Kommunfullmäktiges beslut budget 2018 Budgetförutsättningar Befolkningsprognos Kommunledningsförvaltningen har tagit fram en befolkningsprognos som sträcker sig fram till 2026. I prognosen räknar vi med ett negativt födelsenetto men ett positivt flyttningsnetto. Vi räknar totalt sett med en befolkningsökning med 123 personer 2017 och 139 personer 2018. De åldersgrupper som ökar mest är 13-15 år och 75-84 år. Kompensation för demografi Nämnderna kompenseras för ökade kostnader på grund av ökat invånarantal i olika åldersgrupper. En justering har gjorts för 2016 och 2017. För 2016 är invånarantalet definitivt och för 2017 finns en ny prognos. Totalt sett kompenseras förvaltningarna med 29 mkr, varav barn- och utbildningsnämnden står för 16 mkr och socialnämnden 9 mkr. Inflationskompensation Nämnderna kompenseras med kostnaden motsvarande 2,4 % för köp av tjänst, t.ex. interkommunal ersättning och LOV inom hemtjänsten. Totalt ligger inflationskompensationen på 3 mkr, varav barn- och utbildningsnämnden 1,8 mkr och socialnämnden 1,4 mkr. Kapitalkostnadskompensation Nämnderna har i ramen inte kompenserats för kapitalkostnad utan det kommer att ske efter att investeringsbudgeten för 2018 är fastlagd. En beräkning har gjorts som bygger på tidigare planerade investeringar. Den beräknade kapitalkostnadskompensationen, som ligger som en central post, ligger på 4 662 tkr. Övriga budgetförändringar Löneökningar är kompenserat efter löneökning undersköterskor samt tidigare höjning av olika ersättningar, exempelvis OB tillägg. Minskning av ramen har skett för anslag som höjdes tillfälligt 2017; städledare, rivningskostnader och bidrag till Önne sluss. Justering av ramarna har även gjorts efter förändrade statsbidrag, exempelvis utökad budget till barn- och utbildningsnämnden för läsa-skriva-räkna garanti. Verksamhetens behov Kommunen har ett finansiellt mål om att resultatet ska motsvara 2 procent av skatteintäkter och statsbidrag. Detta motsvarar ett överskott på ca 31 mkr. Efter att beräkning gjorts av pensioner, skatter, statsbidrag och nämnderna kompenserats för demografi och inflation visade det sig att det fattades 19 mkr från att nå det finansiella målet om 2 procent. Nämnderna lämnade in äskanden på sammantaget 29 mkr till budgetberedningen vilket innebar att det fanns en differens mellan nämndernas behov och de ekonomiska målen på 48 mkr.
Förslag till driftbudget per nämnd Generellt Komponentavskrivning för fastigheter har gjort att de bokförda kostnaderna för underhåll minskar medan utgifter för reinvestering ökar. Budgeten för underhåll minskas med 1 mkr och investeringsbudgeten för reinvestering utökas med 1 mkr. För att förstärka kommunens resultat läggs en budgetanpassning in motsvarande 0,5 procent per förvaltning. I budgetförutsättningarna för 2019 inför nästa års budgetarbete ska nämnderna i utgångsläget räkna med en ytterligare budgetanpassning på 0,5 procent. Kommunledningsförvaltningen Kommunledningsförvaltningen får utökad budget med 50 tkr för Green Charge under 2018. Green Charge är ett samarbetsprojekt för att skapa en energieffektiv och fossilfri fordonsflotta. Budgeten för kommunstyrelsens oförutsedda utgifter ska utökas från 250 tkr till 400 tkr. Utökningen görs inom befintlig ram. För bidrag till Migrationscenter har kommunledningsförvaltningen haft 1 400 tkr i budget. Eftersom Migrationscenter har gått i konkurs tas budgeten bort. Istället görs en utökning med 400 tkr för ökat antal lönebidragsanställda till Hertzbergs fotosamling. Kommunledningsförvaltningen ska inom befintlig budget sätta av 300 tkr årligen för byalagsstämmor. Budget för miljöstrateg flyttas från miljö- och byggnämnden till kommunledningsförvaltningen. Kommunledningsförvaltningen ska inom befintlig budget sätta av ytterligare 100 tkr till förstärkning av miljöfonden. Budget utökas med 100 tkr för en Bolmenfond, att användas tillsammans med Sydvattens avsatta medel för utveckling av Bolmen. Tekniska nämnden Tekniska nämnden får utökad budget med 500 tkr för att återföra del av tidigare besparing för projektering. För skötsel av E4-zonen får tekniska nämnden 160 tkr. Tekniska nämnden får 300 tkr i ökad budget för kommunlicens GIS. Tekniska nämnden får minskad budget med 1 350 tkr för intäkt koncessionsavgift (se uppdrag). Miljö- och byggnämnden Budget för miljöstrateg flyttas från miljö- och byggnämnden till kommunledningsförvaltningen.
