Ersättningsanskaffningarna påverkas av tidigare perioders investeringsbeslut och på de olika avskrivningstider som tillämpats. Kortare avskrivningstider innebär normalt en ökad andel Ekonomiavdelningen Vasagatan 33, Box 1, SE 45 3 Göteborg , (mob), (fax) frida.wiklander@gu.se

2 ersättningsanskaffningar under kommande år. Ersättningsanskaffningar är att betrakta som den miniminivå universitetet måste rymma inom de ekonomiska resursramarna för att utrustningsstandarden ska bibehållas på en kvalitetsmässigt acceptabel nivå, även ersättningsanskaffning för skador, stölder mm ingår i denna investeringsram. För budgetåret 212 beräknas ersättningsanskaffningarna uppgå till 69,7 mnkr. Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning kan variera över tiden. Dessa är beroende av styrande beslut och prioriteringar från styrelse, rektor, fakulteter och institutioner. Utrymmet för nyinvesteringar måste sammankopplas med nämndens/motsvarande långsiktiga totala ekonomiska utrymme och verksamhetsuppdraget från universitetsstyrelsen. Utrustnings- och inredningsprojekt som också innebär en lokalåtgärd ingår i lokalprojekten. För budgetåret 212 beräknas nyinvesteringarna uppgå till totalt 78,9 mnkr. Ingen finansiell leasing planeras för budgetåret 212. Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt Inför 212 har samtliga systemägare inom gemensamma förvaltningen anmodats inkomma med förslag på projekt av universitetsgemensam karaktär. Förslagen innehåller dels en kalkyl och dels en nyttoanalys. Bland de utvecklingsprojekt som kommer att genomföras eller startas under 212 märks t ex vidareutveckling av LPW (Ladok På Webb), införande av gemensamt lokalbokningssystem samt möjlighet att söka kursplaner på webben mm. Den totala insatsen för universitetsgemensamma utvecklingsprojekt beräknas till 41 mnkr för budgetåret 212. Lokalprojekt Med lokalprojekt avses samtliga projekt som påverkar lokalkostnaderna. Dessa kan påverkas genom: investeringar i egen eller annans fastighet förändringar i inhyrningen förändring i energianvändning Löpande investeringar i annans fastighet (för pågående lokalprojekt) redovisas hos fastighetsavdelningen. Kostnaden för dessa inrednings- och utrustningsprojekt ska inrymmas i nämndernas ekonomiska ramar. Tertialvis lämnas redovisning till berörda fakultetsnämnder/motsvarande över bokförda investeringsbelopp per lokalprojekt. Fastighetsavdelningen har beräknat resursbehovet för egna investeringar i lokalprojekt. Berörda nämnder kommer att debiteras en intern hyra som motsvarar de kapitalkostnader som dessa lokalprojekt kommer att innebära. Investeringen i lokalprojekt beräknas 211 uppgå till 12,8 mnkr. Särskilda satsningar för stärkt infrastruktur och ökad konkurrenskraft I rektors åtgärdsprogram för ökad konkurrenskraft ingår ett antal satsningar av engångskaraktär bl a en särskild satsning på stöd till investeringar för stärkt infrastruktur för forskningen och studiemiljöer under 21. Av låneutrymmet avsattes därmed en ram för detta ändamål på 13 mnkr. Inför 212 kvarstår 33,5 mnkr av den ursprungliga ramen, som beräknas användas till investeringar för ökad konkurrenskraft och stärkt infrastruktur.

