bilaga 1 sid 1 Omfördelningar mm i bokslut 2006 och inför 2007 Försörjningscentrums (FC) kapitalkostnad 2006 Återföring av bashyra och LFU-överskott mm Fastighetsförvaltningen lämnar under året underlag på förändringar som påverkar den kapitalkostnad som ska betalas till finansförvaltningen. Det är endast verkställda förändringar som tas med. Nedan beskrivs beloppsförändringar under 2006: (tkr) Kapitalkostnad enligt budget 123 432 Förändringar i januari -3 713 Förändringar i februari 505 Förändringar i mars 2 873 Förändringar i april -4 638 Förändringar i maj 464 Förändringar i juni -1 209 Förändringar i juli 319 Förändringar i augusti 2 872 Förändringar i september -1 282 Förändringar i oktober 774 Förändringar i november 83 Förändring i december 1 349 Slutlig kapitalkostnad 2006 121 829 Detaljerat underlag avseende vilka hyresavtal som förändrats finns inom ledningsstaben. Löpande under året återför Försörjningscentrum (FC) överskott på bashyra, som ingår som en del i hyran, reducerat med kostnader för reinvesteringar kopplade till bashyran. Under året har totalt 24 818 tkr återlämnats vilket innebär en ökning av det ackumulerade värdet inom finansförvaltningen till 45 292 tkr. Samtliga medel som återfördes till finansförvaltningen i föregående bokslut avseende långsiktigt fastighetsunderhåll på 6 270 tkr har utnyttjats under året. Förutom bashyresöverskott och LFU-överskott överförde FC ett överskott
bilaga 1 sid 2 Övriga årliga överskott som återförts under 2006 i föregående års bokslut på totalt 6 770 tkr. Beloppet avsåg bland annat ej utnyttjade garantireserver samt överskott på utrustningsavtal där kostnaden kommer framöver. Av dessa har 1 024 tkr återfakturerat under året. Återstående överskott som ska återföras till FC är 5 746 tkr. Enligt uppgörelse med Resurscentrum återförs ej förbrukade medel avseende Controllerfunktionen för medicinsk service som hanteras inom produktionsenheten. I bokslut 2006 återfördes 1 023 tkr. Dessa medel kommer inte att betalas tillbaka. Från Resurscentrum har även ett överskott på 543 tkr överförts till finansförvaltningen avseende plusjobbare som ska betala ut till produktionsenheterna under 2007. Dessa kommer att återföras till REC under 2007. Kompensation hyreskostnader Länspsykiatriskt centrum fr o m 2006 Med anledning av att vuxenneuropsykiatriska länsteamet flyttade till Lasarettet i Motala från Torkelbergsgatan ska Länspsykiatriskt centrum i Östergötland få kompensation med 305 tkr från och med 2006 i form av ökad ersättning från Hälso- och sjukvårdsnämnden. Flytten var initierad av landstingsledningen. Finansf HSN 305 tkr Kompensation sista linjens sjukhus Närsjukvården i centrala Östergötland Nytt prissystem AnOp Ett tillfälligt koncernbidrag betalas ut till Närsjukvården i centrala Östergötland på 11 900 tkr avseende kompensation för att närsjukvården i centrala får kostnader pga att de är sista linjens sjukhus. Detta kommer att hanteras inom närsjukvårdsersättningen 2007. Finansförvaltningen Närsjukvården i centrala Ö 11 900 tkr Under 2006 har ett nytt prissystem införts för AnOp. Detta innebär ett utökat landstingsbidrag från finansförvaltningen till Hälso- och sjukvårdsnämnden med 4 482 tkr för fördelning till produktionsenheterna. En direkt kompensation ska också betalas ut till Hjärtcentrum på 1 963 tkr från Hälso- och sjukvårdsnämnden på grund av ökade kostnader avseende tjänster från AnOp. Sammantaget medför detta ett utökat landstingsbidrag