För 2018 får miljö- och byggnämnden ett extra anslag med 500 tkr för översiktsplanen. Miljö- och byggnämnden får utökad budget med 500 tkr för att finansiera del av avdelningschefstjänst. Barn- och utbildningsnämnden I utredningen Förutsättningar för chefskap i Ljungby kommun framkom det att det behövs fler chefstjänster inom barn- och utbildningsförvaltningen. Barn- och utbildningsnämnden får utökad budget med 1 400 tkr vilket motsvarar 2 tjänster. Barn- och utbildningsnämnden får utökad budget med 500 tkr för barnomsorg på obekväm arbetstid. Barn- och utbildningsnämnden har i tidigare budgetar fått kompensation för minskat elevantal inom gymnasieskolan, enligt Gymnasieutredningen. Återföring av tidigare ökat anslag ska göras under 2018-2020 och budget 2018 minskas med 1 000 tkr. Socialnämnden I utredningen Förutsättningar för chefskap i Ljungby kommun framkom det att det behövs fler chefstjänster inom socialförvaltningen. Socialnämndens kostnad för nya chefer täcks genom statsbidrag för ökad bemanning inom äldreomsorgen under 2017 och 2018. Socialnämnden får 1 200 tkr i utökad budget för ökad bemanning inom äldre- och handikappomsorg. Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och fritidsnämnden får utökad budget med 300 tkr för gratis bad till pensionärer. Valnämnden Till valet 2018 sätts 400 tkr av i budgeten. Gemensamma nämnden Kostnaderna för gemensamma nämnden för familjerätt tillsammans med Markaryd och Älmhults kommuner har ökat. Budgeten utökas med 206 tkr för att finansiera en utökning av antalet tjänster. Finansiering En ny prognos för 2018 visar på bättre skatteutfall samt förbättring vad gäller kostnadsutjämningsavgift och LSS-utjämningsbidrag med sammantaget 11 mkr. De finansiella intäkterna beräknas ligga på 16 100 tkr årligen. Intäkterna består huvudsakligen av intäkter från kapitalförvaltningen och borgensavgifter från kommunala bolag. Minskning har gjorts med 900 tkr eftersom koncessionsavgiften har flyttats till tekniska nämnden. De finansiella kostnaderna ligger på 16 844 tkr, vilket är en ökning mot 2017 med ca 5 mkr. Ökningen beror på att upplåningen beräknas stiga kraftigt.
