Roslagens Sparbanks delårsrapport för januari-juni 2010 Händelser och aktiviteter första halvåret Årets första sex månader har präglats av hög aktivitet mot bankens kunder, inte minst vad gäller bokade möten med privat- respektive företagsrådgivare. Som en följd av bankens fokus på aktivitet och tillgänglighet har de fem traditionella kontoren i mars kompletterats en bankbuss. Det är en husbil med färger och dekor i sparbankstema som inledningsvis kommer att användas vid externa aktiviteter, marknader och event. Tanken är också att med bankbussen pröva olika lösningar för mobilt bankkontor. Ett annat försök, projektet kring ett bankkontor på distans på Ljusterö Torg, avslutades under våren. Intresset och uppmärksamheten har varit stora, men kundunderlaget för litet för den prövade lösningen. Utrustningen för bildtelefonkonferens i LTI AB:s lokaler på Ljusterö Torg, har efter försöksperioden ersatts av en bank-i-butik-lösning vilket innebär att kunder i Roslagens Sparbank och Swedbank nu bl.a. kan sätta in och ta ut pengar på Ljusterö Torg. Roslagens Sparbanks årsstämma genomfördes den 25 mars i återöppnade Rimbo Badhus. Huvudmännen beslutade bl.a. att omvälja styrelsen. Bankens årliga temadag kring tillväxt och utveckling i Roslagen, Inspiration Roslagen den 25 februari, lockade över 200 personer som bl.a. fick lyssna till näringsminister Maud Olofsson och LO:s ordförande Vanja Lundby-Wedin. Bland bankens övriga samhällsstödjande aktiviteter kan nämnas Egen Sommar, där 15-talet ungdomar får pröva att vara egna företagare unde sommarlovet; och samarbetet med Ung Företagsamhet där banken både sponsrar deras aktivitet i Norrtäljes skolor, främst på gymnasienivån, men också genomför egna aktiviteter som den lokala UF-finalen på våren. På skol- och utbildningsområdet kan också nämnas ett fördjupat samarbete med verksamheten, inklusive studentkåren, på Handelshögskolans Center for Retailing på Campus Roslagen. Bankens fokus på hållbarhetsfrågor inklusive miljö har under första halvåret märkts bl.a. genom deltagande i Earth Hour den 27 mars, då alla bankens lokaler var helt nedsläckta under en timme; och kundaktiviteter tillsammans med butiken Ljusexperten i anslutning till Världsmiljödagen i juni. Roslagens Sparbank har som första sparbank i Sverige också gjort en hållbarhetsredovisning enligt den internationella standarden GRI. Den sedvanliga Sparbanksdagen i Societetsparken i Norrtälje, alltid andra lördagen i juni, lockade i år ca 3000 personer som bl a fick lyssna till Idol-vinnaren Erik Grönwall. Periodens resultat jämfört med första halvåret 2009 Värden inom parantes avser motsvarande period 2009 Sparbankens resultat Sparbankens rörelseresultat för årets första sex månader ökade med 14 266 tkr och uppgick till 33 113 tkr (18 847), resultatet efter skatt blev 29 231 tkr (13 822). Räntenettot har minskat med 5,9 procent till 50 697 tkr (53 849) relaterat till låga marknadsräntor och minskade in- och utlåningsmarginaler. Utdelning på Sparbankens innehav av aktier i Swedbank AB uteblev.
Provisionsnettot har minskat med 5,2 procent till 29 569 tkr (31 208). Det är framförallt försämrade provisionsvillkor på Swedbank Hypotek samt minskade volymer som har bidragit till denna minskning. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgår till 201 tkr (233). Övriga rörelseintäkter uppgår till 18 456 tkr (483), varav 17 850 avser aktieförsäljning. Övriga allmänna administrationskostnader har minskat med 2 447 tkr till 55 496 tkr (57 943). Minskningen av kostnaderna är främst hänförlig till förra årets kostnader för renovering av Sparbankens lokaler. Avskrivningar uppgår till 1 387 tkr (1 256). Övriga rörelsekostnader har minskat med 1 888 tkr till 4 545 tkr (6 433). Minskade kostnader beror främst på förra årets kostnader för 150-års jubileum. Kreditförlusterna, netto, har ökat med 3 088 till 4 382 tkr (1 294). Sparbankens ställning Affärsvolymen har sedan föregående halvårsskifte ökat med 2 procent till 18,2 miljarder kronor, lika fördelat mellan Låna och Spara. Sparbankens inlåning från allmänheten har ökat med 93 979 tkr eller 2,4 procent till 3 993 129 tkr (3 899 150). Förmedlade fond- och försäkringsplaceringar till Swedbank Robur uppgick till 2 002 700 tkr (1 941 847) vilket motsvarar en ökning med 3,2 procent. Sparbankens utlåning till allmänheten, efter avdrag för befarade kreditförluster, har ökat med 5 procent eller 194 443 tkr och uppgick per den sista juni till 4 154 426 tkr (3 959 983). Sparbankens förmedling av boendekrediter till Swedbank Hypotek uppgår vid halvårsskiftet till 6 169 339 tkr (5 859 805), vilket innebär en ökning de senaste tolv månaderna med 309 534 tkr (911 023). En betydande skillnad mot förra årets ökning. För ytterligare information, kontakta Dag Nordström, VD Roslagens Sparbank, tel 076-8477101 Sten Törnsten, vvd, tel 070-6917110 Roslagens Sparbank är en fristående sparbank med fem kontor i Norrtälje kommun.
