Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg 2015-11-17 316 Månadsuppföljning för kommunen - oktober 2015. KS 2015-139 KS Beslut Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen besluta 1 Anteckna att månadsuppföljning har redovisats. Beslutsunderlag Sammanställning av driftskostnadsuppföljning för perioden januari-oktober 2015. Driftskostnadsuppföljning från nämnderna. Sammanfattning av ärendet Ekonomiavdelningen har sammanställt nämndernas driftskostnadsuppföljning för perioden januari-oktober och prognosen för kommunens årsutfall 2015. Driftavvikelsen hos nämnderna för perioden är ett överskott om 45 mkr. Nämndernas sammanlagda prognos, beaktat de centrala nämndsmedlen, för årsutfallet 2015 är ett överskott om 7,3 mkr. Den största positiva avvikelsen syns hos kommunstyrelsen på grund av ej budgeterad markförsäljning. Den största negativa avvikelsen återfinns hos barn- och utbildningsnämnden som prognostiserar ökade volymer inom förskola, grundskola och gymnasieskola. Ekonomi Beslutet i sig påverkar inte kommunens ekonomi. Vid protokollet Oskar Åhrén Protokollet justerat 2015-11-19 och anslaget 2015-11-20. Utdragsbestyrkande e-post: kontaktcenter@falkenberg.se
Månadsuppföljning Datum 2015-11-12 Kommunstyrelseförvaltningen Ekonomiavdelningen Lotta Jönsson Månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning per nämnd perioden *) perioden *) senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 Kommunstyrelsen 126 044 121 327 155 288 154 545 154 051 155 051 154 933 Kommunstyrelsen affärsverksamhet 1 636-1 572 715-2 336 101-8 899 1 322 Vårdnadsbidrag 2 082 1 421 2 500 1 685 2 500 1 800 1 631 Servicenämnden 4 504 1 942 4 235 2 115 6 080 6 650 4 195 Revisionen 1 068 955 1 281 1 756 1 281 1 281 1 277 Bygglovsnämnden 5 572 7 558 6 614 9 947 6 697 9 417 8 246 Kultur- och fritidsnämnden 85 474 84 781 100 686 102 012 101 687 102 487 99 830 Barn- och utbildningsnämnden 760 053 753 932 923 270 926 246 931 022 942 322 891 492 Tekniska nämnden 39 313 32 621 54 381 75 463 53 513 52 213 69 259 Socialnämnd 671 927 642 930 801 853 779 687 807 191 793 191 752 243 Försörjningsstöd 25 000 32 239 30 000 38 797 30 000 38 000 37 082 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 5 590 4 826 7 498 6 591 7 935 7 535 7 214 Överförmyndarnämnden 2 528 2 687 2 568 2 740 3 584 3 908 238 Summa 1 730 792 1 685 648 2 090 887 2 099 248 2 105 641 2 104 955 2 028 963 Centrala nämndsmedel 0 0 0 0 6 573 0 Summa 1 730 792 1 685 648 2 090 887 2 099 248 2 112 214 2 104 955 2 028 963 *) Perioden = januari-oktober 2015 Periodens driftsavvikelse Driftavvikelsen för perioden är ett överskott om 45 mkr. Den största avvikelsen återfinns på socialnämnden som redovisar ett överskott främst avseende ej uppstartad verksamhet inom särskilt boende och daglig verksamhet samt ej utnyttjade parboendeplatser. Vidare har statsbidrag kunnat tillgodoräknas äldreomsorgen samt aktivitetspotten för hälsofrämjande aktiviteter inom äldreomsorgen har ännu inte utnyttjats i den utsträckning som budgeterats. Samtidigt redovisar socialnämnden ett underskott inom området försörjningsstöd. Kommunstyrelsen inklusive affärsverksamheten redovisar ett överskott främst hänförligt till obudgeterad markförsäljning och vakanser under delar av året på kanslienheten samt att IT-budgeten ännu inte nyttjats i den utsträckning som budgeterats. Överskottet på tekniska nämnden är framförallt hänförligt till lägre uppvärmningskostnader än budgeterat i gemensamma lokaler. Även barn- och utbildningsnämnden redovisar ett överskott för perioden. Förklaringen är en eftersläpning i kostnaderna för elever under annan huvudman på gymnasieskolan. Årsprognos Nämndernas sammanlagda prognos är ett överskott om 0,7 mkr. Prognosen har påverkats negativt med 1,8 mkr hänförligt till den resultatreglering som gjordes från 2014. Beaktat de centralt avsatta nämndsmedlen uppgår den sammanlagda prognosen till ett överskott om 7,3 mkr. Prognosen för de centralt avsatta medlen uppgår till ett överskott om 6,6 mkr vilket till störst del beror på lägre kapitalkostnader på grund av ej färdigställda investeringar.
