Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014
l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178 mnkr) Omvärldsanalys Den för tillfälligt svaga utvecklingen i euroområdet sätter sina spår i svensk ekonomi. Exporten utvecklas svagt och investeringarna hämmas av den svaga exportutvecklingen. Det är först när konjunkturen i omvärlden blir starkare som exporten börjar ta fart igen, då kan även investeringarna ta fart genom att räntorna är låga. Däremot har de svenska hushållens konsumtion och bostadsinvesteringar utvecklats starkt. Inflationstakten var minus 0,2 procent i augusti, vilket är en nedgång sedan juli då den var 0,0 procent. Den svenska inflationstakten har varit låg under lång tid, det är ett svagt pristryck inom både varu- och tjänstesektorerna som bidrar till den låga inflationen. Utvecklingen på den svenska arbetsmarknaden har varit dämpad i början av året. Samtidigt utvecklades antalet arbetade timmar starkare än väntat och under de allra senaste månaderna har sysselsättningen ökat snabbare. Antalet arbetslösa för riket uppgick i augusti till 389 000, vilket motsvarar en arbetslöshet på 7,4 procent, vilket är 0,1 procentenheter lägre än i fjol. I Örebro län har antalet arbetslösa minskat med 1 361 personer (10,5 procent) på ett år. Resultatanalys Periodens resultat Landstinget redovisar ett överskott på 281 mnkr per september. Föregående år hade effekten av ändrad diskonteringsränta för pensionsskulden bokförts (-314 mnkr) samt intäkter från AFA Försäkring (+104 mnkr). Justerat för dessa poster var resultatet ett överskott på 138 mnkr. Resultatförbättring jämfört med 2013 blir därmed 143 mnkr (förra månaden var förbättringen 123 mnkr). Hälso- och sjukvården sammantaget redovisar ett underskott på -70 mnkr, vilket är 26 mnkr sämre än föregående år. Hälso- och sjukvårdsförvaltningen redovisar en resultatförsämring på 38 mnkr, vilken hänför sig till höga personalkostnader och minskade utomlänsintäkter. Hälsovalsenheten har fortsatt en resultatförbättring främst till följd av lägre läkemedelskostnader. Helårsprognos Helårsprognosen uppgår till 250 mnkr (-178 mnkr), vilket är 200 mnkr högre än budget. Prognosen är oförändrad mot delårsbokslutet per april. Verksamhetens nettokostnad Nettokostnaden uppgick för perioden till 5 665mnkr (5 332 mnkr). Nettokostnadsökningstakten är 3,9 procent (3,1 procent) per september justerat med jämförelsestörande poster, det vill säga en dämpning från i augusti. Förändringen är ett netto av en intäktsökning på 5,3 procent och en kostnadsökning på 4,1 procent. Prognosen innebär en nettokostnadsökning på 3,3 procent. Prognosen innebär att nettokostnadens andel av skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 97 procent. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter uppgår för perioden till 1 141 mnkr (1 196 mnkr), vilket innebär en ökning med 5,3 procent justerat för jämförelsestörande poster. Intäktsökningen hänför sig i stor utsträckning till de specialdestinerade statsbidragen, där bidrag erhållits i början av 2014, men avser föregående år, resultatpåverkan med 30 mnkr. Den sålda vården, inklusive Värmlandsavtalet, redovisar en minskning med 3 mnkr eller 0,9 procent till 315 mnkr. I huvudsak beror det på intäktsbortfall på USÖ, då andra landsting tagit hem vård som tidigare utförts här. Patientavgifter för sjukvård har ökat med 2 mnkr eller 2,4 procent, 81 mnkr. Avgifterna för tandvård ökar med 6 mnkr (5,9 procent). Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader, inklusive avskrivningar, uppgår till 6 796 mnkr (6 528 mnkr). Ökningen av verksamhetskostnaderna mellan åren uppgår till 4,1 procent. Per juli uppgår lönekostnaden till 2 605 mnkr. Lönekostnadsökningen uppgår till 4,5 procent (4,7 procent). Stora lönekostnadsökningar inom hälso- och sjukvården förklaras i vissa delar av strategiska beslut och medvetna satsningar exempelvis vad gäller rekrytering av personal till primärvården och inrättande av barnakut på USÖ. Prognosen för lönekostnadsökningen ligger för närvarande på 3,5 procent. Pensionskostnaderna har ökat med 11,3 procent och uppgår totalt till 436 mnkr per