Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kastanjen Karlberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2013. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2007-01-17. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2008-08-27 och nuvarande stadgar registrerades 2007-01-17 hos Bolagsverket. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Kadetten 28 2007 Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Tomträttsavtalet skrivs om 2034. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1982 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1982. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 908 m², varav 3 189 m² utgör lägenhetsyta och 719 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 29 lägenheter med bostadsrätt samt 6 lägenheter och 3 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 17 1 3 6 8 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 1 av 13
Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Förskola 685 m² 2020-09-30 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Bastu Grovsoprum Förråd Byggnadens tekniska status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Två nya tvättmaskiner i tvättstugan 2014 Elcentral 2014 En ny tvättmaskin i tvättstugan 2013 Stamspolning 2013 En ny torktummlare i tvättstugan 2013 Slamsugning dagvattenbrunnar 2013 Nytt porttelefonsystem 2012 Ombyggnad av tvättstuga 2011 El i trapphus 2011 Upprustning framsida gård 2011-2012 Upprustning av innergård 2010 Tak och fasadrenovering 2010 Justering av ventilation 2009-2010 Renovering trapphus 2008-2009 Planerat underhåll År Renovering fasad våning 7 2014 Styrutrustning värmecentral 2014 Styrutrustning ventilation 2014 Nya hissar 2015 Förvaltning Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör SBC SBC Medlemmar Medlemslägenheter: 29 st. Överlåtelser under året: 4 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Sida 2 av 13
Styrelsen Mattias Hildebrand Larsson Pär Emil Paulsson Nancy Alexandra Caroline Rosenblad Jessica Maria Åström Bo Mikael Savborg Liselotte Marie Sjölund Bjerkö Tiina Orvokki Moilanen Demargne Anders Axel Andersson Suppleant Styrelsen har under året avhållit 14 protokollförda sammanträden. Revisor Niklas Jonsson Ordinarie Extern PWC Valberedning Emil Jansson Peter Hagman Karin Åkerblom Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2013-05-16. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: Nya maskiner har under året installerats i tvättstugan. Vi genomförde en stamspolning under hösten, i samband med detta fick vi bygga nytt kök på dagiset som är vår hyresgäst och en lägenhet saneras pga en vattenskada. Ett försäkringsärende pågår. Vi har från och med 1 januari 2014 bytt fastighetsförvaltare till Veteranpoolen och därmed sänkt våra kostnader för teknisk förvaltning. Vi har påbörjat en omläggning av lånen i SEB för att minska våra räntekostnader. Nya växter har planterats på gårdarna och dagvattenbrunnarna har slamsugits. Aktiviter Vi har haft två gemensamma städdagar, en på våren och en på hösten, där vi gjort viss skötsel och underhåll i fastigheten. Vi hade också en träff på gården för alla medlemmar före jul då vi tände julgranen och drack glögg. Avgifter och hyror Flera åtgärder har genomförts för att stärka föreningens ekonomi förutom tidigare nämnt byte av fastighetsförvaltning. Vi har ökat intäkterna till föreningen genom att höja garageplatsavgifterna från 1175kr till 1500kr i månaden. Vi har också sänkt styrelsearvodet väsentligt. Inga avgiftshöjningar för medlemmarnas boende har genomförts och är ej heller planerade. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: Lediga förråd kommer att hyras ut under 2014. Byte till nya delar för värmecentral och ventilation kommer att ske under 2014. Styrelsen har inlett arbetet med att omvandla vinden till boendeyta för att därigenom få in mer pengar till föreningen. Vi planerar också att installera nya hissar i samband med detta. Sida 3 av 13
Föreningens ekonomi Fördelning intäkter och kostnader: Intäktsfördelning 2013 Kostnadsfördelning 2013 Årsavgifter 36% Hyror 64% Kapitalkostnader 32% Avskrivningar 21% Reparationer 4% Taxebundna kostnader 18% Övrig drift 22% Fastighetsavgift 3% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 189 m² bostäder och 719 m² lokaler. Nyckeltal 2013 2012 2011 2010 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 495 501 501 506 Hyror/m² hyresrättsyta 1 764 1 708 1 457 430 Lån/m² bostadsrättsyta 14 764 14 764 14 904 15 090 Elkostnad/m² totalyta 42 44 50 49 Värmekostnad/m² totalyta 119 109 101 107 Vattenkostnad/m² totalyta 15 21 19 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 347 347 392 320 Skatter och avgifter För hyreshus blir avgiften 1 210 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark och för lokaler så beskattas fastigheten med 1 procent på lokalernas taxeringsvärde. Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -362 353 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -5 042 668 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -226 500 summa ansamlad förlust -5 631 521 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så: att i ny räkning överförs -5 631 521 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