Kommunstyrelsen, inklusive affärsverksamheten, prognostiserar ett överskott om 8,7 mkr främst med anledning av ej budgeterad markförsäljning. Merparten av de prognosticerade försäljningsintäkterna är hänförliga till försäljningar i kvarteret Hjulet samt till försäljning av byggrätt för flerbostadshus på Ekbacka. Trots ett prognosticerat överskott om 1,8 mkr på bygglovsavdelningen befarar bygglovsnämnden göra ett underskott om 2,7 mkr hänförligt till högre kostnader än budgeterat för bostadsanpassningsverksamheten. Framförallt beror detta på mer omfattande ärenden i kombination med ett ökat antal ärenden. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar 11,3 mkr i underskott till följd av ökade volymer i förskolan, grundskolan och gymnasiet. Tekniska nämnden prognosticerar ett överskott om 1,3 mkr som till största delen är hänförlig till lägre uppvärmningskostnader i gemensamma lokaler. Socialnämnden, exklusive försörjningsstöd, prognostiserar ett överskott om 14,0 mkr. Både hemtjänsten och hemsjukvården prognostiseras lämna ett underskott. Detta underskott vägs upp av outnyttjade budgetmedel för parboendeplatser och för nya platser inom särskilt boende och daglig verksamhet. Dessa planerades starta under året men har blivit försenade. Även inom individ- och familjeomsorg prognosticeras ett överskott främst hänförligt till verksamheterna öppenvård barn och unga, familjehemsplaceringar och missbruksvård. Underskottet i socialnämndernas verksamhet ligger framför allt inom försörjningsstödet som prognostiseras överskrida årsbudgeten med 8 mkr. Prognosen grundar sig på utvecklingen under senare delen av föregående år som ser ut att fortsätta även under 2015. Årsprognos budgetavvikelse 2015 tkr Kommunstyrelsen -1 000 Kommunstyrelsens affärsverks. 9 000 Vårdnadsbidrag 700 Servicenämnden -570 Revisionen 0 Bygglovsnämnden -2 720 Kultur- och fritidsnämnden -800 Barn- och utbildningsnämnden -11 300 Tekniska nämnden 1 300 Socialnämnd 14 000 Försörjningsstöd -8 000 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 400 Överförmyndarnämnden -324 Summa nämnderna 686 Centrala nämndsmedel 6 573 Summa totalt 7 259 För mer detaljerad beskrivning se varje nämnds skrivelse.
Månadsuppföljning 2015-11-11 Kommunstyrelseförvaltningen Ekonomiavdelningen Lotta Jönsson Månadsuppföljning okt 2015 Kommunstyrelsen. Driftsredovisning Driftsredovisning kommunstyrelsen perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 Kommunfullmäktige 1 653 1 382 1 979 1 952 1 983 1 983 1 828 Valnämnd 17-3 17 181 20 20 681 Kommunstyrelsen 4 028 3 751 4 763 4 529 4 834 4 834 4 277 Partistöd 2 190 2 278 2 190 2 278 2 190 2 190 2 213 Medlemsavgifter 2 450 2 400 2 805 2 374 2 751 2 751 3 152 Kommunstyrelseförvaltning och gemensam service 51 954 49 841 61 329 63 700 61 508 63 808 44 637 Personalutbildning och personalsocial vht 6 960 7 338 8 613 9 437 8 580 8 580 8 240 Fysisk och teknisk planering 1 567 81 1 903-2 173 1 882 582-1 305 Näringsliv och turistverksamhet 1 175 1 032 1 200 1 152 1 235 1 235 1 017 Medfinansiering projekt 2 397 2 610 3 068 3 642 3 082 3 082 2 128 Miljö och hållbar utveckling -1 295-1 979 1 971 2 155 2 035 2 035 1 861 Räddningsförbund 37 154 37 163 46 287 46 859 44 585 44 585 55 835 Arbetsmarknad och introduktion 19 644 19 628 22 899 22 651 23 105 23 105 21 470 Arrenden -3 850-4 193-3 737-4 191-3 740-3 740-4 233 Vårdnadsbidrag 2 082 1 421 2 500 1 685 2 500 1 800 1 631 Totalt exkl. affärsverksamhet 128 126 122 749 157 788 156 230 156 550 156 850 143 431 Elförsörjning (vattenkraft) -153 289-488 275-431 -131-269 Elförsörjning (vindkraft) -1 344-461 -2 528-1 680-3 246-2 546-2 251 Netto exploateringsvht 3 132-1 400 3 731-931 3 778-6 222 3 842 Totalt inkl. affärsverksamhet 129 762 121 177 158 502 153 894 156 652 147 952 144 753