Resultaträkning, tkr 2010 2009 Förändring 2009 Not 1 jan - 30 jun 1 jan - 30 jun % Helår Ränteintäkter 57 059 72 000-20,8 127 958 Räntekostnader -6 362-18 151-64,9-25 267 Räntenetto 50 697 53 849-5,9 102 691 Erhållna utdelningar 0 0 0,0 23 345 Provisionsintäkter 33 920 35 299-3,9 73 880 Provisionskostnader -4 351-4 091 6,4-8 298 Nettoresultat av finansiella transaktioner 201 233-13,7 423 Övriga rörelseintäkter 18 456 483 3721,1 6 634 Summa räntenetto och rörelseintäkter 98 923 85 773 15,3 198 675 Allmänna administrationskostnader 55 496 57 943-4,2 109 285 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 1 387 1 256 10,4 2 708 Övriga rörelsekostnader 4 545 6 433-29,3 10 477 Summa kostnader före kreditförluster 61 428 65 632-6,4 122 470 Resultat före kreditförluster 37 495 20 141 86,2 76 205 Kreditförluster, netto 1-4382 -1 294 238,6-10 140 Nedskrivning finansiella tillgångar Återföringar av nedskrivningar av finansiella tillgångar 20 841 Rörelseresultat 33 113 18 847 75,7 86 906 Bokslutsdispositioner 227 227 0,0-384 Skatt på periodens resultat -4109-5 252-21,8-10 201 Skatt avseende tidigare år Periodens resultat 29 231 13 822 111,5 76 321
Balansräkning, tkr Not 2010-06-31 2009-12-31 2009-06-30 TILLGÅNGAR Kassa 20 644 21 090 22 210 Utlåning till kreditinstitut 329 949 236 648 373 764 Utlåning till allmänheten 2 4 154 426 4 101 232 3 959 983 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 20 027 20 035 29 884 Aktier och andelar 7 867 7 717 112 648 Aktier och andelar i intresseföretag 132 496 169 303 Materiella tillgångar -Inventarier 13 050 13 622 12 834 -Byggnader och mark 27 046 27 154 27 492 Övriga tillgångar 30 826 16 845 34 687 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 24 977 40 402 28 679 Summa tillgångar 4 761 308 4 654 048 4 602 181 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 10 298 13 632 12 251 Inlåning från allmänheten 3 993 129 3 928 816 3 899 150 Övriga skulder 29 043 14 316 38 819 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 23 575 12 386 30 855 Avsättningar -Övriga avsättningar 300 659 0 Summa skulder och avsättningar 4 056 345 3 969 809 3 981 075 Obeskattade reserver 5 287 5 287 4 676 Eget kapital -Reservfond 670 427 602 605 602 605 -Fond för verkligt värde 18 26 3 -Periodens resultat 29 231 76 321 13 822 Summa eget kapital 699 676 678 952 616 430 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 4 761 308 4 654 048 4 602 181 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter för egna skulder Ansvarsförbindelser -Garantier 197 960 205 061 215 305 Åtaganden -Övriga åtaganden 724 920 773 585 949 245
Avstämning eget kapital, tkr Reservfond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2009-01-01 584 705-4 905 28 101 607 901 Justering ändrad klassificering av aktier 4 601-4 601 Justerat eget kapital 2009-01-01 584 705-304 23 500 607 901 Ingående eget kapital 2009-01-01 584 705-304 23 500 607 901 Vinstdisposition 17 900-17 900 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital 307 307 Redovisad i resultaträkningen vid nedskrivning Anslag till allmännyttiga ändamål -5 600-5 600 Periodens resultat 13 822 13 822 Utgående eget kapital 2009-06-30 602 605 3 13 822 616 430 Reserv fond Verkligt värde reserv Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2009-01-01 584 705-4 905 28 101 607 901 Justering ändrad klassificering av aktier 4 601-4 601 Justerat eget kapital 2009-01-01 584 705-304 23 500 607 901 Ingående eget kapital 2009-01-01 584 705-304 23 500 607 901 Vinstdisposition 17 900-17 900 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital 457 457 Redovisad i resultaträkningen vid nedskrivning Anslag till allmännyttiga ändamål -5 600-5 600 Skatt hänförlig till poster som redoisats direkt mot eget kapital -127-127 Periodens resultat 76 321 76 321 Utgående eget kapital 2009-12-31 602 605 26 76 321 678 952 Ingående eget kapital 2010-01-01 602 605 26 76 321 678 952 Vinstdisposition 67 821-67 821 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital -7-7 Redovisad i resultaträkningen vid nedskrivning Anslag till allmännyttiga ändamål -8 500-8 500 Periodens resultat 29 231 29 231 Utgående eget kapital 2010-06-30 670 426 19 29 231 699 676
Kassaflödesanalys, tkr 2010 2009 2009 jan-jun Helår jan-jun Kassaflöde från den löpande verksamheten 104 235 207 056 345 231 Kassaflöde från investeringsverksamheten -53-4 164-2 309 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -7 990-5 653-6 063 Periodens kassaflöde 96 192 197 239 336 859 Likvida medel vid periodens början 244 103 46 865 46 864 Likvida medel vid periodens slut 340 295 244 106 383 723 Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassa 20 644 21 090 22 210 Utlåning till kreditinstitut, netto 319 651 223 016 361 513 Summa enligt balansräkningen 340 295 244 106 383 723 Summa enligt kassaflödesanalys 340 295 244 106 383 723 Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel med utgångspunkt att: - De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. - De kan lätt omvandlas till kassamedel. - De har en löptid om högst tre månader från anskaffningstidpunkten. Betalda räntor och erhållen utdelning som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten Erhållen utdelning 0 0 0 Erhållen ränta 51 997 122 713 67 366 Erlagd ränta 250 19 580-946