Upplåning För 2017 beräknas nyupplåningen ligga på 100 mkr. För 2018 budgeteras en upplåning på 228 mkr. För 2019 och 2020 planeras för ytterligare upplåning med sammantaget 192 mkr. De långfristiga skulderna beräknas öka från 562 mkr 2016 till 1 081 mkr 2020. Årets resultat Årets resultat för 2018 ligger på 17 856 tkr. Det finansiella målet om att resultatet ska motsvara 2 procent av skatteintäkter och statsbidrag uppnås inte utan vi ligger på 1,1 procent. Resultatet behöver förbättras med 13 mkr för att uppnå målet. Om skatteprognoser eller några andra budgetförutsättningar förbättras ska dessa användas till att förstärka resultatet. För 2019 finns en budgetanpassning på 43 000 tkr för att nå det finansiella målet och 47 000 tkr för 2020. I budgetförutsättningarna för 2019 ska nämnderna i utgångsläget räkna med en budgetanpassning på 0,5 %. Investeringsbudget Nämnderna har lämnat in begäran om investeringar på sammantaget 340 680 tkr för 2018, 285 530 tkr exkl VA och renhållning. Beslutet ligger på 288 255 tkr, 248 180 tkr exkl VA och renhållning. Det finansiella målet är att investeringar ska självfinansieras, exkl VA och renhållning. Målet uppnås inte utan självfinansiering ligger på enbart 37 procent. För att finansiera investeringarna krävs en upplåning på 227 783 tkr. Tekniska nämnden Övergripande Inventarier är sänkt till enligt tidigare plan. Maskiner och fordon samt projektering enligt tekniska nämndens förslag. Fastighetsavdelningen Budget för reinvestering har höjts med 1 mkr eftersom underhållsbudgeten på driften minskas med samma belopp. För Bergalyckans förskola budgeteras inventarier på barnoch utbildningsnämnden. Gatuavdelningen Jämfört med tekniska nämndens förslag har budgeten minskats från 39 750 tkr till 33 800 tkr. Österleden finns inte med i budgetberedningens förslag utan skjuts på framtiden. Andra projekt som inte prioriterades av budgetberedningen är Sohlbergsrondellen och laddstolpar samt träd i industriområden. För Centrumplanen budgeteras enbart för Hammarrondellen med Skånegatan inkl parkering Kånnavägen, inga övriga delprojekt i planen. Parkavdelningen Parkavdelningen får minskad budget jämfört med tekniska nämndens förslag från 3 550 tkr till 3 300 tkr.
VA- och renhållningsavdelningen Investeringarna inom VA och renhållning, förutom VA-planen, har halverats tillfälligt under 2018. Tekniska nämnden får omprioritera mellan projekten inom avdelningen. Anledningen är att det brukar vara stora överskott för investeringarna inom VA med många projekt som har flyttats fram. Barn- och utbildningsnämnden För 2018 och 2019 är det budgeterat för Hjortsbergsskolan, Klövervägens förskola, Regnbågens förskola samt Harabergsgatans förskola. Socialnämnden Nytt LSS-boende, tidigare Holmsborg, budgeteras under 2018-2019. Kultur- och fritidsnämnden Budgeten för Grand har flyttats fram till 2019-2020. Skateboardpark har lagts in i budget 2018 med 6 mkr. För 2018 är budgeten även utökad med utegym, barnlagun, kompressor till Ljungby Arena och kemikaliehantering Ringbadet. Plan 2019-2022 För 2019-2022 finns totalt planerade investeringar på 685 216 tkr, där merparten ligger under 2019-2020. Investeringsbudgeten kommer att utökas med investeringar som tas in från Listan. Listan Ej beslutade investeringar men som är begärda av nämnderna ligger på en separat lista. För att de ska komma in i investeringsbudgeten krävs att de genomgår de första faserna i investeringsprocessen, idéfas, förstudiefas och programfas. Uppdrag Målstyrning: Förvaltningsmål ska byta namn från förvaltningsmål till nämndsmål. Nämndsmålen ska vara konkreta och mätbara, detta ska vara åtgärdat senast vid bokslutsdagen i mars 2018. Mål som mäts mer sällan än varje år ska dock redovisas årligen. Vid redovisningar på bokslutsdag, budgetdag och budgetuppföljningsdag ska nämnderna beskriva vad de gör för att uppnå målen. Det ska finnas en mall som gör att redovisningarna på bokslutsdagen, budgetdagen och budgetuppföljningsdagen blir mer strukturerade. Varje nämnd ska inom sin respektive budget ta fram buffert för oförutsedda utgifter. Nämnderna avgör själva hur mycket de sätter av till bufferten. När man drabbas av oförutsedda utgifter ska nämnden besluta om ombudgetering från bufferten till berörd verksamhet. Ljungby kommun och Ljungby Energi har sedan länge ett avtal som reglerar vilken ersättning Ljungby Energi ska betala för att använda kommunens mark för t.ex. fjärrvärme, elnät och fiber (koncessionsavgift). Avgiften föreslås höjas från 900 tkr per år till 1 350 tkr per år. Avgiften flyttas från finansieringen till att ligga under tekniska nämnden. Tekniska nämnden får i uppdrag att ta fram ett nytt avtal med Ljungby Energi och se över avtalskonstruktionen.