Kommentar till driftredovisning avvikelse under perioden en är delvis periodiserad enligt utfall föregående år. Om intäkter och kostnader uppstår med annan periodicitet än den gjorda beräkningen kan avvikelser uppstå. Totalt uppvisar kommunstyrelsen en positiv avvikelse mellan periodens budget och periodens utfall med 8 585 tkr inklusive affärsverksamheten. De största avvikelserna mot budget för kommunstyrelsen ses inom följande verksamhetsområden: Kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service redovisar ett överskott om 2 113 tkr. Den största differensen återfinns under kanslienheten och de främsta orsakerna är att IT avdelningen ännu inte nyttjat sin budget i den utsträckning som planerats rörande projektet medborgarportal samt att en stor IT-investering ännu inte är genomförd varför driftsbudgeten som är kopplad till investeringen inte förbrukats. Vidare har kansliavdelningen haft ett par vakanser under delar av året. På planavdelningen avviker utfallet negativt mot budget beroende på att planintäkterna är lägre än budgeterat på grund av att arbetet på planavdelningen framförallt varit inriktat mot interna planer under 2015. Fysisk och teknisk planering visar ett överskott med 1 486 tkr vilket främst beror på att det skett försäljning av mark som inte var budgeterad. Miljö och hållbar utveckling har ett resultat på 684 tkr. Anledningen till överskottet för perioden är framförallt att det ännu inte betalats ut naturvårdsbidrag i den utsträckning som budgeterats. Vårdnadsbidrag har ett positivt resultat på 661 tkr. Detta beror på att ansökningar inte gjorts i den utsträckning som budgeterats. Elförsörjningen för vindkraft visar på ett underskott om 883 tkr vilket framförallt är hänförligt till det låga elpriset på marknaden. Exploateringsverksamheten avviker positivt från budget med 4 532 tkr då det under perioden sålts exploateringsmark som inte budgeterats. Prognos för helår På kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service prognosticeras ett underskott om 2 300 tkr varav 700 tkr är hänförligt till ett underskott på planavdelningen. Underskottet beror på lägre planintäkter än budgeterat eftersom arbetet på planavdelningen framförallt varit inriktat mot interna planer under 2015. På utvecklingsenheten prognosticeras ett underskott om 750 tkr framförallt pga det mål- och visionsarbetet som pågår i kommunen. 500 tkr av detta underskott är beviljat genom en resultatreglering från fg år. På arbetsgivarenheten tror man att man kommer att dra över budget med 100 tkr kopplat till kostnader under hösten avseende medarbetarenkäten. För 2015 har ytterligare resultatreglering skett för kommunstyrelsen med 750 tkr avseende kostnader i samband med de uppdrag som getts kommunstyrelsen i budget samt de kostnader som uppstår i samband med utredningsarbete gällande sanering av Ätran. Beaktat denna resultatreglering påverkas prognosen för kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service negativt med ytterligare 750 tkr för. 2