3 Investeringsramar och låneram för 212 Mot bakgrund av ovanstående beräknas behovet av lånefinansierade investeringar till totalt 236 mnkr för budgetåret 212. Ersättningsanskaffningar av lös inredning och utrustning 69,7 mnkr Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning 78,9 mnkr Planerad finansiell leasing mnkr Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt 41 mnkr Pågående lokalprojekt 12,8 mnkr Kvarvarande anskaffning inom stärkt infrastruktur och ökad konkurrenskraft 33,5 mnkr Jämfört med budgetåret 211 har ökningen av investeringsbehovet mattats av, vilket delvis är en effekt av den ökning av nyanskaffningar som satsningen på investeringar för ökad konkurrenskraft och stärkt infrastruktur medförde. En jämförelse av nämndernas/motsv ordinarie investeringsbehov visar att detta ökar något i relation till 211 med drygt 8 mnkr. Det är ersättningsanskaffningen som ökar med drygt 11 mnkr. En förklaring är att nämnderna under ett par års tid ägnat sig åt anskaffning till ny verksamhet och att det nu uppstår behov av ersättningsanskaffningar. Investeringsramen för de universitetsgemensamma utvecklingsprojekten minskar med 9 mnkr till 41 mnkr. Detta beror på planerade besparingar inom den universitetsgemensamma verksamheten. Investering i lokalprojekt ökar med ca 3 mnkr till 12,8 mnkr jämfört med 211, åtgärder inom den naturvetenskapliga fakulteten samt omflyttningar inom de universitetsgemensamma verksamheterna utgör en del av förklaringen. Bland de nyinvesteringar som beräknas belasta låneramen, märks bland annat: utrustning till utbildning och forskning inom bl a hantverk och marina vetenskaper inom naturvetenskapliga fakultetsnämnden på 53 mnkr, en ökning från 211 med 28 mnkr investeringar i inredning, datorer och annan utrustning inom Handelshögskolans fakultetsnämnd 13 mnkr, vilket är en fördubbling jämfört med 211 inredning och utrustning inom Sahlgrenska akademin på 33 mnkr, en minskning på 22 mnkr jämfört med 211 Bland nyinvesteringarna märks också kvarvarande investeringsprojekt inom 21 års satsning på stärkt infrastruktur och ökad konkurrenskraft på sammanlagt 33,5 mnkr. Den beviljade låneramen för budgetåret 21 uppgick till 6 mnkr. Utnyttjandet av låneramen vid halvårsskiftet 212 uppgick till 438 mnkr. För budgetåret 211 är låneramen fortsatt 6 mnkr. Utnyttjandet av låneramen för 211 beräknas uppgå totalt till 467 mnkr och amorteringen under 212 beräknas till 165 mnkr. Detta innebär att av låneramen på beräknade 6 mnkr för budgetåret 212 utnyttjas 9 procent enligt nedan: beräknat utnyttjat t o m mnkr beräknat investeringar mnkr beräknat amorteringar mnkr Summa utnyttjad låneram 538 mnkr

4 Villkor för investeringar 1. Investeringar i lokalprojekt är generellt villkorade dvs de kan inte bytas ut mot annat lokalprojekt eller mot utrustningsinvesteringar utan beslut av rektor. 2. Från och med 1 januari 28 gäller en ny myndighetsförordning och för de största statliga myndigheterna, dit Göteborgs universitet räknas, även en förordning om intern styrning och kontroll. Ett väsentligt område att stärka den interna styrningen och kontrollen inom är upphandlingsområdet. Därför är ett villkor för att utnyttja beviljade investeringsramar att de leverantörer som används är upphandlade (se Ekonomihandboken, kap 1). Förslag till beslut Rektor beslutar att fastställa investeringsramar och föreslagna villkor för investeringar för budgetåret 212 för fakultetsnämnder m fl enheter i enlighet med förslagen i denna promemoria samt i enlighet med bilaga 1. Pam Fredman Lars Nilsson Bilagor: 1. Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar 212 per fakultetsnämnd/motsvarande

5 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Förslag till investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar år 212 Summan av nämndernas uppgifter om investeringar inkl gemensamma förvaltningens, universitetsgemensamma verksamheters och universitetsbibliotekets investeringsplaner samt universitetsgemensamma utvecklings- och lokalprojekt under kommande budgetår., tkr: , tkr: (inkl kvarstående invest i stärkt infrastruktur och ökad konkurrenskraft om 33 5 tkr) , tkr 4 Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt Lokalprojekt 12 8 INVESTERINGSRAM för lånefinansierade anläggningstillgångar Investeringsram

6 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 HFN 3 85 Prognosen bygger på att några institutioner väljer att anskaffa datorer m a a införande av DAFGU som en investering i anläggningstillgångar. Om samtliga väljer att kostnadsföra dessa inköp räcker en ram på 3 tkr Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

7 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 SFN 3 85 Investeringarna består av byte till beröringsfria kortläsare, datorer till datasalar samt byte av datorer inför införandet av DAFGU. Om nya datorer inte kan köpas in kommer supporten för fakultetsområdets datorer att fördyras. Fakultetens och institutionernas verksamhet kan inte genomföras effektivt och ändamålsenligt Investeringarna består bl a av komplettering av möbler och tillgänglighetsanpassningar. Kvarvarande infrastr satsning 7 1 (=hela den tilldelade ramen fr 21) Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

8 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 HHFN 4 5 Ersättningsanskaffningarna består främst av underhåll av AV-tekniken, så som kopplingspaneler, kablar, fjärrkontroller, OH-apparater, datorer och projektorer i föreläsningssalarna. Vi kommer också att fortsätta renovera lärosalarna med byte av sittdynor, ryggar och skrivskivor. Sommaren 212 kommer vi att börja arbetet med att byta Malmstenssalens sittplatser. Införande av DAFGU-datorarbetsplats betyder att vissa datorer måste ersättas. Konsekvensen av uteblivna investeringar blir sämre miljö för studenter och personal. 9 2 Nyinvesteringarna består av fortsatt utbyggnad av arbetsplatser i korridorerna för studenterna. Konsekvenserna av uteblivna investeringar innebär sämre miljö för studenter och personal. Kvarvarande infrastr satsning 7 2 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

