Budget 2016 för grundskolenämnden. Ärendebeskrivning Information om budgetprocessen och årshjulet.

Transkript

1 Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post: stefan.fredriksson@vasteras.se Kopia till TÄNSTESKRIVELSE 1 (1) Dnr: 2015/23-GSN-041 Grundskolenämnden Budget 2016 för grundskolenämnden Ärendebeskrivning Information om budgetprocessen och årshjulet. Information om processen för att fastställa detaljbudget 2016, för både tilldelnings- och verksamhetsekonomin. Bilagor Överläggning GSN, Budgetunderlag 2016 Information - Budget 2016 GSN Skickad av: Stefan Fredriksson - PGASF01

2 Barn- och utbildningsförvaltningen Grundskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016

3 Barn- och utbildningsförvaltningen Grundskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016

4 Barn- och Utbildningsförvaltningen Organisation Tilldelningsekonomi Verksamhetsekonomi

5 Grundskolenämnden 2015 Nämndens ansvarsområde Skattemedel Mkr GSN Mkr Statsbidrag 14 Mkr Föräldraavgifter 39 Mkr GSN Tilldelningsekonomi GSN Verksamhetsekonomi Utanför nämnden beslut Riktade medel 113 Mkr Gem. förv.adm 11 Mkr 80% Kommunal utförare Mkr 19% 1% Fristående utförare 278 Mkr Annan kommun 18 Mkr

6 Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget

7 Tilldelningsekonomin - Budget Budgetram från Kfm Fullmäktiges uppdrag Satsningar o rationaliseringar Barn- och eleversättningar Riktade satsningar och utvecklingsmedel Budgetdirektiv verksamhetsekonomin Bilagor Ersättningstabeller Finansiering central förvaltning

8 Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget

9 Budgetprocess - Verksamhetsekonomi PLANERING BERÄKNINGAR BUDGET- MÖTEN MED EC BUDGET KLAR BUDGET BESLUTAD Principer Tidplan Riktlinjer/ Information Barn- och Elevuppgifter, VT/HT Bemanningsplanering/Personalbudget Hyror Övriga kostnader Ersättningsnivåer antagna av nämnd Avstämning Ekonom, VC, EC Resultatkrav Lägesrapport nämnd SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DECEMBER Budgetprocess - Skolverksamheter ANUARI

10 Årshjulet, Ekonomi Året före BUF Startseminarium Budgetunderlag v-året + 2 år ust. ersmodeller o Bibass+ Tilldelningbudget v-året Verks.ekbudget v-året F M A M A S O N D Verks.ek.budget v-året KS Budgetinriktning Beslut tilläggsbudget Delårsrapport 30 april Kfm budget -beslut Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M A S Delårsrapport 31 augusti Bokslut Verksamhetsåret Budgetavstämning O N D Vhtberättelse Året efter F M A M A S O N D Underlag tilläggsbudget

11 Årshjul Månadsrapport Bokslut december januari Månadsrapport november februari Månadsrapport oktober Budget mars Månadsrapport Månadsrapport september april Tertial och prognos augusti juli juni maj Tertial och prognos Månadsrapport Månadsrapport

12 Rapportering centralt Antal barn och elever inskrivna på enheten Förskolechefer och rektorer träffar verksamhetschef och ekonomer Statistik och resursfördelning 19/10 15/9 Avstämning per enhet av verksamhetschefer och ekonomer 16/10 Statistik och resursfördelning 18/9 3/10 Sista dag att hantera fakturor Ekonomisk analys av verksamhetschefer och ekonomer 15/10 Antal barn och elever Inskrivna på enheten 5/10 Underlag till vikariedebiteringen 12/10 8/10 Avvikelserapportering från förskolechefer och rektorer till verksamhetschef och ekonom 10/10 9/10 Ekonomisystemet stänger perioden september Månadsrapport oktober Lönelistan Ekonomirapport

13 Syftet med ekonomiredovisning Uppföljning Vad HAR hänt? Redovisning till: -Uppdragsgivare - Ledning o styrelse - Kommuninvånare - Övriga intressenter Beslut Vad SKA hända? Underlag för: -Omprövning - Anpassning intäkt/kostnad -Utveckling Styrning

14 Grundskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016

15 Kfm:s ramtilldelning för 2016 Grundskolenämnden Skattemedel Barn/Elever Andel fristående utförare - Ram ,2 Mkr % - Pris- o löneökningar +32,7 Mkr - Rationaliseringskrav +0,4 Mkr - Ökade elevtal gsk o fri +45,6 Mkr Ökad lokalhyra, invest. +3,0 Mkr - Ökad ers. högstadiet +5,0 Mkr - Höjd skolmåltidsers. +0,5 Mkr - HBTQ-satsning +0,2 Mkr - Ökade stb, matte ,6 Mkr - Ram ,2 Mkr % (+91,0 Mkr) - Investeringsram (Inventarier) 6,9 Mkr

16 ämförelse andra kommuner Grundskola Kostnad per elev i kommunal grundskola, Antal elever per lärare i kommunal grundskola (årsarbetare) Eskilstuna 14,0 Eskilstuna Gävle önköping 13,5 13,0 Gävle önköping Linköping 12,5 Linköping Norrköping 12,0 Norrköping Uppsala 11,5 Uppsala Västerås Örebro 11,0 10,5 Västerås Örebro Valda kommuner, ovägt medel 10, Valda kommuner, ovägt medel