Fysisk och teknisk planering prognosticerar ett överskott med 1 300 tkr rörande obudgeterad markförsäljning. Vårdnadsbidraget prognosticeras göra ett överskott om 700 tkr pga färre ansökningar än budgeterat. Elproduktionen från vind och vatten går mot ett underskott om 1 000 tkr framförallt pga det låga elpriset på marknaden. Exploateringsverksamheten prognosticerar ett överskott om 10 000 tkr avseende ej budgeterad försäljning av exploateringsmark. Försäljningsintäkterna på exploateringsverksamheten är hänförliga till försäljningar i kvarteret Hjulet samt till försäljning av byggrätt för flerbostadshus till PJ Holding AB på Ekbacka. Sammantaget blir det prognosticerade resultatet för kommunstyrelsen 147 952 tkr mot budgeterat 156 652 tkr vilket innebär en avvikelse med 8 700 tkr. 3
Månadsuppföljning 2015-11-09 Månadsuppföljning oktober 2015 Servicenämnden Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 20 Servicenämnden 928 1 013 928 1 013 1 143 1 143 0 21 Kost- och städservice -72-2 295-97 -2 726 749 1 319-567 22 Fordonsverksamhet 162-299 188 165 0 0 279 23 Kontorsservice 1 143 1 621 365 1 121 1 373 1 473 1 435 24 Kontaktcenter 2 343 1 901 2 851 3 025 2 815 2 715 3 531 Summa 4 504 1 942 4 235 2 598 6 080 6 650 4 678 Kommentar till driftredovisning Den totala budgeten för servicenämnden ligger till största delen periodiserad i lika tolftedelar. Totalt uppvisar servicenämnden en positiv avvikelse mellan periodens utfall och periodens budget om 2562 tkr. De största avvikelserna mot budget ses inom följande verksamhetsområden: Kost- & städservice är en intäktsfinansierad verksamhet med ett förväntat +-0 resultat som mål. Intäkter och arbetskostnader följer budget, medan verksamhetskostnaderna ligger under budget. Fordonsverksamhetens utfall följer i stort sin budget. Kontorsservices utfall ligger över periodens budget vilket beror på att schablonen över kontorsmaterial inte stämmer överens med verkligheten och kommer att justeras under december. Kontaktcenters utfall följer i stort sin budget. För helår beräknar servicenämnden att göra ett underskott om 570 tkr vilket motsvarar resultatregleringen från 2014.
Månadsuppföljning 2015-11-03 Månadsuppföljning oktober 2015 Bygglovsnämnden Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 Nämnd 264 251 315 317 317 317 316 Bygglov 1 551 4 1 790 432 1 871 100 629 Bostadsanpassning 3 758 7 316 4 509 9 212 4 509 9 000 7 301 Nettokostnad 5 572 7 572 6 614 9 961 6 697 9 417 8 246 Kommentar till driftsredovisning Bygglovavdelningens överskott beror på ett ökat antal ansökningar som kommit in, drygt 12 % ökning till och med oktober. Detta ger en ökning i intäkter på avgifter samtidigt som det anstränger den slimmade organisationen. Det höga utfallet för bostadsanpassningsverksamheten under perioden beror till stor del på ett par stora ärenden som beslutades 2014 och som blivit utbetalda 2015. Antalet beviljade ansökningar om bostadsanpassningsbidrag har gått upp med 15 % (jan-okt; 227 ansökningar mot 197 samma tid förra året). Det har generellt blivit fler dyra åtgärder, bland annat beviljade bidrag för hissanordningar, 21 stycken mot totalt 12 under 2014. Totalt prognostiseras bygglovsnämnden att göra ett underskott om 2 700 tkr, varav bostadsanpassning står för ett underskott om 4 500 tkr och bygglov för ett överskott om 1 800 tkr.