bilaga 1 sid 3 till Hälso- och sjukvårdsnämnden med 6 445 tkr fr o m 2006. Finansförvaltningen HSN 6 445 tkr Sterilcentralen och IVA-platser AnOp Sjukskrivningsmiljarden del till HSN AnOp får under 2006 ett koncernbidrag på 842 tkr för täckning av omställningskostnader avseende sterilcentralen. Från och med 2007 finansieras detta i AnOp:s ordinarie intäkter. AnOp får också 2 000 tkr i koncernbidrag för inrättandet av två IVAplatser i Norrköping under 2006. Från och med 2007 finansieras platserna via AnOp:s intäkter från köpande enheter. Staten betalar ut ett bidrag för minskad sjukfrånvaro till landstingen under åren 2006-2008. Bidraget som i praktiken betalas ut från och med 2007 består av en fast del och en rörlig del. Den fasta delen på 11 mkr har landstinget bokat upp i bokslutet medan den rörliga delen kommer att bokföras på 2007. Av det fasta beloppet på 11 mkr har 8,1 mkr betalats ut till Hälso- och sjukvårdsnämnden i form av ett tillfälligt landstingsbidrag 2006. Finansförvaltningen HSN 8 100 tkr Ökade hyreskostnader nya O-huset Inflyttningen i nya O-huset kommer att innebära ökade hyres- och investeringskostnader för Kirurgi- och onkologicentrum (KC) samt Smärtoch yrkesmedicinskt centrum (SYM). Det innebär ett utökat landstingsbidrag från finansförvaltningen till Hälso- och sjukvårdsnämnden med 37 626 tkr för utökning i och KC s och SYM s avtal fördelat mellan regionavtalet och länssjukvårdsavtalet. Finansförvaltningen HSN 37 626 tkr Överföring av ersättning för listningsbrev Nyinflyttade personer i Östergötland får ett brev med information om Landstinget i Östergötland och hur man listar sig på en vårdcentral samt en landstingskatalog med telefonnummer. Personer som flyttar inom
bilaga 1 sid 4 Östergötland får ett brev om hur man går tillväga att lista sig på en annan vårdcentral. Denna tjänst har tidigare finansierats av Informationscentrum (IC) via landstingsgemensamma intäkter på Landstingsstyrelsen. Kostnadsansvaret övergår from 2007 till HSN. Landstingsgemensamma kostnader återlämnas till Finansförvaltningen och återlämnas till HSN som ett landstingsbidrag med 270 tkr. LS Finansförvaltningen 270 tkr Finansförvaltningen HSN 270 tkr Täckning omställningskostnader bolagisering av EFV AB Försörjningscentrum kompenseras för omställningskostnader i samband med bolagiseringen av EFV AB. Beloppet har betalats ut som ett koncernbidrag 2006 på 3 820 tkr.. Finansförvaltningen Försörjningscentrum 3 820 tkr Täckning av kostnader för undervisningslokaler Resurscentrum Resurscentrum får under 2006 ett tillfälligt koncernbidrag för täckning av kostnader för undervisningslokaler med datorer som inte har haft full beläggning under 2006. Det är ett gemensamt intresse att det finns beredskap med denna typ av lokaler när landstinget står inför införande av bl a nya palett och patientjournal 08. Resurscentrum bedömde vid förra årsskiftet att lokalerna skulle bära sig ekonomiskt under 2006 men förskjutning av bl a nya palett har inneburit underskott. Finansförvaltningen Resurscentrum 786 tkr Återbetalt överskott från Finspångs Beställarförbund Finspångs Beställarförbund återför 10 000 tkr till sina huvudmän under 2006, varav landstingets andel är 2 210 tkr. Finspångs Beställarförbund kommer under 2007 att omvandlas till Finspångs samordningsförbund och under 2007 som en övergångsperiod kommer Närsjukvården i östra Östergötland (NSÖ) att få del av dessa pengar. Det innebär ett utökat landstingsbidrag från finansförvaltningen till Hälso- och sjukvårdsnämnden med 1 836 tkr för fördelning till NSÖ s avtal. Finansförvaltningen HSN 1 836 tkr