9 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 UFN Ungefär 12 tkr av investeringarna är ersättning av datorer på grund av DAFGU. Övriga ersättningsanskaffningar är bland annat möbler och AV-utrustning i lärosalar, datorer till personal (som behöver bytas oavsett DAFGU) Nyanskaffningarna är bland annat datorer till doktorander och ny personal, idrottsutrustning, förbättrad AV-utrustning och mobil enhet för streaming. Där finns också kontorsmöbler, dels till följd av en ergonomisk genomgång och dels på grund av att PIL-enheten flyttar inom fakulteten. Kvarvarande infrastr satsning 3 7 (Idrottshögskolan 3,1 mnkr) Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

10 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 SA Om de planerade investeringarna inte genomförs kan dett inverka menligt på den forskning och utbildning som bedrivs inom Sahlgrenska akademin Investeringarna består av inredning, säkerhetsutrustning samt utrustning för forskning och utbildning. Om de planerade investeringarna inte genomförs kan dett inverka menligt på den forskning och utbildning som bedrivs inom Sahlgrenska akademin. Kvarvarande infrastr satsning 1 9 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

11 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 NFN (exempel) Fysik: Ersättning av lab utrustning, 46 tkr Kulturvård: Ersättning av datorer och apparater, 211 tkr Geo: Ersättning av datorer och forskn utrustning, tkr CMB: Ersättning av apparatparken, 2 5 tkr (exempel) Fysik: Investering i bl a experimentell fysik (Åkerman), s:a 5 35 tkr Geografi: Instrumentriggar t Antarktis & Nordgrönland samt div utr t ex malmpetrografiska instr, s:a 6 31 tkr IVM: Utrustn för biokemiska analyser, fysiologiska och ekologiska studier samt exponering av växtmtrl, s:a 3 tkr Zoologi: Utrustning till bl a molekylärbiologiskt lab, 1 54 tkr Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

12 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 KFN Investeringarna består av teknisk utrustning till utbildningarna (verkstäder och studior), upprustning av datorpark, instrument samt inredning. Konsekvenserna av uteblivna investeringar inom det konstnärliga området kan sammanfattas så här: * Sämre attraktionskraft (gäller såväl personal som studenter) om den tekniska utrustningen inte håller likvärdig standard som den som möter dem i yrkeslivet. * En dålig fysisk arbetsmiljö riskerar att personal söker sig bort från fakulteten Kvarvarande infrastr satsning 4 6 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

13 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 ITN 2 Berörs inte av införandet av DAFGU eftersom institutionerna får all IT-support via Chalmers och finns i deras struktur. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

14 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 LUN 1 Datorer (m a a DAFGU) och övrig IT. 7 Inredning, möbler och utrustning m a a flytt till nya lokaler (Södra Allégatan). Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

15 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 Universitetsbiblioteket 3 3 Belopp (tkr) 1 6 Utbyte datorer och servrar 1) 1 7 Byte av kontorsmöbler, lånedisk, bokhyllor och annan inredning på de olika biblioteken vilket är nödvändigt för att bihålla en god arbetsmiljö för såväl personal, studenter, forskare som besökare. Not 1) Dessa utbyten görs enligt rullande schema för personal och i offentlig miljö. 2 8 Inredning till läsplatser m m på KTB Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

16 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 Avdelning/motsvarande: Gemensamma förvaltningen & gemensamma verksamheter Ersättningsanskaffningarna avser: * Datorer, möbler och inredning mm * Gemensam informationsteknik såsom infrastruktur, lagring & back-up, webtjänster mm * Utrustning för lokalvård * Utrustning för caféer * Vidareutveckling av befintliga system 22 6 Nyinvesteringarna avser: * Förbättrad infrastruktur t ex fastighetsnät, trådlöst nät * Utrustning för parkering * Utrustning för caféer Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

17 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 Avdelning/motsvarande: Gemensamma utvecklingsprojekt 41 1 Investeringar i utveckling av system d v s immateriella anläggningstillgångar. Exempel på projekt 212 ELIAS inköpsstöd (forts fr 211) Införande av datorarbetsplats (forts fr 211) Ärende- & dok hanteringssystem (forts fr 21) Införande av system för utskr (forts fr 21) Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

18 Bilaga 1 Investeringsramar 212 Ekonomiavdelningen dnr V 211/19 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 212 Fastighetsavdelningen - Lokalprojekt 1 Ersättningsanskaffningar 2 Nyinvesteringar/lokalprojekt 12 8 GF KFN 8 - Bl a flytt av slöjd till Valand - Småprojekt 1 SFN 5 - Ågrenska underhåll 3 - T ex "masterplan" Camus Linné - Studenternas hus, underhåll 25 NFN Skyltning 1 - Sampass Botan & flytt av Fysik - Flytt till Haraldsgatan, FA 6 SA 3 - Flytt till Haraldsgatan, ITS Kompl av "Nya Forsken" - Omflyttn GF/GV 2 5 UFN 3 - Ombyggn Lyktan (entrén) 5 - Div ombyggn Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år