Månadsuppföljning 2015-11-09 Förvaltning Kultur- och fritidsförvaltningen Carola Andersson Månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning Driftsredovisning september perioden Kommentar till driftredovisning perioden Periodutfall Nämnden redovisar ett periodresultat på 693 tkr. senaste 12 senaste 12 månaderna Nämnd och administration Periodresultat 83 tkr Nämndens anslag för 2015 avseende statusbedömning Klitterbadet, anpassning IP och inventarier för Holgersgatan är budgeterade här men är inte fullt nyttjade, vilket ger en positiv budgetavvikelse för perioden. En långtidssjukskrivning ger lägre personalkostnader. Det finns inte täckning i ram för lönekostnad för lokalvårdssamordnare och arvoden för utökat nämndsarbete. Dessutom har kostnader för projekt Vision för Klitterbadet tillkommit utöver fastställd budget för nämnden. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att avvika med -250 tkr på årsbasis. Prognos (tkr) 2015 2015 2014 2015 2015 Nämnd och administration 14 842 14 759 16 213 16 591 7 912 17 882 18 132 Anläggning och bad 13 751 13 701 16 856 17 378 20 265 16 369 16 819 Park och kust 11 650 12 258 14 296 14 902 17 352 13 919 14 819 Ungdom och Falkhallen 16 902 16 458 20 599 20 251 21 337 20 477 20 077 Föreningsstöd 12 390 11 933 13 474 13 640 13 486 13 513 13 113 Bibliotek och kulturarv 15 939 15 672 19 250 19 250 19 478 19 527 19 527 Summa 85 474 84 781 100 688 102 012 99 830 101 687 102 487 Anläggning och bad Periodresultat 50 tkr Klitterbadets intäkter ligger något högre än periodiserad budget för perioden. Anläggningssidan har haft obudgeterade kostnader för bl.a. flytt och hyra för anläggningsförrådet på Kristinaslätt, kostnad för vattenförbrukning på Ishallen för åren 2009-2015 samt intäktsbortfall på Kattegatthallen där Vesterhavsskolan flyttat sin verksamhet till egen hall. Outnyttjad budget för städ i den nedbrunna idrottshallen i Skogstorp höjer resultatet. Planerat underhåll för att genomförda åtgärder som fick stå tillbaka 2014 pga lägre intäkter än budgeterat kommer att generera kostnader på årets resterande del. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att avvika med 450 tkr
Park och kust Periodresultat -608 tkr Tidigare under året har verksamheten kunnat kompensera ökade kostnader med virkesintäkter samt inbyte av traktor. Detta har nu visat sig inte räcka för att täcka kostnaderna på årsbasis. Dessutom kommer budgeterade virkesintäkter under återstående månader att utebli, då inga fler avverkningar kommer att ske. Den huvudsakliga orsaken till att budgeten för parkavdelningen överskrids är att anpassningen av verksamheten efter de senaste årens effektiviseringar inte är i fas. Utöver det påverkar bl.a. över tid sänkta stadsbidrag för personal med åtgärdsanställningar och obudgeterade kostnader för beredskap för Växthusets panna. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att avvika med -900 tkr på årsbasis. Ungdom samt Falkhallen Periodresultat 444 tkr Ungdomssidan har obudgeterade kostnader för bl.a. hyra av Holgersgatan 7. Genom omfördelning av arbetsuppgifter inom avdelningen har ungdomssamordnartjänsten inte återbesatts vilket ger ett bättre resultat än budget. Stenfalkens fritidsgård nyttjas till 80 % av BUN för förskoleverksamhet, vilket ger en lägre hyreskostnad än budgeterat. Falkhallen har något lägre fastighetskostnader än budgeterat vilket ger ett plusresultat. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att ge en positiv avvikelse med 400 tkr. Föreningsstöd Periodresultat 457 tkr Ett antal bidragstyper t.ex. lokalt aktivitetsstöd, kommer att lämna överskott mot budget. Partiell tjänstledighet och lägre kostnader än budgeterat för IT-stöd och kompetensutveckling förbättrar resultatet ytterligare. för lokalbidrag, bidrag till samlingslokaler, samt räntebidrag kommer att överskrida budget. Nuvarande bedömning är att utfall mot budget kommer att ge en positiv avvikelse med 400 tkr. Bibliotek och kulturarv Periodresultat 267 tkr Långtidssjukskrivning medför lägre personalkostnader samt verksamhetskostnader än budgeterat inom allmänkulturen. Museet har högre nettokostnad än budgeterat beroende på att en del av kostnaden för