Delårsrapport Juni 2010
Delårsrapport för januari - juni 2010 Sparbanken får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2010-01-01-2010-06-30. (Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år eller anger årets procentuella förändring) Allmänt om verksamheten Ålems Sparbanks bedriver traditionell bankverksamhet och 2010 är bankens 156:e verksamhetsår. Detta understryker den långsiktiga inriktningen och långsiktigheten är ett centralt begrepp inte minst när det gäller kundrelationer. Under perioden har bankrörelsen bedrivits i oförändrad omfattning genom de fysiska kontoren i Blomstermåla, Timmernabben och Ålem. Ett viktigt komplement till kontoren är Bankkort, Banken via Internet och Telefonbanken. Sparbankens resultat Årets sex första månader har inneburit en fortsatt stabilisering av konjunkturen och Riksbanken har den 7 juli för första gången höjt styrräntorna sedan finanskrisens utbrott i september 2008. Bankens rörelseresultat uppgår till 6.539 tkr och är därmed i nivå med samma period f g år, 6.466 tkr. För andra året i rad har banken ej erhållit någon aktieutdelning från Swedbank. Bankens räntenetto uppgår till 15.165 tkr (15.585 tkr), en minskning med 420 tkr. Periodens räntenetto har påverkats negativt av ökande kostnader för stabiliserings- och insättningsgarantiavgifter samt avgifter för checkkredit med sammanlagt 275 tkr. De historiskt låga räntenivåer som fortfarande råder innebär en återhållande kraft på räntenettots utveckling. tkr 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Räntenetto Räntekostnader Diagram. Sparbankens räntenetto 2005-2010, tkr. Summan av staplarna visar totala ränteintäkter. 2
Finanskrisens utbrott 2008 präglar fortfarande bank- och finansmarknaden på så sätt att möjligheter till kapitalanskaffning för att bemöta kreditefterfrågan begränsats. För banken har det inneburit att vidareförmedling av boendekrediter i omfattning liknande tidigare års nivåer ej varit möjlig. Volymutvecklingen i portföljen för vidareförmedlade boendekrediter har med anledning härav stagnerat och inneburit en dämpande inverkan på provisionsutvecklingen. Även provisionsmarginalen har försämrats p g a ränteutvecklingen. Den totala intäktsprovisionen för krediter förmedlade till Swedbank Hypotek uppgår till 3.048 tkr (3.556 tkr), för perioden, en minskning med 508 tkr eller 14,3%. Bankens totala provisionsintäkter har påverkats positivt av utvecklingen för värdepappers-provisioner, +412 tkr (35,9%) samt betalningsförmedlingsprovisioner, +281 tkr (27,1%). Den totala provisionsintäkten uppgår därmed till 7.259 tkr (6.998 tkr), en ökning med 261 tkr eller 3,7 %. tkr 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 4,00 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 procent Utlåning Inlåning Marginal Diagram. In- och utlåningsvolymer samt räntemarginal 2005-2010. Bankens totala provisionskostnader uppgår till 1.880 tkr och innebär en ökning med 148 tkr eller 8,5%. De allmänna administrationskostnaderna har ökat med 1.372 tkr eller 13,5%, främst till följd av ökande personalkostnader med 992 tkr (+15,4%). Under den senaste 12-månadersperioden har 3 st nyrekryteringar skett. I jämförelse med tidigare år belastas perioden även av ett nytt löneavtal inom finansområdet. IT-kostnaderna har endast ökat måttligt, +45 tkr (2,2%). Revisions- och konsultarvoden har påverkats av kostnader för inhyrd försäkringskonsult, en tjänst som delas med 2 andra sparbanker och därmed inneburit en ökning med 118 tkr. Totalt för för revisions- och konsultkostnaderna är ökningen 155 tkr eller 49,7%. Övriga rörelsekostnader uppvisar en ökning med 185 tkr (16,6%), bl a till följd av effekter av ett större inköp av teknisk kontorsutrustning med begränsad ekonomisk livslängd (68 tkr). Konjunkturutvecklingens stabilisering har även inneburit en avmattning av kreditförlusternas utveckling. Årets ansamlade kreditförluster uppgår till 695 tkr, en minskning jämfört med samma period 2009 med 2.038 tkr. Bankens samlade osäkra fordringar uppgår vid halvårsskiftet till 21.772 tkr att jämföra med 19.889 tkr per 2009-12-31. 3
Sparbankens ställning Bankens möjligheter för kapitalanskaffning och utrymme att bemöta kreditefterfrågan har påverkats negativt i finanskrisens efterdyningar. Avlyft av boendekrediter till Swedbank Hypotek har under perioden skett i en mer kontrollerad omfattning, för perioden har denna kreditportfölj ökat med 99,8 milj kr (6,1%). 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Första halvåret Andra halvåret Diagram. Utlåningsökning i egen portfölj per halvår 2005-2010, tkr. Att bemästra kassaflödet och skapa balans mellan in- och utlåning är därmed fortsatt vägledande för banken. Utlåningen i egen kreditportfölj har för perioden ökat med 76,9 milj kr (6,5%) medan inlåningen ökat med 52,2 milj kr (4,7%). Nettot mellan in- och utlåningsökningen uppgår till -24,7 milj och har därmed påverkat den likvida situationen negativt. Kassaflödesanalysen för perioden visar på ett underskott om 14,8 milj kr, att jämföra med ett överskott om 42,9 milj kr för helåret 2009. Sparbankens kapitalbas per 2010-06-30 uppgår till 149.442 tkr. Det legala kapitalkravet uppgår till 88.169 tkr. 4