Kommunledningsförvaltningen får i uppdrag att ta fram uppgift om antal studenter på Linnéuniversitetet som är skrivna i Ljungby kommun. Hur mycket skulle det kosta att ge dessa gratis busskort? Uppgiften ska redovisas till kommunstyrelsen senast november 2017. En översyn av tjänstemannaorganisationen ska göras från och med hösten 2017 med en förvaltning per halvår. Under hösten 2017 görs en genomgång av kommunledningsförvaltningen. Budgetberedningen träffar förvaltningschef och ekonom för berörd förvaltning under två halvdagar. Resultatfördelningssystem och resurser i förhållande till måluppfyllelse ska presenteras. Tekniska nämnden får i uppdrag att i samverkan med övriga nämnder se om det finns möjlighet för deltidsbrandmän i Lidhult att ha kombinationstjänst deltidsbrandman kombinerat med någon annan kommunal tjänst. Uppdraget ska rapporteras till kommunstyrelsen senast 2018-03-31. Tekniska nämnden får i uppdrag att utreda behov och möjlighet av att utöka antalet parkeringsplatser för husbilar/ husvagnar i centrum. Kommunledningsförvaltningen får i uppdrag att utreda behovet av informatörer/ kommunikatörer inom kommunen och se vilken möjlighet som finns till samverkan mellan förvaltningarna. Uppdraget ska redovisas till kommunstyrelsen senast 2017-12- 31. Kommunledningsförvaltningen får i uppdrag att utreda behovet av personalstrateger och möjlighet till samordning mellan förvaltningarna. Uppdraget ska redovisas till kommunstyrelsen senast 2017-12-31. Kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att utreda om det finns möjlighet till samverkan mellan kultur- och fritidsförvaltningen och andra förvaltningar vad gäller scenmästare på Grand. Uppdraget ska redovisas till kommunstyrelsen senast 2017-12-31. Miljö- och byggnämnden får i uppdrag att undersöka vad taxor för bygglov och planavgift ska ligga på för att de ska vara självfinansierade och enkla. Uppdraget ska redovisas till kommunstyrelsen senast 2017-12-31. Socialnämnden får i uppdrag att göra en utvärdering av förra årets budgetbeslut om 800 tkr till undersköterskeutbildning av vikarier. Utvärderingen ska ta behandla frågan om utbildningen har bidragit till att omsorgen fått fler undersköterskor och hur utbildningen för dem har varit. Övriga beslut Budgetberedningen ställer sig bakom nämndernas förslag till övergripande mål. 1. Strategiskt område tillväxt 1.1 Övergripande: Verksamheten bedrivs på ett ekonomiskt hållbart sätt 1.2 Tekniska nämnden: Med en väl utbyggd infrastruktur och en bra service formar vi ett attraktivt samhälle med en positiv utveckling
1.3 Socialnämnden: God grundtrygghet skapar tillväxt för individen och verksamheten 1.4 Socialnämnden: Vi tar tillvara individens resurser och förmågor. 1.5 Kommunstyrelsen: Goda förutsättningar för nya och befintliga företag att växa och skapa sysselsättning. 1.6 Kommunstyrelsen: Utbyggd infrastruktur ger ökad rörlighet för människor, varor, tjänster och idéer. 1.7 Barn- och utbildningsnämnden: Barns och elevers entreprenöriella förhållningssätt utvecklas genom att kreativitet, nyfikenhet och självförtroende stimuleras. 1.8 Barn- och utbildningsnämnden: Barn och elever har kontakt med arbetslivet utanför skolan. 1.9 Kultur- och fritidsnämnden: Genom att stödja en tillgänglig mångfald av kultur, föreningsliv och idrott, bidrar vi till individens utveckling och samhällets attraktivitet. 1.10 Miljö- och byggnämnden: Genom framsynt planering underlättar vi för dem som bor, vistas och verkar i kommunen. 2. Strategiskt område kunskap 2.1 Övergripande: Genom hög kompetens skapas ett samhälle för framtiden. 