Org.nr. 532800-6217 HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport 2008-06-30
Delårsrapport för januari - juni 2008 Högsby Sparbank får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2008-01-01-2008-06-30 (Då ej annat anges nedan avser jämförelsesiffror motsvarande period föregående år) Allmänt om verksamheten Sparbanken har haft en god volymutveckling. Den 1 april tillträdde Per-Gunnar Sandberg tjänsten som VD i Högsby Sparbank. Han efterträdde Sven Franzén som avgick med särskild ålderspension. Under våren har banken börjat sälja sakförsäkringar i samarbete med försäkringsbolaget Tre Kronor. Banken har även tecknat ett avtal med Dina Försäkringar gällande skogs- och lantbruksförsäkringar. Banken har tillsammans med Lönneberga-Tuna-Vena-, Virserum-, Vimmerby-, Tjustbygdens, Ålems-, Häradssparbanken samt Ölands Bank fortsatt med utvecklingsträffar för att bl.a hitta framtida samarbetsområden. Under årets första sex månader höjde Riksbanken styrräntan en gång och Högsby Sparbank har anpassat bankens rörliga räntor därefter. Sparbankens resultat Räntenettot ökade under perioden jämfört med samma period föregående år med 1.384 tkr eller 13,2 %. På bankens TOPP-konton fanns det den 30 juni 154,2 mkr och på Framtidskonton fanns det 78,5 mkr. Erhållna utdelningar uppgick till 4.612 tkr en ökning med 384 tkr. Bankens aktieinnehav i Swedbank AB är 512.425 st. Provisionsnettot minskade från 3.388 tkr till 2.888 tkr, en minskning med 14,7%. Nettoresultatet av finansiella transaktioner uppgick till -637 tkr och övriga rörelseintäkter till 163 tkr. Rörelsens kostnader ökade från 8.875 tkr till 9.979 tkr (12,4 %). Personalkostnaderna ökade med 507 tkr till 5.405 tkr. Kreditförlusterna för perioden utgjorde netto 193 tkr. Sparbankens rörelseresultat blev 9.075 tkr. 2
Sparbankens ställning (Belopp inom parentes i detta stycke avser 2007-12-31) Inlåningen från allmänheten minskade under perioden med 8.286 tkr, eller 1,4%, till 592.074 tkr (600.360 tkr). Utlåningen till allmänheten ökade under perioden med 6.378 tkr eller 1,0 % till 658.532 tkr (652.154 tkr).utlåningen till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans ökade under samma tid med 13,9% eller 44.007 tkr till 361.047 tkr (317.040 tkr). Den totala affärsvolymen vid periodens slut uppgick till 2.128 mkr (2.146 mkr). Kundernas fondinnehav hos Swedbank Robur minskade med 55 mkr. Detta beroende främst på nedgången på börsen. Medelomslutningen 2008-06-30 var 833 mkr mot 839 mkr vid årsskiftet. Kapitaltäckningskvoten kapitalbasen i förhållande till kapitalkravet uppgick till 3,33. Motsvarande siffra föregående år var 3,47. Likviditeten har varit tillfredsställande. 3
Lånefordringar brutto, tkr 2008-06-30 2007-12-31 - offentlig sektor 75 000 105 000 - företagssektor 170 956 161 968 - hushållssektor 411 755 385 116 - övriga 2 592 2 222 Summa 660 303 654 306 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar. företagssektor - hushållssektor 1 238 638 841 1 331 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor 0 0 - hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor 1 238 841 - hushållssektor 638 1 331 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 1 120 1 232 - hushållssektor 651 920 Lånefordringar, nettobokfört värde 658 532 652 154 Definitioner: Oreglerad fordran är en fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 4
Resultaträkning, tkr Janjuni Janjuni Förändr. % Helår 2008 2007 2007 Ränteintäkter 20 747 16 316 35 474 Räntekostnader -8 912-5 865-12 899 Räntenetto 11 835 10 451 13,2 22 575 Erhållna utdelningar 4 612 4 228 4 227 Provisionsintäkter 3 794 4 276 8 988 Provisionskostnader -906-888 -1 894 Nettoresultat av finansiella transaktioner -637 706 741 Övriga rörelseintäkter 163 400 300 Summa räntenetto och rörelseintäkter 18 861 19 173 34 397 Allmänna administrationskostnader -8 717-7 471-16 684 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -205-195 -521 Övriga rörelsekostnader -1 057-1 209-3 313 Summa rörelsekostnader före Kreditförluster -9 979-8 875 12,4-20 518 Resultat före kreditförluster 8 882 10 298-13,7 14 419 Kreditförluster, netto Not 1 193-48 -32 Rörelseresultat 9 075 10 250-11,5 14 387 5
Noter till resultaträkningen Not 1 Janjuni- 2008 Janjuni 2007 Kreditförluster, netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade Kreditförluster -350-1 425 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 306 633 Periodens reservering för sannolika Kreditförluster -513-230 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Summa kreditförluster, netto 162 588 193 667 307-48 6
Förändring i eget kapital 30 juni 2008 31 dec 2007 Ingående eget kapital 243 933 171 544 Periodens (årets) resultat 9 075 11 930 Utdelning/Anslag -1 000 Effekter vid övergången till IFRS Värdering till verkligt värde enl IAS 39-34 076 61 459 Utgående eget kapital 218 932 243 933 7
Kapitaltäckning Informationen om sparbanken kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisk i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 30 juni 2008 Primärt kapital, brutto 182 474 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler -37 315 Primärt kapital, netto 145 159 Supplementärt kapital, brutto 27 383 Avdragsposter inkl belopp enl begränsningsregler -27 383 Supplementärt kapital, netto 0 Total kapitalbas 145 159 Kapitalkrav 30 juni 2008 Kapitalkrav för kreditrisk enl schablonmetoden 38 598 Kapitalkrav för operativ risk 4 934 Totalt minimikapitalkrav 43 532 8
Resultatprognos Med bibehållna volymer och under förutsättning att kreditförlusterna inte överstiger prognosen bedömer vi att bankens rörelseresultat för 2008 hamnar i närheten av 14-15 mkr. Högsby 2008-08-25 På styrelsens uppdrag Per-Gunnar Sandberg VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 9