september. Kostnaden för inhyrd personal uppgår till 64 mnkr och har ökat med 7 mnkr (12,3procent) mellan åren. Kostnaderna fortsätter att minska i psykiatrin men ökar i primärvården och på Lindesbergs lasarett. Kostnaderna för läkemedel har sammantaget ökat med 16 mnkr eller 2,6 procent. Liksom de senaste åren minskar kostnaderna för läkemedel inom förmånen medan kostnaderna för rekvisitionsläkemedel ökar. Totala läkemedelskostnaden uppgår till 622 mnkr per september. Köpt somatisk vård har preliminärt minskat med 14 mnkr eller 6,6 procent. Kostnaden för köpt psykiatrisk vård har minskat marginellt, 1 procent och uppgår till 22 mnkr. Avskrivningarna har ökat med 11 mnkr eller 5,8 procent i jämförelse med 2013 och uppgår till 199 mnkr. Skatteintäkter samt bidrag från utjämningen och generella statliga bidrag Förändringarna är så små i samhällsekonomin i september jämfört med augusti att det innebär att SKL:s prognos av skatteunderlaget är oförändrad jämfört med augusti. Till följd av oförändrad skat-
teunderlagsprognos har landstingets skatteintäkter inte justerats mot tidigare prognos. Helårsprognosen för skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 7 872 miljoner kronor, vilket innebär en ökning mot föregående år med 5,9 procent. Exklusive höjningen av skattesatsen är ökningen 2,5 procent. Finansnetto Finansnetto uppgår per september till 27 mnkr (-318 mnkr) och innehöll föregående år en engångskostnad på 314 mnkr för omräkning av pensionsskulden till följd av sänkt diskonteringsränta. Justerat för detta är finansnettot 31 mnkr bättre än föregående period föregående år. Orsaken är bland annat högre avkastning på aktier och andelar. Helårsprognosen för finansnettot uppgår till 22 mnkr att jämföra med budgeterade -11 mnkr. Finansiell ställning Investeringar Per september har materiella investeringar gjorts för 211 mnkr (306 mnkr), varav 120 mnkr avser byggnader och 91 mnkr utrustningsinvesteringar. Helårsprognosen uppgår till 407 mnkr med fördelningen 220 mnkr på byggnader och 187 mnkr för utrustningsinvesteringar. Årets totala investeringsbudget uppgår till 980 mnkr varav 562 mnkr är överfört från 2013 års budget. Utveckling av nettokostnader resp skatteintäkter och generella bidrag jämfört med föregående år justerat för jämförelsestörande poster 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 3,3% 2,9% 3,5% Skatteintäkter 2,2% 3,0% Verksamhetens nettokostnader Lönekostnadsutveckling (justerat för jämförelsestörande poster) 4,7% 6,0% 3,9% Utfall 2012 Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2013 Prognos 2014 Jan Sep Helår 4,5% 2,9% 3,5% 4,2% 5,9% 3,5% 3,3% Utfall 2012 Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2013 Prognos 2014 Jan Sep Helår Likvida medel och övriga finansiella tillgångar Likviditeten (definierad som likvida medel och kortfristiga placeringar utanför pensionsmedelsförvaltningen) uppgår till 909 mnkr, varav 778 mnkr avsåg kortfristiga placeringar. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från landstingets närstående bolag uppgick likviditeten till 789 mnkr, vilket innebär en ökning med 103 mnkr sedan årsskiftet. Hela årets budgeterade investering i pensionsmedelsförvaltningen, 230 mnkr, har verkställts per september. Totalt uppgår bokfört värde till 1 718 mnkr inklusive återinvesterade avkastningar och marknadsvärdet uppgår per sista september till 1 894 mnkr. Pensionsportföljen mnkr Placerat t.o.m. 2013 (bokf) 1 460,9 Placerat 2014 (bokf) 257,2 Totalt placerat (bokf) 1 718,1 Marknadsvärde 1 894,5 Övervärde 176,4 % avkastning 2014 7,2 % Kvar att placera 2014 0,0 Likviditet mnkr Kassa 11,2 Fonder 778,1 Total likviditet 789,3 Ökning under året 102,8