designcurator är obudgeterad. På bibliotekssidan kommer kostnader på biblioteken senare än förväntat vilket medför en positiv avvikelse för perioden. Nuvarande bedömning är att utfall och budget kommer att överensstämma på årsbasis. Driftsprognos Prognostiserat helårsresultat är 800 tkr Nämnden har en rad obudgeterade kostnader på helåret som uppstått p.g.a. yttre omständigheter och centralt fattade beslut gällande bl.a. sänkta statsbidrag, hyror för anläggningsförråd och ungdomsverksamhet och uteblivna hyror i Kattegatthallen. Parkavdelningen kommer att göra ett större underskott, vilket beskrivs i resultatkommentarerna. En större del av det förväntade underskottet kommer att kunna täckas tack vare ej tillsatta vakanser, uthyrning av Stenfalken och ej nyttjade föreningsbidrag samt generell återhållsamhet. 2
Månadsuppföljning 2015-11-09 Barn- och utbildningsnämnden Jakob Strand Månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 1 218 1 151 1 456 1 539 1 461 1 461 1 229 33 Kulturverksamhet 7 643 6 966 9 439 8 938 9 573 9 573 8 794 40 Förskoleverksamhet 173 786 174 977 208 136 210 889 210 903 211 603 197 823 41 Familjedaghem 6 565 6 253 8 195 7 721 7 953 7 553 8 651 42 Fritidshem 28 348 29 962 33 663 36 167 34 714 36 814 33 056 44 Förskoleklass och Grundskola 333 398 340 443 407 675 418 194 409 583 421 983 402 364 45 Gymnasieskola 156 311 145 350 190 283 178 627 190 693 189 193 178 872 46 Ofördelad gemensam verksamhet 31 852 29 988 38 207 36 540 38 481 37 481 34 987 47 Kommunal vuxenutbildning 18 273 16 865 22 828 25 206 24 404 24 404 23 397 51 Vård och omsorg 2 660 1 641 3 388 2 090 3 258 2 258 2 319 Summa 760 053 753 595 923 270 925 909 931 022 942 322 891 492 Kommentar till driftredovisning Barn- och utbildningsnämnden redovisar en periodavvikelse efter tio månader på 6 458 tkr. Den positiva avvikelsen förklaras av en eftersläpning i kostnaderna för elever under annan huvudman på gymnasieskolan. Förskolan och grundskolan redovisar underskott som till största delen förklaras av volymökningar. För förskolan har de nya tillfälliga avdelningarna på Skrea vandrarhem och Björkskolan inneburit extra kostnader utöver budget. Grundskolan har belastats med en extra kostnad motsvarande 476 tkr, till följd av att ett nytt grundbidrag till fristående grundskolor för 2014 har beslutats av nämnden. Resultatet för förvaltningen vägs upp av överskott på statsbidragen från Migrationsverket inom förskolan och grundskolan. Förskolan har en periodavvikelse på -1 191 tkr. Det negativa periodresultatet beror på fler inskrivna barn än budgeterat på både de kommunala och de fristående enheterna. De nystartade avdelningarna har ett underskott på cirka -1 200 tkr för perioden beroende på uppstartskostnader, men detta vägs upp av överskott på andra förskolor. Årets efterkontroll av barnomsorgsavgifterna resulterade i en extra intäkt på cirka 200 tkr. Resultatet för hela verksamheten vägs upp av överskott på statsbidragen från Migrationsverket på cirka 2 000 tkr för perioden, samt ett överskott motsvarande cirka 1 000 tkr på måltidsbudgeten. Fritidshemmen har en periodavvikelse på -1 613 tkr. Den negativa avvikelsen beror främst på att vikarier har satts in i högre utsträckning än budgeterat under vårterminen. Under hösten har verksamheten fler barn inskrivna än budgeterat, vilket innebär att en del av underskottet går att härleda till volymökningar. Måltidsbudgeten har ett underskott på cirka -700 tkr för perioden. Grundskolan har en periodavvikelse på -8 643 tkr. Verksamheten har volymökningar i förhållande till budget på både de kommunala och de fristående enheterna. Tilläggsbelopp har beviljats i högre utsträckning än budgeterat, eftersom behoven av särskilt stöd har ökat i skolorna. Apelskolan och Tullbroskolan har inte