RESULTATRÄKNING 2013 2012 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 3 789 613 3 698 516 Övriga rörelseintäkter 20 984 7 888 3 810 597 3 706 403 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -155 236-327 391 Reparationer -181 193-259 140 Periodiskt underhåll 0-413 517 Taxebundna kostnader -754 420-733 819 Övriga driftskostnader -392 984-388 629 Fastighetsskatt/Fastighetsavgift -124 350-87 675 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -365 380-343 812 Styrelsearvode -49 741-64 128 Avskrivningar -794 654-789 789-2 817 957-3 407 900 RÖRELSERESULTAT 992 640 298 503 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 2 414 9 930 Räntekostnader -1 357 407-1 344 091-1 354 993-1 334 161 ÅRETS RESULTAT -362 353-1 035 658 Sida 5 av 13
BALANSRÄKNING 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och tomträtt Not 3 111 142 549 112 002 538 Pågående byggnation Not 4 28 125 28 125 Maskiner och inventarier Not 5 48 929 0 111 219 604 112 030 663 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 111 219 604 112 030 663 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 2 Övriga fordringar 17 989 6 624 Förutbetalda kostnader Not 6 123 110 121 175 141 099 127 801 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 7 Kortfristiga placeringar 400 000 0 400 000 0 KASSA OCH BANK Kassa, PlusGiro och bank 437 615 458 061 SBC klientmedel i SHB 1 251 140 1 272 487 1 688 755 1 730 548 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 229 854 1 858 348 SUMMA TILLGÅNGAR 113 449 458 113 889 012 Sida 6 av 13
BALANSRÄKNING 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 8 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 72 052 245 72 052 245 Upplåtelseavgifter 4 607 599 4 607 599 Fond för yttre underhåll Not 9 522 983 710 000 77 182 827 77 369 844 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -5 269 168-4 420 527 Årets resultat -362 353-1 035 658-5 631 521-5 456 185 SUMMA EGET KAPITAL 71 551 306 71 913 659 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10 40 727 565 40 777 565 40 727 565 40 777 565 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 10 50 000 0 Leverantörsskulder 138 697 140 583 Skatteskulder 38 176 10 595 Övriga kortfristiga skulder 82 794 77 517 Upplupna kostnader Not 11 310 603 428 668 Förutbetalda avgifter och hyror 550 316 540 424 1 170 586 1 197 787 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 113 449 458 113 889 012 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 10 44 100 000 44 100 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3, intäkter. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Från årsskiftet gäller nya redovisningsregler för de räkenskapsår som startar från 1/1-2014 eller senare. Det är ett så kallat K-regelverk. Det kan komma att påverka redovisningen och årsboksluten avseende avskrivningar, investeringar och underhåll. Kraven på periodiseringar förändras också. Detta kan medföra att framtida resultat och nyckeltal kommer att skilja sig från årsredovisningen 2013 och budget för 2014. Utgifter för förvärvad tomträtt balanseras och redovisas i årsredovisningen tillsammans med föreningens byggnad som materiell anläggningstillgång. Detta då styrelsen anser att det ger en mer rättvisande bild att redovisa tomträtt och byggnad tillsammans Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar och tomträtt enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent alternativt år tillämpas. 2013 2012 AVSKRIVNINGAR Byggnader och tomträtt 0,5 % 0,5% Fastighetsförbättringar 5,0 % 5,0 % Standardförbättringar 2,5 % 2,5 % Tvättstuga 5,0 % 5,0 % Ventilation 3,33 % 3,33 % Fasad 5,0 % 5,0 % Tak 5,0 % 5,0 % Barnstuga 10,0 % 10 0 % Tvättmaskiner 20,0 % 0 Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 2013 2012 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter 1 367 614 1 382 906 Hyresintäkter 2 421 999 2 315 609 3 789 613 3 698 516 Sida 8 av 13
Not 2 2013 2012 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 14 642 26 186 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 35 382 Fastighetsskötsel gård beställ 21 104 62 241 Snöröjning/sandning 32 714 49 754 Städning entreprenad 46 380 46 302 Städning enligt beställning 0 15 689 Mattvätt/Hyrmattor 9 918 9 566 Hissbesiktning 2 199 3 276 Gemensamma utrymmen 4 360 29 922 Gård 8 101 18 517 Serviceavtal 8 523 15 593 Förbrukningsmateriel 7 294 14 963 155 236 327 391 Reparationer Hyreslägenheter 1 881 0 Brf Lägenheter 6 188 4 605 Förskola 12 195 12 072 Tvättstuga 2 425 19 038 Sophantering/återvinning 0 5 653 Entré/trapphus 2 420 0 Lås 2 054 4 435 VVS 19 749 15 110 Värmeanläggning/undercentral 17 553 38 095 Ventilation 6 099 29 170 Elinstallationer 9 508 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 7 223 12 562 Hiss 64 886 72 657 Fönster 15 054 7 099 Balkonger/altaner 0 3 637 Garage/parkering 3 067 23 068 Skador/klotter/skadegörelse 0 3 109 Vattenskada 10 890 8 832 181 193 259 140 Periodiskt underhåll Lås 0 39 177 Mark/gård/utemiljö 0 374 340 0 413 517 Taxebundna kostnader El 162 751 170 937 Värme 464 827 422 046 Vatten 57 549 80 677 Sophämtning/renhållning 63 601 60 158 Grovsopor 5 691 0 754 420 733 819 Sida 9 av 13