Resultaträkning (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan sep jan sep helår 2014 2013 2014 2013 Verksamhetens intäkter 1 141 1 196 1 658 Verksamhetens kostnader -6 597-6 340-7 375-8 688 Avskrivningar -199-188 -269-253 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -5 655-5 332-7 644-7 784-7 283 Skatteintäkter 4 529 4 217 6 041 6 016 5 611 Generella statsbidrag och utjämning 1 380 1 361 1 831 1 829 1 819 Finansiella intäkter 85 54 93 49 63 Finansiella kostnader -58-372 -71-60 -388 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 281-72 250 50-178 Jämförelsestörande poster Verksamhetens intäkter Återbetalning av premier AFA Försäkring -104-104 Återföring skuld Telge Kraft -12 Finansiella kostnader Sänkning av diskonteringsräntan samt löneskatt 314 314 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT JUSTERAT FÖR JÄMFÖRELSE- STÖRANDE POSTER 281 138 250 50 20 { Balansräkning (mnkr) 2014 09 30 2013 09 30 2013 12 31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 3 151 3 079 3 134 Omsättningstillgångar 3 292 2 620 3 094 SUMMA TILLGÅNGAR 6 443 5 699 6 228 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 1 582 1 408 1 301 - därav årets resultat 281-72 -178 AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner 2 908 2 660 2 722 Övriga avsättningar 83 99 99 Summa avsättningar 2 991 2 759 2 821 SKULDER Långfristiga skulder 464 180 471 Kortfristiga skulder 1 406 1 352 1 635 Summa skulder 1 870 1 532 2 106 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 6 443 5 699 6 228
Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Prognos Resultat 2014 09 30 2013 09 30 helår 2013 HÄLSO- OCH SJUKVÅRD INKL TANDVÅRD Hälso- och sjukvårdsförvaltningen -118,2-80,5-150,0-144,1 Folktandvården 9,0 7,5 2,0 4,3 Hälsovalsenheten 35,5 24,3 30,0 25,3 Tandvårdsenheten 3,3 4,1 0,0 2,8 Summa -70,4-44,6-118,0-111,7 NÄMNDEN FÖR FORSKNING 0,5 0,8 0,2 0,6 NÄMNDEN FÖR TRAFIK, MILJÖ OCH SERVICE 46,9 44,8 16,0 16,8 NÄMNDEN FÖR TILLVÄXT, KULTUR OCH BILDNING 4,0 3,8 0,0 1,6 NÄMNDEN FÖR FOLKHÄLSA 4,6 0,9 0,0 0,2 GEMENSAMMA NÄMNDEN FÖR FÖRETAGSHÄLSOVÅRD OCH TOLKFÖRMEDLING 1,1 3,7 0,0 2,7 LANDSTINGSFULLMÄKTIGE Landstingsfullmäktige 1,4 0,2 0,5-0,8 Revisionsnämnden 0,8 0,4 0,0 0,1 Patientnämnden 0,7 0,1 0,0 0,0 Summa 2,9 0,7 0,5-0,7 LANDSTINGSSTYRELSEN Landstingsstyrelsens nämnder 0,8 0,7 0,0 0,8 Ledningskansliet och projekt 21,5 17,8 12,0 16,9 Summa 22,3 18,5 12,0 17,7 SUMMA VERKSAMHETER 11,9 28,6-89,3-72,8 LANDSTINGSGEMENSAMT 269,6-100,2 339,3-105,2 TOTALT 281,5-71,6 250,0-178,0 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterade år 2014. Landstingsgemensamt är budgeterat till 50,4 mnkr. Investeringar (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan sep jan sep helår 2014 2013 2014 2013 Byggnader 120 205 220 675 297 Inventarier 91 101 187 305 158 Finansiella 0 1 TOTALT 211 306 407 980 456
Uppföljningsrapport med analyser Mål 12 Tillgänglighet ÖREBRO LÄNS LANDSTING ÖREBRO LÄNS LANDSTING Primärvården: Under september har primärvården delvis uppnått målen för tillgängligheten. 92 % har kommit fram på telefon samma dag och 87 % av dem som bedömts ha behov har fått tid till läkare inom 7 dagar. Motsvarande siffror för september 2013, telefontillgänglighet 93 % och läkarbesök 87 %. Föregående månad, juni var telefontillgängligheten 93 % och 90 % för läkarbesöken. Under september klarade 17 vårdcentraler målet 90% för telefontillgänglighet och10 vårdcentraler hade tillgänglighet till läkarbesök över 90 %.
ÖREBRO LÄNS LANDSTING Specialistvården: Tillgänglighet läkarbesök specialistvården: Per sista september 2014 väntade 8437 patienter på ett första besök. Jämfört med motsvarande period 2013 (7996 väntande) är det en ökning med 5,5 %. Jämfört med föregående månad, augusti, då 8590 patienter väntade på ett första besök är det en minskning med 153 patienter. Måluppfyllelse till vårdgarantin för besök var i september 2014, 79 % och motsvarande siffra september 2013 var 81 %. Tillgänglighet operation/behandling: Per sista september 2014 väntade 4954 patienter på en operation/behandling. Jämfört mot september 2013 (4424 väntande) är det en ökning med 12 %. Jämfört med föregående månad, september, då 4926 patienter väntade på operation/åtgärd är det en minskning med 502 patienter. Måluppfyllelsen till vårdgarantin för operation/behandling var i september 2014, 62 % och i september 2013 var måluppfyllelsen 69 %.
Postadress: Örebro läns landsting, Ledningskansliet, Box 1613, 701 16 Örebro. Besöksadress: Eklundavägen 2, Örebro. E-post: orebroll@orebroll.se Telefon: 019-602 70 00. Telefax: 019-602 70 08 www.orebroll.se