Periodrapport Juli 2015
Ekonomi l Resultat januari juli 194 mnkr (213 mnkr) l Nettokostnadsökning 6,9 % (3,3 %) l Skatter och statsbidrag 4,3 % (5,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys Under juli återhämtade de västerländska börserna sig efter den turbulens som rådde på marknaderna under juni i samband med den grekiska skuldkrisen. Den svenska börsen steg med 5 procent under månaden, vilket betyder en uppgång sedan årsskiftet med 15,6 procent. På valutamarknaden försvagades den svenska kronan mot samtliga större valutor under månaden. På räntemarknaden fick vi se ytterligare en sänkning av Riksbankens reporänta på 10 punkter till -0,35 procent. Svensk BNP växer i en takt som gör att konjunkturen förstärks framöver. BNP förväntas öka med 2,8 procent 2015 och 3,2 procent 2016. Även exporten väntas få en god tillväxt de närmaste åren. Samtidigt som sysselsättningen fortsätter att öka så växer arbetskraften i nästan samma takt, varvid arbetslösheten förutses förbli hög länge än. Prognosen för 2015 är 7,7 procent, och under 2016 väntas arbetslösheten uppgå till 7,5 procentenheter. Budgetförutsättningar I verksamhetsplan och budget för 2015 budgeterades ett resultat på 20 mnkr för Region Örebro län. I det budgeterade resultatet ingår en reservering för framtida utmaningar på 150 mnkr. Vidare innehåller budgeten nya satsningar på 59 mnkr. Den budgeterade nettokostnadsutvecklingen för 2015 är 5,1 procent. Vidare beslutades om att avsätta 230 mnkr för att möta ökande pensionsåtaganden. Regionens skattesats för 2015 på 11,55 kronor inkluderar en skatteväxling med länets kommuner med 3 öre för bildande av regionorganisationen, Region Örebro län. Resultatanalys Periodens resultat Regionorganisationens resultat per juli är ett överskott på 194 mnkr, jämfört med 213 mnkr föregående år. Årets resultat innehåller engångsintäkter för återbetalning av försäkringspremier från AFA med 50 mnkr. Justerat för detta är resultatet 144 mnkr, vilket är 69 mnkr sämre än vid samma tidpunkt 2014. Förra månaden var skillnaden 59 mnkr. Från januari har redovisningen för Örebro läns landsting och Regionförbundet i Örebro län sammanförts. Det innebär att såväl intäkter som kostnader har ökat mellan åren. Från maj har Länstrafiken Örebro ABs verksamhet förts över till regionorganisationen. Fram till dess har endast lönerna för Länstrafikens personal funnits med i redovisningen. Det innebär att det som tidigare funnits med i form av driftbidrag till bolaget nu är ett flertal olika verksamhetsintäkter och -kostnader. Verksamheterna totalt har ett underskott på -73 mnkr jämfört med -2 mnkr i fjol. Regiongemensamt uppgår till ett överskott på 267 mnkr jämfört med 215 mnkr 2014. Helårsprognos Helårsprognosen beräknas till 170 mnkr. I prognosen förutses budgeterat resultat att uppnås och planeringsreserven för framtida utmaningar att inte utnyttjas under året. Regiondirektören har sedan april ett uppdrag från regionstyrelsen att vidta åtgärder motsvarande 40 mnkr under 2015. Samtliga verksamheter har därmed fått i uppgift att genomföra förändringar som på kort sikt ger ekonomisk effekt. Det handlar bland annat om ökad restriktivitet med till exempel striktare prövning i samband med köp av konsulttjänster, konferenser och intern representation samt fastighetsunderhåll. Verksamhetens nettokostnad Nettokostnaden uppgick för perioden till 4 659 mnkr (4 395 mnkr). Nettokostnadsökningstakten är 6,9 procent (3,3 procent) justerad med engångsposter, bland annat avseende återbetalning av premier från AFA Försäkring 2015. Det prognostiserade resultatet innebär en nettokostnadsökning på 5,7 procent. Prognosen innebär att nettokostnaderna utgör 98 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter uppgår för