lyckats få budget i balans under hösten, vilket fortsatt skapar underskott under rektorernas ansvar. I augusti fattade nämnden beslut om att ändra grundbidraget till de fristående grundskolorna för 2014, vilket innebär en extra kostnad i år motsvarande -476 tkr. Verksamheten har ett överskott på medlen från Migrationsverket, men det tas under hösten i anspråk av den nya resursfördelningen till skolor med nyanlända elever. I oktober räknades 217 elever som nyanlända i resurstilldelningen. Grundsärskolan har en periodavvikelse på 1 598 tkr. Kostnader för individintegrerade elever belastar från och med oktober grundsärskolan istället för grundskolan. Verksamheten har under hösten högre taxikostnader till följd av sämre möjligheter till samåkning. Kostnader för elever under annan huvudman har inte debiterats för höstterminen. I samband med flytt av Björkskolan har personal på grundsär övergått till gymnasiesär, vilket innebär lägre kostnader för grundsär. Ombudgetering kommer ske till 2016. Gymnasieskolan har en periodavvikelse på 8 727 tkr. Överskottet beror på eftersläpning i kostnaderna för elever under annan huvudman. Kostnader som budgeterats för i oktober kommer falla ut i november, vilket innebär att resultatet för perioden är missvisande. Den egna verksamheten har ett överskott till följd av att reserverade medel inte tagits i anspråk. Verksamheten har i oktober även fått in statsbidrag för asylsökande från 2014, yrkesintroduktion samt förstelärare, vilket påverkar resultatet positivt. Gymnasiesärskolan har en periodavvikelse på 2 234 tkr. Gymnasiesärskolans kostnader för annan huvudman har inte debiterats för hösten, men beräknas uppgå till cirka 1 100 tkr. Personalkostnaderna kommer under hösten vara högre än budgeterat, eftersom personal övergått till gymnasiesär från grundsär i samband med flytt av Björkskolan. Vuxenutbildningen har en periodavvikelse på 1 407 tkr. Den positiva avvikelsen beror till största delen på att kostnader för utbildningar under annan huvudman debiteras först efter att utbildningen är avslutad. Utöver detta har verksamheten högre intäkter än budgeterat på SFI, samt ett överskott på den ordinarie personalen som kommer tas i anspråk under höstterminen. Korttidstillsynen har en periodavvikelse på 1 019 tkr. Verksamheten har inte belastats med overheadkostnader och lokalkostnader. Prognos 2015-12-31 Barn- och utbildningsnämndens verksamheter prognostiserar ett negativt resultat för helåret på -11 300 tkr, varav 13 000 tkr förklaras av volymökningar i förskolan, grundskolan och gymnasiet. Prognostiserat resultat för förvaltningen efter bokslutsjusteringar är följaktligen 1 700 tkr, vilket innebär en procentuell avvikelse på 0,2 % mot årsbudgeten. De största enskilda anledningarna till den positiva prognosen är att statsbidragen från Migrationsverket inte tas i anspråk på förskolan, samt överskott inom ordinarie budget på särskolorna. Förskolan prognostiserar ett underskott motsvarande -700 tkr. De tillfälliga förskoleavdelningarna i Skrea vandrarhem och Björkskolan beräknas ha uppstartskostnader motsvarande -1 400 tkr för helåret. Vikariepoolen prognosticerar ett underskott motsvarande -500 tkr i år, vilket kommer kompenseras med höjda priser 2016. Prognosen vägs upp av ett förväntat överskott på intäkterna från Migrationsverket på cirka 2 800 tkr, ett överskott på måltidsbudgeten på cirka 1 200 tkr samt en extra intäkt på 200 tkr till följd av efterkontroll av barnomsorgsavgifter. Prognosen för antal barn pekar på en viss volymökning på de kommunala enheterna och en ökning med cirka 35 barn under annan huvudman. Totalt utgör volymökningarna -4 000 tkr i prognosresultatet, vilket innebär att resultatet efter justering för volymer prognostiseras till 3 300 tkr. Dagbarnvårdare prognostiserar ett överskott på 400 tkr till följd av tidigarelagda pensionsavgångar. Fritidshemmen prognostiserar ett underskott på -2 100 tkr. Måltidsbudgeten beräknas ha ett underskott på -1 000 tkr vid årets slut. Underskottet till följd av ökade vikariekostnader förväntas bli -600 tkr för helåret. Verksamheten beräknas ha en viss volymökning i förhållande till budget på både de kommunala enheterna och under annan huvudman, motsvarande -500 tkr för helåret. Resultatet efter justering för volymer prognostiseras följaktligen till -1 600 tkr. 2