Resultaträkning, tkr 2010 Jan-jun 2009 Jan-jun Ränteintäkter 19 591 22 820 Räntekostnader - 4 426-7 234 Förändring % Räntenetto 15 165 15 586-2,7 Provisionsintäkter 7 258 6 998 Provisionskostnader - 1 880-1 732 Nettoresultat av finansiella transaktioner 18 84 Övriga rörelseintäkter 27 40 Summa räntenetto och rörelseintäkter 20 588 20 976-1,8 Allmänna administrationskostnader - 11 498-10 126 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar - 440-441 Övriga rörelsekostnader - 1 416-1 210 Summa rörelsekostnader före kreditförluster - 13 354-11 777 + 13,4 Resultat före kreditförluster 7 234 9 199-21,4 Kreditförluster, netto Not 1-695 - 2 733 Rörelseresultat 6 539 6 466 + 1,1 Bokslutsdispositioner 1 325 1 348 Skatt på periodens resultat - 2 116-2 100 Periodens resultat 5 748 5 714 + 0,6 5
Balansräkning, tkr 2010 30 jun 2009 31 dec TILLGÅNGAR Kassa 7 296 6 989 Utlåning till kreditinstitut 60 053 75 248 Utlåning till allmänhet Not 2 1 249 152 1 172 259 Obligationer - 2 021 Aktier 70 183 68 399 Materiella tillgångar 11 494 11 380 Övriga tillgångar 3 156 2 295 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 772 11 014 Summa tillgångar 1 408 106 1 349 605 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 2 121 4 692 Inlåning från allmänhet 1 165 770 1 113 534 Övriga skulder 5 086 5 857 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 588 2 189 Avsättningar 3 773 3 773 Summa skulder 1 182 338 1 130 045 Obeskattade reserver 9 104 10 428 Reservfond 187 291 167 393 Fond för verkligt värde 23 625 21 841 Resultat för perioden 5 748 19 898 Summa eget kapital 216 664 209 132 Summa skulder och eget kapital 1 408 106 1 349 605 6
Noter till resultaträkningen Not 1 2010 2009 Jan-jun Jan-jun Kreditförluster, netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster - 304-415 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 290 312 Periodens reservering för sannolika kreditförluster - 991-2 328 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 172 158 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 138 40 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar - 695-2 233 Ansvarsförbindelser Årets nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser - 500 Summa kreditförluster, netto - 695-2 733 Noter till balansräkningen Not 2 2010 2009 Jun Dec Utlåning till allmänheten, tkr Lånefordringar brutto - offentlig sektor - - - företagssektor 311 630 277 195 - hushållssektor 933 483 893 887 varav personliga företagare 360 404 346 592 - övriga 11 719 8 294 Summa 1 256 832 1 179 376 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 2 858 3 477 - hushållssektor 11 380 9 063 Summa oreglerade lånefordringar 14 238 12 540 Osäkra lånefordringar som inte ingår i oreglerade lånefordringar - företagssektor 3 053 2 842 - hushållssektor 4 481 4 507 Osäkra lånefordringar, totalt - företagssektor 5 911 6 319 - hushållssektor 15 861 13 570 Summa osäkra lånefordringar 21 772 19 889 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar. - företagssektor - 2 125-1 381 - hushållssektor - 5 555-5 736 Summa specifika reserveringar - 7 680-7 117 Lånefordringar, nettobokfört värde 1 249 152 1 172 259 7
Definitioner: Oreglerad fordran är en fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Nyckeltal KI-tal KI-talet - dvs relationen mellan sparbankens kostnader och intäkter exklusive kreditförluster (inom parentes inklusive kreditförluster) - uppgick för perioden till 0,65 (0,68). Vid halvårsskiftet föregående år var samma relation 0,56 (0,69). Rörelseresultat i % av medelomslutningen Rörelseresultatet i % av medelomslutningen (MO) uppgick 2010-06-30 till 0,48 beräknat på halvårsbasis. Motsvarande siffra per årsskiftet var 1,99 samt 0,52 per halvårsskiftet 2009. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2010-06-30 2009-12-31 Primärt kapital, brutto 194 831 194 831 Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler - 45 389-45 389 Primärt kapital, netto 149 442 149 442 Supplementärt kapital, brutto 23 625 21 841 Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler - 23 625-21 841 Supplementärt kapital, netto - - Total kapitalbas 149 442 149 442 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 80 969 74 997 Kapitalkrav för operativ risk 7 200 7 200 Totalt minimikapitalkrav 88 169 82 197 8
Resultatprognos I likhet med året innan kommer bankens helårsresultat inte att inkludera någon utdelning från vårt aktieinnehav i Swedbank AB. I jämförelse med året innan förväntas bankens provisionsintäkter från Swedbank Hypotek att reduceras med ett betydande belopp. Till viss del kommer andra provisioner att kompensera men för helåret beräknas en minskning totalt. Kreditförlusterna är svårbedömda men vi räknar med att de blir i nivå med 2009. Prognosen är att sparbanken för helåret 2010 når ett rörelseresultat innebärande drygt 12 mkr. 2010-08-13 På styrelsens uppdrag Åke Stenberg, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 9