NOTER 1 Kreditförluster, netto 2010 2009 jan-juni jan-juni Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster 2 108 746 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -824-726 Periodens nedskrivning för kreditförluster 2 865 3 647 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster -401-355 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -93-264 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 3 655 3 048 Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster 564 382 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster -95 310 Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar 469 692 Ansvarsförbindelser Periodens nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser 259-2 446 Periodens nettokostnad för kreditförluster 4 383 1 294 2 Utlåning till allmänheten 2010-06-30 2009-06-30 Utestående fordringar, brutto - svensk valuta 4 176 831 3 975 732 - utländsk valuta 153 0 Summa 4 176 984 3 975 732 varav:osäkra 85 409 71 412 individuell nedskrivning (specifikation se nedan) 18 350 14 403 gruppvis nedskrivning för homogena lånefordringar (specifikation se nedan) 4 208 1 346 Redovisat värde, netto 4 154 426 3 959 983 Individuellt värderade Gruppvis värderade Summa Förändring av nedskrivningar osäkra lånefordringar osäkra lånefordringar Ingående balans 1 januari 2009 11 747 1 036 12 783 Årets nedskrivning för kreditförluster 3 646 350 3 996 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -264-264 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -726-40 -766 Utgående balans 30 juni 2009 14 403 1 346 15 749 Ingående balans 1 januari 2009 11 747 1 036 12 783 Årets nedskrivning för kreditförluster 10 168 10 168 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -2 079 3 267 1 188 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -3 433-3 433 Utgående balans 31 december 2009 16 401 4 303 20 704 Ingående balans 1 januari 2010 16 401 4 303 20 704 Årets nedskrivning för kreditförluster 2 865 2 865 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -92-92 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i 0 delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -824-95 -919 Utgående balans 30 juni 2010 18 350 4 208 22 558
Oreglerade och osäkra fordringar Lånefordringar per kategori av låntagare 2010-06-30 2009-06-30 Lånefordringar, brutto -offentlig sektor 0 -företagssektor 2 249 375 2 072 724 -hushållssektor 1 927 248 1 902 373 varav enskilda företagare 671 003 678 922 -övriga 361 635 Summa 4 176 984 3 975 732 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar 75 233 67 270 -företagssektor 66 532 54 779 -hushållssektor 8 701 12 491 Osäkra lånefordringar 85 409 71 412 -företagssektor 75 074 58 675 -hushållssektor 10 335 12 737 Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar 18 352 15 749 -företagssektor 13 006 7 510 -hushållssektor 5 346 8 239 Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar 4 206 1 346 -företagssektor 3 205 0 -hushållssektor 1 001 1 346 Lånefordringar, nettoredovisat värde -offentlig sektor 0 0 -företagssektor 2 233 164 2 065 214 -hushållssektor 1 920 901 1 894 134 varav enskilda företagare 671 003 678 922 -övriga 361 635 Lånefordringar, nettobokfört värde 4 154 426 3 959 983
Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Från och med den 1 januari 2007 tillämpar sparbanken s k lagbegränsad IFRS, vilket innebär att International Financial Reporting Standards (IFRS) är tillämpliga med de begränsningar som följer av RR 32 Redovisning för juridiska personer eller Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2006:16). Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens förekskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2010 30 juni Primärt kapital 670 426 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) 132 496 Summa primärt kapital 537 930 Supplementärt kapital Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde 9 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa supplementärt kapital 9 Total kapitalbas 537 939 Kapitalkrav 2010 30 juni Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 277 639 Kapitalkrav för operativ risk, basmetoden 27 095 Kapitalkrav för valutarisk 80 Totalt minimikapitalkrav 304 814