TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Sara Andersson 2016-10-14 SFN 2016/0861 0480-45 05 16 Servicenämnden Budgetuppföljning och prognos efter september Förslag till beslut Servicenämnden fattar inget beslut med anledning av informationen. Bakgrund Budgetuppföljningen efter september visar på ett nollresultat gentemot driftsbudgeten. Sara Andersson Ekonom Bilagor: Uppföljning och prognos efter september 2016 Serviceförvaltningen Tel 0480-45 00 00 vx sara.andersson@kalmar.se
Handläggare Datum Sara Andersson 2016-10-14 0480-45 05 16 Servicenämnden Kalmar kommun Uppföljning och prognos efter september 2016 Händelser under september Produktion har under månaden förberett sig inför höst/vinter genom att bland annat plocka in krukor och soffor för underhåll. Vägmiljöer och vägrenar har rotborstats respektive slaghackats för att ta ner den tillväxta vegetationen. Även reparation för bryggorna har gjorts, vilket inte hinns med på våren. Det fina vädret har gjort att bryggan i Vita Sand ligger långt fram i arbetet. Efter semestern har arbetsledningen inom gata tappat en resurs, vilket gav en del frågetecken kring uppstarten av Fiskargatan. Projektet har dessutom visat sig ha en större omfattning i gränsliggande områden/gator än planerat. Genom bra samarbete med kommunens ramavtalsentreprenörer har detta projekt samt gator i Fjölebro och Snurrom löst sig. Förvaltningens arbete med interna revisioner inom kvalitets- och miljöledningsområdet har påbörjats. Revisioner genomförs inom följande områden: Mål uppdrag projekt Lagar andra krav Miljö Nödläge brand kris Verksamhetsunika processer, rutiner och instruktioner Avvikelser och förbättringsområden som uppkommer blir ett led i vårt arbete med ständiga förbättringar. Adress Box 611, 391 26 Kalmar Besök Södra Långgatan 39 Tel 0480-45 05 16 sara.andersson@kalmar.se
2 (4) Driftsredovisning Riktpunkt aug: 75,0 % Driftsredovisning tkr 2016 sep-16 sep-16 sep-16 2016 Verksamhet Budget Utfall Avvikelse Utfall % Prognosavvikelse Förvaltningsledning, administration -8 821-5 480 1 136 62,1% 0 Fastighet 6 277 15 409 10 701 245,5% 0 Support -100 301-70 252 4 974 70,0% 0 Upphandling -3 092-4 499-2 180 145,5% 0 Produktion -137 078-97 880 4 929 71,4% 0 IT 79-5 408-5 467 0 Summa -242 936-168 110 14 092 69,2% 0 Uppföljningen efter september visar för serviceförvaltningens driftsbudget ett resultat på +14,1 mnkr för perioden, vilket innebär 69,2 procent av nettoramen för helårsbudgeten (linjär riktpunkt 75,0 procent). Intäkterna ligger totalt sett på riktpunkten för perioden. Periodens personalkostnader hamnar på 72,8 procent av helårsbudget, vilket är något under den linjära riktpunkten. Detta beror till stor del på vakanta tjänster. Övriga kostnader ligger också under riktpunkten. Flera av serviceförvaltningens verksamheter har stora kostnader i slutet av året, till exempel uppvärmning och snöröjning, vilket gör att en linjär riktpunkt inte alltid är rättvisande. Prognosen efter september visar på ett resultat i nivå med budget för helåret för serviceförvaltningen. Den bygger på att inget oförutsett inträffar och att väderförhållandena under resterande del av året inte är alltför extrema. Utfall och prognos per verksamhet LEDNING/NÄMND/ADM, TKR Budget 2016 Utfall jan-sep Utfall (%) Intäkter 14 308 10 654 74,5% Personalkostnader -11 905-8 250 69,3% Lokalkostnader -443-322 72,7% Kapitalkostnader -42-32 76,2% Övriga kostnader -10 739-7 530 70,1% Summa kostnader -23 129-16 134 69,8% Resultat -8 821-5 480 62,1% Intäkterna på verksamheten för ledning, nämnd och administration förväntas hamna på budgetnivå vid årets slut. Överskottet på personalkostnader beror till stor del på vakanta tjänster. FASTIGHET, TKR Budget 2016 Utfall jan-sep Utfall (%) Intäkter 282 809 208 876 73,9% Personalkostnader -20 931-14 850 70,9% Lokalkostnader -7 296-5 631 77,2% Kapitalkostnader -117 894-83 498 70,8% Övriga kostnader -130 411-89 488 68,6% Summa kostnader -276 532-193 467 70,0% Resultat 6 277 15 409 245,5% Fastighets låga utfall på personalkostnader beror till stor del på vakanta tjänster. Lägre kapitalkostnader beror på att projekt kommer att aktiveras under årets senare