perioden till 1 079 mnkr (890 mnkr). Det innebär en ökning med 8,0 procent justerat för jämförelsestörande poster. Årets intäkter innehåller en återbetalning av premier från AFA Försäkring avseende 2004 med 50 mnkr. Detta är den sista återbetalningen som kommer att ske från AFA. Intäkterna för såld vård har ökat med 11,7 procent till 223 mnkr och patientavgifterna för tandvård har ökat med 6,3 procent till 92 mnkr. Patientavgifterna för sjukvård redovisar en minskning med -8,3 procent till 58 mnkr. Verksamheterna har kompenserats med 6 mnkr på helår på grund av intäktsbortfallet efter beslutad avgiftsfrihet för patienter över 85 år. Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader, inklusive avskrivningar, uppgår till 5 738 mnkr (5 285 mnkr). Ökningen av verksamhetskostnaderna mellan åren uppgår till 7,0 procent justerat för jämförelsestörande poster. Lönekostnadsökningen uppgår till 5,8 procent (4,1 procent) justerat för effekten av att tidigare Regionförbundets anställda nu ingår. Kostnadsökningen finns framförallt i övertid- och jourkostnader inom hälso- och sjukvården. Kostnaden för inhyrd 2
personal ökar med 35 mnkr eller 76,3 procent till 81 mnkr. Kostnaderna för läkemedel har sammantaget ökat med 14 mnkr eller 2,8 procent och uppgår till totalt 505 mnkr. Per juli har läkemedel inom förmånen ökat i kostnad medan rekvisitionsläkemedel har minskat. Köpt somatisk vård har preliminärt ökat med 26 mnkr eller 17,8 procent till 171 mnkr. Kostnaden för köpt psykiatrisk vård har ökat med 9 mnkr eller 56,4 procent till 25 mnkr. Skatteintäkter samt bidrag från utjämningen och generella statliga bidrag Skatteintäkterna har ökat med 154 mnkr eller 4,4 procent per juli. Generella statsbidrag och utjämning har ökat med 45 mnkr eller 4,2 procent. I statsbidraget för läkemedelsförmånen har regionen fått 26 mnkr för läkemedel vid behandling av Hepatit C som ett engångsbelopp i år, vilket avser 2014. Sammantaget är ökningen för skatter och statsbidrag 4,3 procent (5,8 procent). SKL har gjort en ny beräkning av underlaget för skatteintäkter i augusti. Den innebär en nedrevidering, så att helårsprognosen på skatteintäkter nu är 23 mnkr lägre än budget. Helårsprognosen för skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår därmed till 8 194 mnkr, vilket innebär en ökning mot föregående år med 4,2 procent. Finansnetto Finansnettot är 45 mnkr bättre än i fjol per juli och uppgår till 60 mnkr. Den största bidragande orsaken till ökningen avser juni månad, då fyra aktieindexobligationer såldes inom pensionsmedelsportföljen, vilket gav en reavinst på 34 mnkr. Resterande ökning avser utdelningar på placeringar inom överlikviditets- och pensionsmedelsportföljen, som har ökat med 22 mnkr till 55 mnkr. Samtidigt har en nedskrivning av finansiella omsättningstillgångar som avser likvidportföljen gjorts med 14 mnkr i maj, då marknadsvärdet understeg bokfört värde. Samma typ av nedskrivning genomfördes 2014. Nedskrivningen återförs succesivt under året. Finansiell ställning Investeringar Materiella investeringar har gjorts för 178 mnkr (153 mnkr), varav 99 mnkr avser byggnader och 79 mnkr avser utrustningsinvesteringar. Årets totala investeringsbudget uppgår till 1 033 mnkr varav 515 mnkr är överfört från 2014 års budget. Likviditet och övriga finansiella tillgångar Likviditeten (definierad som likvida medel och kortfristiga placeringar utanför pensionsmedelsförvaltningen) uppgår till 870 mnkr, varav 807 mnkr avsåg kortfristiga placeringar. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från regionens närstående bolag uppgick likviditeten till 777 mnkr, vilket innebär en minskning med 58 mnkr sedan årsskiftet. Av den budgeterade investeringen i pensionsmedelsförvaltningen på 230 mnkr har 201 mnkr verkställts per juli. Den långfristiga fordringen på dotterbolaget Region Örebro läns förvaltnings AB har tillförts pensionsmedelsförvaltningen per 1 januari med 150 mnkr. Totalt uppgår bokfört värde till 2 054 mnkr inklusive återinvesterade avkastningar, medan marknadsvärdet uppgår till 2 264 mnkr. Pensionsportföljen mnkr Placerat t.o.m. 2014 (bokf) 1 756 Placerat 2015 201 Återinvesterad utdelning 97 Totalt placerat (bokf) 2 054 Marknadsvärde 2 264 Övervärde 210 Avkastning 2015 5,7 % Kvar att placera 2015 29 Likviditet mnkr Kassa 62 Fonder 807 In/utlåning koncernbolag -92 Avkastning fonder 2015 0,2 % Total likviditet 777 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% Utveckling av nettokostnader resp skatteintäkter och generella bidrag jämfört med föregående år justerat för jämförelsestörande poster Skatteintäkter 2,8% 2,3% 5,8% 3,3% Verksamhetens nettokostnader Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2014 Prognos 2015 Jan Juli 4,3% 6,9% 5,8% 3,6% Helår Lönekostnadsutveckling (justerat för jämförelsestörande poster) 5,4% 4,1% 5,8% 4,4% 4,2% 5,7% 5,1% Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2014 Prognos 2015 Jan Juli Helår 3
Resultaträkning (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan juli jan juli helår 2015 2014 2015 2014 Verksamhetens intäkter 1 079 890-7 783 1 605 Verksamhetens kostnader -5 577-5 131-9 003 Avskrivningar -161-154 -288-267 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -4 659-4 395-8 071-8 150-7 665 Skatteintäkter 3 673 3 518 6 289 6 312 6 012 Generella statsbidrag och utjämning 1 120 1 075 1 905 1 866 1 848 Finansiella intäkter 112 64 127 59 126 Finansiella kostnader -52-49 -80-67 -75 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 194 213 170 20 246 Jämförelsestörande poster Verksamhetens intäkter Återbetalning av premier AFA Försäkring -50-50 { PERIODENS/ÅRETS RESULTAT JUSTERAT FÖR JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 144 213 120 20 246 Balansräkning (mnkr) 2015 07 31 2014 07 31 2014 12 31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 3 130 3 132 3 259 Omsättningstillgångar 3 569 3 097 3 465 SUMMA TILLGÅNGAR 6 699 6 229 6 724 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 1 741 1 514 1 547 - därav årets resultat 194 213 246 AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner 3 092 2 851 2 930 Övriga avsättningar 56 83 84 Summa avsättningar 3 148 2 934 3 014 SKULDER Långfristiga skulder 278 467 282 Kortfristiga skulder 1 532 1 314 1 881 Summa skulder 1 810 1 781 2 163 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 6 699 6 229 6 724 4
Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Prognos Resultat 2015 07 31 2014 07 31 helår 2014 REGIONSTYRELSENS OCH REGIONFULLMÄKTIGES EGEN VERKSAMHET 50,8 60,9 18,0 37,8 varav - Hälsovalsenheten 10,1 29,2 10,0 15,8 - Tandvårdsenheten 1,1-1,0-2,0-2,1 REGIONSERVICE 35,3 30,1 15,6 18,4 HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSFÖRVALTNINGEN -157,2-108,7-170,0-143,5 FOLKTANDVÅRDEN -11,4 7,8-6,0 3,7 REGIONAL UTVECKLING 7,9 7,1 0,0 1,4 FÖRETAGSHÄLSOVÅRD SAMT TOLKFÖRMEDLING 1,1 0,7 0,0 0,2 SUMMA VERKSAMHETER -73,5-2,1-142,4-82,0 REGIONGEMENSAMT 267,1 215,3 312,4 327,5 TOTALT 193,6 213,2 170,0 245,5 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterade år 2015. Landstingsgemensamt är budgeterat till 20,3 mnkr. Investeringar (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan juli jan juli 2015 2015 2014 2015 2014 Byggnader 99 81 300 723 247 Inventarier 79 72 212 310 140 Finansiella 18 78 TOTALT 196 153 590 1 033 387 5
6
7
Postadress: Region Örebro län, Box 1613, 701 16 Örebro E-post: regionen@regionorebrolan.se Besöksadress: Eklundavägen 2, Örebro Tel: 019-602 70 00 Fax: 019-602 70 08 www.regionorebrolan.se