Not 2 forts. 2013 2012 Övriga driftskostnader Försäkring 53 959 50 059 Tomträttsavgäld 320 000 320 000 Kabel-TV 9 081 8 890 Bredband 9 944 9 680 392 984 388 629 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 124 350 87 675 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele och datakommunikation 3 265 3 349 Juridiska åtgärder 9 300 0 Inkassering avgift/hyra 1 500 18 550 Hyresförluster 0 1 175 Revisionsarvode extern revisor 23 519 29 542 Föreningskostnader 7 912 11 089 Styrelseomkostnader 704 0 Fritids och Trivselkostnader 0 6 580 Förvaltningsarvode 183 189 179 341 Förvaltningsarvoden övriga 6 950 14 787 Administration 5 129 8 967 Korttidsinventarier 8 059 0 Konsultarvode 50 493 60 914 Föreningsavgifter 4 860 4 817 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 4 700 Övriga kostnader 60 500 365 380 343 812 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 39 500 51 399 Sociala kostnader 10 241 12 729 49 741 64 128 Avskrivningar Byggnad och tomträtt 549 873 549 873 Förbättringar 238 616 239 916 Inventarier 6 165 0 794 654 789 789 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 2 817 957 3 407 900 Sida 10 av 13
Not 3 2013-12-31 2012-12-31 BYGGNADER OCH TOMTRÄTT Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 114 263 042 114 263 042 Nyanskaffningar -78 000 0 Utgående anskaffningsvärde 114 185 042 114 263 042 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -2 260 503-1 470 715 Årets avskrivningar enligt plan -788 489-789 789 Utgående avskrivning enligt plan -3 048 992-2 260 503 Planenligt restvärde vid årets slut 111 142 549 112 002 538 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 44 200 000 36 990 000 Taxeringsvärde mark 43 000 000 38 000 000 87 200 000 74 990 000 Taxeringsvärdets uppdelning Bostäder 79 000 000 71 000 000 Lokaler 8 200 000 3 990 000 87 200 000 74 990 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 4 2013-12-31 2012-12-31 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående om- och tillbyggnad 28 125 28 125 28 125 28 125 Not 5 2013-12-31 2012-12-31 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar 55 094 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 55 094 0 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -6 165 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -6 165 0 Redovisat restvärde vid årets slut 48 929 0 Not 6 2013-12-31 2012-12-31 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Försäkring 38 354 34 782 Kabel-TV 2 270 2 269 Serviceavtal 0 1 638 Tomträttsavgäld 80 000 80 000 Bredband 2 486 2 486 123 110 121 175 Sida 11 av 13
Bokfört värde 2013-12-31 Verkligt värde 2013-12-31 Bokfört värde 2012-12-31 Not 7 KORTFRISTIGA PLACERINGAR SHB Korträntefond 400 000 403 741 0 400 000 403 741 0 Not 8 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 72 052 245 0 0 72 052 245 Upplåtelseavgifter 4 607 599 0 0 4 607 599 Fond för yttre underhåll 522 983 226 500-413 517 710 000 Summa bundet eget kapital 77 182 827 226 500-413 517 77 369 844 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -5 269 168-226 500-622 141-4 420 527 Årets resultat -362 353-362 353 1 035 658-1 035 658 Summa ansamlad förlust -5 631 521-588 853 413 517-5 456 185 Summa eget kapital 71 551 306-362 353 0 71 913 659 Not 9 2013 2012 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 710 000 540 000 Reservering enligt stadgar 226 500 170 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -413 517 0 Vid årets slut 522 983 710 000 Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2013-12-31 Belopp 2013-12-31 Belopp 2012-12-31 Villkorsändringsdag SE-Banken BoLån 5,740 % 7 764 781 8 172 781 Stadshypotek AB 2,400 % 5 000 000 5 000 000 Stadshypotek AB 2,700 % 13 802 392 13 802 392 2014-09-30 Stadshypotek AB 2,840 % 13 802 392 13 802 392 2015-09-30 Stadshypotek 2,120 % 408 000 0 Summa skulder till kreditinstitut 40 777 565 40 777 565 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -50 000 0 40 727 565 40 777 565 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 40 527 565 kr. Sida 12 av 13
Not 11 2013-12-31 2012-12-31 UPPLUPNA KOSTNADER Fastsköt entreprenad 0 2 947 Städning entreprenad 3 865 3 859 El 14 999 15 500 Värme 59 941 64 330 Extern revisor 20 000 21 000 Arvoden 40 000 88 000 Sociala avgifter 12 400 27 000 Ränta 157 788 206 032 VVS 1 610 0 310 603 428 668 STOCKHOLM den / 2014 Mattias Hildebrand Larsson Tiina Orvokki Moilanen Demargne Pär Emil Paulsson Nancy Alexandra Caroline Rosenblad Bo Mikael Savborg Liselotte Marie Sjölund Bjerkö Jessica Maria Åström Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2014 PricewaterhouseCoopers Niklas Jonsson Auktoriserad revisor Sida 13 av 13