3 (4) del. Ett stort antal åtgärder pågår och finns inplanerat i det planerade underhållet, men bokföringsmässigt finns här en eftersläpning. Kostnaderna ligger även lägre än budget beroende på de milda första månaderna. SUPPORT, TKR Budget 2016 Utfall jan-sep Utfall (%) Intäkter 163 424 122 375 74,9% Personalkostnader -137 752-102 539 74,4% Lokalkostnader -14 965-9 313 62,2% Kapitalkostnader -11 424-8 845 77,4% Övriga kostnader -99 584-71 930 72,2% Summa kostnader -263 725-192 627 73,0% Resultat -100 301-70 252 70,0% Support redovisar totalt ett bättre resultat än vad den linjära riktpunkten anger. Lokalvård har en större volym än budget, vilket ger högre intäkter och även något högre kostnader. Kostverksamheten inom skola ligger över riktpunkten på personalkostnaderna, men arbete pågår för att få ner dessa. Inom kostverksamheten för omsorg har rationaliseringsarbeten gjort att kostnaderna ligger långt under budget och därmed redovisar verksamheten ett stort positivt resultat både i utfall och i prognos. Transport- och leasingverksamheten har en högre volym än vad budget anger. Kostnaderna för förrådsverksamheten ligger något över budget, men då lagervärdering enbart görs vid årsbokslutet innebär det att det övriga månader uppstår en differens gentemot verkliga kostnader. Kostverksamheten inom skola visar ett underskott beroende på ett ökat antal leveranspunkter samt ökade kvalitetskrav, men detta vägs upp av övriga verksamheters förväntade överskott. Under året har projekt startats för att långsiktigt komma tillrätta med ekonomin inom kost skola genom att se över organisation och bemanning på de 82 köken runt om i kommunen. Verksamheten har också identifierat kostnadsdrivande råvaror och funnit sätt att utesluta/ersätta dem utan att försämra näringsinnehållet, exempelvis via anpassning av flertal råvaror efter säsong. UPPHANDLING, TKR Budget 2016 Utfall jan-sep Utfall (%) Intäkter 8 924 5 625 63,0% Personalkostnader -5 169-3 374 65,3% Lokalkostnader -205-115 56,1% Kapitalkostnader -165-125 75,8% Övriga kostnader -6 477-6 510 100,5% Summa kostnader -12 016-10 124 84,3% Resultat -3 092-4 499 145,5% Upphandlingsverksamheten innefattar förutom upphandling även e-portal, samlastning och försäkringsfond, där interna intäkter och kostnader enskilda månader kan visa på tillfälliga avvikelser. Detta kommer att rätas upp för helåret. Personalkostnader ligger lägre än riktpunkten på grund av en vakant tjänst del av året.
4 (4) PRODUKTION, TKR Budget 2016 Utfall jan-sep Utfall (%) Intäkter 84 433 60 994 72,2% Personalkostnader -45 031-32 006 71,1% Lokalkostnader -2 476-1 709 69,0% Kapitalkostnader -71 941-55 378 77,0% Övriga kostnader -102 063-69 781 68,4% Summa kostnader -221 511-158 874 71,7% Resultat -137 078-97 880 71,4% Produktion redovisar lägre intäkter än riktpunkten på grund av lägre debiterbara timmar. Även kostnaderna ligger lågt, till stor del beroende på att mycket av dem är koncentrerade till senare delen av året, till exempel beläggningsunderhåll, men även på grund av att det har funnits vakanta tjänster inom verksamheten samt att fler timmar har lagts på investeringsprojekt än vad som har antagits i budget. Produktion får vid årets slut kompensation för kapitalkostnader som genereras från investeringar inom intrastruktur. IT, TKR Budget 2016 Utfall jan-sep Utfall (%) Intäkter 49 707 35 151 70,7% Personalkostnader -18 930-13 530 71,5% Lokalkostnader -1 285-994 77,4% Kapitalkostnader -7 339-5 574 76,0% Övriga kostnader -22 074-20 461 92,7% Summa kostnader -49 628-40 559 81,7% Resultat 79-5 408 Underskottet som redovisar för IT beror på släpade intern fakturering. Volymen ligger något högre än budget vilket visar sig på övriga kostnader. Volymerna bygger på de beställningar som IT får från kommunens förvaltningar och bolag. Under året har utbytestakten gått något långsammare än planerat för dator som tjänst. Detta påverkar resultatet tillfälligt då vi inte får täckning för alla kostnader. För att parera detta får IT-avdelningen anpassa sina omkostnader i motsvarande grad.