2.2 Tekniska nämnden: Genom lärande och kompetensutveckling får vi en stimulerande/ attraktiv arbetsplats. 2.3 Socialnämnden: Motiverad personal med relevant utbildning ger rättssäkerhet samt god och trygg omsorg och vård. 2.4 Socialnämnden: Vi använder metoder och teknik som bidrar till utveckling som är av värde för individen och verksamheten. 2.5 Barn- och utbildningsnämnden: Barn och elever ska i sitt lärande utvecklas maximalt. 2.6 Kultur- och fritidsnämnden: Genom kultur, idrott och föreningsliv ges möjligheter till nya kunskaper och färdigheter som bidrar till utveckling, folkbildning, glädje och gemenskap. 2.7 Miljö- och byggnämnden: Människor som bor och verkar i kommunen ska vara delaktiga i samhällsutvecklingen. 3. Strategiskt område Livskvalitet 3.1 Övergripande: Verksamheten bedrivs på ett ekologiskt hållbart sätt. 3.2 Övergripande: Verksamheten bedrivs på ett socialt hållbart sätt. 3.3 Tekniska nämnden: Vi skapar förutsättningar för god hälsa, trygga och tilltalande miljöer där vi hushåller med våra resurser. 3.4 Socialnämnden: De insatser socialnämnden erbjuder är förebyggande och leder till förbättrade livsvillkor samt ökad självständighet. 3.5 Socialnämnden: Alla som är i kontakt med socialnämnden i Ljungby kommun får god service och gott bemötande. 3.6 Kommunstyrelse/ Överförmyndarnämnd: Gott värdskap och hög service skapar en attraktiv kommun. 3.7 Barn- och utbildningsnämnden: Barn och elever trivs och mår bra i en god miljö. 3.8 Kultur- och fritidsnämnden: Skapa och utveckla mötesplatser med kultur och idrott som berikar gemenskap och bidrar till alla människors hälsa och välbefinnande. Vi stöttar särskilt aktiviteter och arrangemang som har barn och unga i fokus.
3.9 Miljö- och byggnämnden: Livsmiljön i Ljungby kommun ska präglas av rent vatten, frisk luft och attraktiva miljöer. Budgetberedningen föreslår följande finansiella mål: 1. Kommunens egna kapital ska inflationsskyddas, dvs. resultatet ska vara minst beräknad inflation multiplicerat med eget kapital. Inflationen definieras som (KPI dec år 1/KPI dec år 0)-1*100. 2. Resultatet ska motsvara minst 2 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. 3. Investeringar ska självfinansieras över fyra år (en mandatperiod) under perioden 2015-2018. Självfinansiering definieras som att resultat plus avskrivningar ska vara större än investeringarna. Om investeringarna är större innebär det försämrad likviditet eller krav på upplåning. 4. Soliditeten för kommunen inklusive pensionsåtaganden ska överstiga 31 procent. Tjänsten som miljöstrateg flyttas från miljö- och byggnämnden till kommunledningsförvaltningen från 1 januari 2018. Ljungby kommun har kapitalförvaltning på ca 580 mkr som ska användas för att täcka utgifter för pensioner. Uttag från kapitalförvaltningen ska göras när marknadsvärdet för kapitalförvaltningen överstiger ansvarsförbindelsen och avsättningen för pensioner. Uttag från kapitalförvaltningen kommer troligtvis att göras från och med 2018. Det är budgeterat för ett uttag med 20 mkr årligen från 2018, vilket då gör att upplåningsbehovet minskar i motsvarande grad. Alla personbilar ska ingå i bilpoolen, fullt ut, senast 2017-06-30. Det finns två olika budgetmodeller inom kostverksamheten, gentemot barn- och utbildningsförvaltningen och socialförvaltningen. Från och med 2018 ska budgetmodell med interndebitering (socialförvaltningens modell) gälla. Barn- och utbildningsnämnden har tidigare fått kompensation för gymnasieutredningen, fram t o m budget 2017. Kompensationen ska återbetalas under 2018-2020.