17 Grundskolenämnden Grundskola Ram 2015 Prognos 2015 Ram Fritidshem Förskoleklass År Elever särskola Fritid o förebyggande, prel 2016 Kommunal Fristående TOTALT-GSN - Antal FC Antal fritidsgårdar

18 BUF Budgetunderlag, omprioriteringar Strategi Staden: Kärvt ekonomiskt läge 2016 Hantera befintliga obalanser inom nämndernas ram Inte minska personaltätheten i förskola o skola Besparingar riktas mot nämndernas övriga verksamheter Ev. nya medel: Gå till kvalitetsförbättringar Förslag Omprioritering av 45 Mkr Konkreta förslag, per verksamhet Viss omfördelning av rammedel mellan nämnderna

19 Nämndernas besparingar 2016 FSN GSN UAN BUF Besparingar Fritid o förebyggande -1,5-5,5-7,0 Arbetsmarknad -15,0-15,0 Utv.medel/Gem. förv. -1,6-3,1-2,8-7,5 Basverksamhet o IDA -2,0-3,5-1,0-6,5 Skolskjuts -1,5-0,5-2,0 Vuxenutbildning -7,0-7,0 Sparkrav BUF -5,1-13,6-26,3-45,0 Tillskott Gsk år ,0 Ramjustering ,1 +0,4-26,3-31,0

20 Utveckling BaUN Mkr Pr. Tilldelning (f.d. nämnden) +5,8 +11,7-13,7-10,0 Verksamhet (f.d. proaros) -9,1-0,5-23,8-21,0-3,3 +11,2-37,5-31,0 Prognos 2015, Verks.ekonomin F-5 o fritids 6-9 o särskola TOTALT Verksamhetsområde: +2,2-23,2-21,0

21 Rammedel Budget Grundskolenämnden Mot 2015 Direkta elev- Grundskola Mkr 93% ersättningar +98,0 Mkr Riktade medel 105 Mkr 6% -7,0 Mkr Gem förv.adm/ 10 Mkr 1% +/- 0 Mkr nämnd Mkr +91,0 Mkr Spec. riktade medel: Fritid o förebyggande 58 Mkr -4,2 Mkr Skolskjutsar 38 Mkr -0,7 Mkr Utvecklingsmedel 10 Mkr (MKL, KomTek, Kultur i skolan, mm) -2,2 Mkr Riktade resurser 6 Mkr (Mott. nyanlända, lovskola mm) +0,1 Mkr 112 Mkr -7,0 Mkr

22 Budget 2016 BUF Kommunal finansiering Omprioriteringar / besparingar 45 Mkr Statlig finansiering Riktade medel för kvalitetshöjning

23 Sparkrav 45 Mkr Ansvar för att leda besparingsarbetet och fortlöpande rapportera status: Per-Inge Hellman 7 Mkr Fritid o förebtyggande Göran Thunberg 15 Mkr Arbetsmarknad Stefan Fredriksson 3 Mkr Utv.medel: RÄV o mindre projekt Stefan Fredriksson 2 Mkr Budgetreserv o effektivisering förv.enheterna Lars-Erik Lund 2,5 Mkr Expectrum Bengt Karlsson 4 Mkr Förskola/Grundskola/Gymnasium (OH, ext köp mm) an Lindblom 2,5 Mkr IDA/Skolgemensamt stöd Stefan Zangelin 2 Mkr Skolskjuts (+ 3 Mkr underbudgetering skolskjuts) enny Twana/ Bengt Larsson 7 Mkr Vuxentubildning

24 Uppskattning nya statsbidrag, Västerås Grundskola - F-3 Lågstadielyft 27,0 Mkr 27,0 Mkr - Lågpresterande 4,5 Mkr 9,0 Mkr - Lovskola (6-9 o gymn) 1,5 Mkr 1,5 Mkr - Elevhälsa 3,0 Mkr - Skolutveckling 2,1 Mkr - Energieff. skollokaler 5,0 Mkr - Höjda lärarlöner ca Mkr

25 Kfm beslut Budget jun INFORMATION Tilldelningsbudget BU GSN 17 aug Nämnd GSN 25 aug ÖVERLÄGGNING Tilldelningsbudget BU GSN 15 sep Nämnd GSN 29 sep BESLUT Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. BU GSN 6 okt Nämnd GSN 20 okt Budgetavstämning till KS 16 okt Tidplan Budget 2016

26 Tidplan Budget 2016, forts. INFORMATION Verksamhetsbudget BU GSN Nämnd GSN ÖVERLÄGGNING Verksamhetsbudget BU GSN Nämnd GSN 27 okt 10 nov 24 nov 8 dec BESLUT Verksamhetsbudget BU GSN an -16 Nämnd GSN an -16

27 Budget 2016 Sammanfattning Ramökning 91 Mkr Ökat antal elever (+638 st, +4,1%) Inte minska personaltätheten i skolan Besparingar i övriga verksamheter Omprioritering 45 Mkr hela BUF Sparåtgärder definierade Fortlöpande uppföljning, säkerställa besparingen Statlig finansiering Medel för kvalitetsökning Tidplan Okt Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. an- 16 Verksamhetsbudget