bilaga 1 sid 5 Täckning av nedskrivning inom Vårdprocesscentrum (VPC) Finansförvaltningen kompenserar VPC för nedskrivning av immateriella investeringar som enligt bedömning bör vara driftkostnader. Totalt erhåller Vårdprocesscentrum 5 456 tkr i koncernbidrag. Indragning/utökning av landstingsbidrag till Landstingsstyrelsen I samband med bokslutet har följande utökningar/indragningar av landstingsbidraget till landstingsstyrelsen genomförts: Återstående medel omställningsåtgärder Återstående medel kompetensutveckling Återstående medel IT-satsningar Återstående medel FoUU Återstående medel Östgöta ST Projekt strukturella fastighetsinvesteringar Medborgardialogen Återstående medel gemensamt IT-stöd Återstående medel regional utveckling Reserverade medel, komplementär medicin mm Reserverade medel, projekt Återföring medel patientsäkerhetsenheten Återföring medel landstingets revisorer Summa 31 979 tkr 1 546 tkr 19 714 tkr 66 358 tkr 7 704 tkr 1 103 tkr 60 tkr 2 382 tkr 12 212 tkr 9 919 tkr 1 719 tkr 1 425 tkr 529 tkr 156 650 tkr Av ovanstående medel återförs följande som engångsanslag 2007: Omställningsåtgärder, strategisk personalförsörjning IT-satsningar från 2006 FoUU-medel från 2006 Reserverade medel, projekt Återföring medel patientsäkerhetsenheten Återföring medel gemensamt IT-stöd (Palett) Summa 3 000 tkr 19 714 tkr 66 047 tkr 1 719 tkr 1 425 tkr 825 tkr 92 730 tkr 2006 Från enhet Till enhet Belopp LS Finans 156 650 tkr 2007 Från enhet Till enhet Belopp Finans LS 92 730 tkr
bilaga 1 sid 6 Indragning/utökning av landstingsbidrag till Hälso- och sjukvårdsnämnden Hälso- och sjukvårdsnämnden fick under 2005 och 2006 tillskott i form av engångslandstingsbidrag för olika ändamål. De medel som inte har förbrukats återlämnas till finansförvaltning för utbetalning under 2007. Återföring 2006 Återstående belopp Beslutad budget Ej utnyttjade medel för MRSA 4 673 tkr 30 000 tkr Andel av tillgänglighetsmedel 3 265 tkr 59 600 tkr Återföring överskott öppenvård 798 tkr Identifierade behov fr behovsanalys 3 473 tkr 50 000 tkr Summa 12 209 tkr Återföring 2007 Återstående belopp Andel av tillgänglighetsmedel 2 265 tkr Återföring överskott öppenvård 798 tkr Identifierade behov fr behovsanalys 3 473 tkr Summa 6 536 tkr 2006 HSN Finans 12 209 tkr 2007 Finansf HSN 6 536 tkr Avskrivning fordringar Ortopedicentrum föreslår att en avskrivning görs av en vårdavgiftsfordran på en utländsk patient som vårdats 2003. Fordran är på 71 503 kr. Ärendet överfördes till inkassoföretag under 2004 men det bedöms inte möjligt att få fordran reglerad. Fordran ligger inom inkassoföretaget på långtidsbevakning. Närsjukvården i östra Östergötland begär att få skriva av en fordran på en rysk medborgare. Patienten vistades i landet i väntan på uppehållstillstånd och fick kort tid efter vårdtillfället permanent uppehållstillstånd. Med hänsyn till detta föreslås fordran på 25 275 kr skrivas av. Rekonstruktionscentrum begär att få en fordran på en utländsk privatperson som vårdats på neurokirurgen under 2005 avskriven. Fordran är på 57 978. Det bedöms inte möjligt att få fordran reglerad och den föreslås skrivas av.
bilaga 1 sid 7 Omfördelning av eget kapital 2006 Investeringsbeslut 2006 Katastrofmedicinskt centrum (KMC) begär att få två fordringar avskrivna. Det är en fordran på Hälsouniversitetet från 2001 som avser hyra av en forskningsstation samt övrigt material. Det bedöms inte möjligt att få fordran på 53 000 kr reglerad och den föreslås avskrivas. Den andra fordran är på World Health Organisation och avser lokalhyra och arbetstid för planering och administration inför en kurs 2002. Kursen blev inställd och mellan WHO och landstinget fanns endast en muntlig överenskommelse om att kursen skulle genomföras. När kursen blev inställd försökte KMC att få viss ersättning men trots hjälp av inkassoföretag har KMC inte lyckats att erhålla ersättning. Fordran på 96 020 kr föreslås avskrivas. Finansförvaltningen övertog tre fordringar från Hjälpmedelscentrum i samband med bolagiseringen och Hjälpmedelscentrum AB skulle bevaka att de fordringarna reglerades. Vad gäller den fordran som rörde försäljning till Växjö kommun har förhandling genomförts och resultatet för landstingets del innebar att 197 574 kr föreslås skrivas av. Två av fordringarna var på Norrköpings kommun varav den ena föreslås skrivs av efter utredning på grund av att fakturan var felaktig. Den återstående fordran på Norrköpings kommun på 88 740 kr kommer att betalas under januari 2007. Under 2006 kom det slutliga dokumentet avseende konkursen för Yxnerums kursgård. Det innebär att landstingets fordran på 500 tkr inom finansförvaltningen föreslås skrivas av. Landstingsstyrelsen återför 23,6 mkr i eget kapital till finansförvaltningen. Detta består av ackumulerade överskott under ett antal år och det finns inte några särskilda ändamål som dessa är avsatta för att täcka. 2006 Från enhet Till enhet Belopp (kr) LS Finans 23 600 000 kr Rekonstruktionscentrum ber att få utöka sin investeringsbudget med följande objekt; Sono Wond System, 1 999 tkr och CereTom Core CT System, 1 674 tkr. Objekten är reinvesteringar. Rekonstruktionscentrum begär även att inom befintlig investeringsbudget få ytterligare ett objekt godkänt; Pulsad Färgämneslaser 945 tkr. Investeringen är ett samköp med Jönköpings landsting där Rekonstruktionscentrum tar hela investeringskostnaden och Jönköpings landsting faktureras för deras andel av avskrivningskostnaden.
bilaga 1 sid 8 Täckning av negativt eget kapital Inför 2006 hade Laboratoriemedicinskt centrum ett negativt eget kapital på 6 157 mkr. Resultatet under 2006 förbättrades och i stället för att återställa det egna kapitalet har det använts till att betala tillbaka till kunderna. Som en konsekvens av denna hantering nollställs det utgående egna kapitalet per 2007-01-01 vilket är 4 461 970 kr. 2007 Från enhet Till enhet Belopp (kr) Finansf LMC 4 461 970 kr Förbundsavgift Sveriges kommuner och landsting Förbundsavgiften till Sveriges kommuner och landsting år 2007 är fastställd till 10 007 tkr. Detta är en höjning med 459 tkr i jämförelse med 2006. Landstingsbidraget till landstingsstyrelsen utökas med motsvarande belopp. Finansförvaltningen LS 459 tkr Driftsbidrag Prioriteringscentrum Under år 2006 betalades i enlighet med tidigare överenskommelser ett driftsbidrag till Prioriteringscentrum av FoU-medlen inom landstingsstyrelsens budget. Från och med år 2007 föreslås att driftsbidraget, som uppgår till 2 500 tkr, istället betalas av de Särskilt riktade medlen inom landstingsstyrelsen. Omfördelning mellan landstingsgemensamt och landstingsbidrag Korrigering mellan landstingsgemensamma intäkter och landstingsbidrag inom landstingsstyrelsen ska göras på grund av omfördelningar inom styrelsen. Totalt ska 2 000 tkr omföra från landstingsgemensam intäkt till landstingsbidrag. Beloppet avser medel för vårdlots och entreprenörsenhet. LS Finansfvt (landstingsgem) 2 000 tkr Finansförv LS (landstingsbidrag) 2 000 tkr
bilaga 1 sid 9 Forss 2007 Anslaget till Forss (Forskningsområdet i sydöstra Sverige) grundar sig på befolkningssiffror från föregående år. I budget finns 15 000 tkr avsatt och årsanslaget för 2007 blev 14 250 tkr. Mellanskillnaden återförs till finansförvaltningen. LS (landstingsbidrag) Finansfvt 750 tkr Investeringar 2007 Kirurgi- och onkologicentrum och Anestesi- och operationscentrum föreslår att investeringsutrymme på 515 tkr, för inköp av narkosvagnar, flyttas från Kirurgi- onkologicentrum till Anestesi- och operationscentrum. Kirurgi- och onkologicentrum begär att få utöka investeringsbudgeten med 2 700 tkr för inköp av ny genomlysningsutrustning (sk c-båge). KC bedömer att de kan finansiera investeringskostnaden inom befintlig ram..