Grundskolan prognostiserar ett underskott på -13 300 tkr. Måltidsbudgeten förväntas ha ett underskott på -900 tkr till följd av att fler elever än budgeterat har ätit. Den extra kostnaden till följd av nytt beslut på grundbidraget för 2014 drar ner resultatet med -476 tkr. Tilläggsbelopp har beviljats i högre utsträckning än budgeterat, motsvarande -3 600 tkr för helåret. Underskottet till följd av att några skolor inte anpassat verksamheten till budget beräknas för helåret uppgå till -4 500 tkr under rektorernas ansvar. Den nya resursfördelningen till skolor med nyanlända elever beräknas ha ett underskott på -1 000 tkr i förhållande till budget vid årets slut. Prognosen vägs upp av ett beräknat överskott på resursskolorna motsvarande 800 tkr och ett överskott på intäkterna från Migrationsverket motsvarande 2 000 tkr. Då kostnaderna för individintegrerade elever lagts på grundsärskolan kommer grundskolan ha en outnyttjad budget motsvarande 1 100 tkr, vilket också väger upp resultatet. Verksamheten har prognostiserade volymökningar i förhållande till budget för helåret på cirka 70 elever på de kommunala enheterna och cirka 30 elever under annan huvudman. Volymökningarna motsvarar ett underskott på -7 500 tkr, vilket innebär att resultatet för verksamheten efter justering för volymer prognostiseras till -5 800 tkr. Grundsärskolan prognostiserar ett överskott på 900 tkr. Personal som övergått till gymnasiesärskolan i samband med flytt av Björkskolan innebär ett överskott på grundsär motsvarande 900 tkr. en för individintegrerade elever nyttjas inte fullt ut, utan beräknas ha ett överskott på 400 tkr. Ökade kostnader för resor med taxi innebär ett underskott mot budget med -400 tkr. Gymnasieskolan prognostiserar ingen avvikelse i bosklutet. Verksamheten har volymökningar under annan huvudman, vilket beräknas skapa ett underskott motsvarande -1 000 tkr. Det förväntas dock vägas upp av att reserverade medel under verksamhetschefen motsvarande 1 000 tkr inte tas i anspråk. Prognostiserat resultat efter justering för volymer blir följaktligen 1 000 tkr. Gymnasiesärskolan prognostiserar ett överskott på 1 500 tkr. Kostnader för den egna personalen samt elever under annan huvudman beräknas bli högre än budget, men det vägs upp av ofördelade medel under verksamhetschefen. Ofördelad verksamhet prognostiserar ett överskott på 1 000 tkr till följd av lägre personalkostnader än budgeterat för administrationen, samt reserverade medel som inte tas i anspråk. Vuxenutbildningen prognostiserar ingen avvikelse. De medel som avser utbildningar som avslutas 2016 kommer interimsbokas. Korttidstillsynen prognostiserar ett överskott på 1 000 tkr. Volymtal Volymtal perioden 2015 2014 2015 Prognos 2015 Prognos 2016 Antal barn placerade inom kommunal förskoleverksamhet 1 518 1 486 1 513 1 519 1 528 Antal barn placerade hos annan huvudman förskoleverksamhet 649 642 613 647 654 Antal barn placerade inom kommunal fritidshem 1 605 1 537 1 605 1 624 1 648 Antal barn placerade hos annan huvudman fritidshem 104 86 95 99 96 Antal elever inom kommunal F-klass och grundskola 4 276 4 211 4 207 4 279 4 281 Antal elever hos annan huvudman F-klass och grundskola 394 351 365 402 460 Antal elever inom Falkenbergs gymnasieskola 1 199 1 187 1 190 1 201 1 207 Antal elever hos annan huvudman gymnasieskolor 442 475 419 440 429 Antal elever inom grundsärskola 26 28 27 26 34 Antal elever inom gymnasiesärskola 20 21 22 19 20 Kommentar till volymtalen 3
Förskolan har alltid en lägre andel barn på hösten i förhållande till våren, vilket innebär att snittet för året kommer sjunka under hösten. Enligt prognosen för helåret kommer volymerna på de kommunala förskolorna landa på en ökning med cirka 5-10 barn mot budget, och de fristående runt 35 barn fler än budget. Fritidshemmen har tvärtemot förskolan en högre andel barn på hösten i förhållande till våren. Prognosen för helåret är en ökning gentemot budget med cirka 20 barn på de kommunala fritidshemmen. Eftersom á-priset för fritids är betydligt lägre än förskolans får volymökningen på fritids inte samma genomslag i ekonomin. Grundskolans volymer påverkas av utökad verksamhet på de fristående enheterna och inflödet av nyanlända elever på de kommunala enheterna. Prognosen för helåret är en kraftig volymökning i förhållande till budget med cirka 70 elever på de kommunala och 35 på de fristående grundskolorna. Volymerna på de kommunala skolorna kan bli ännu högre, beroende på ökningen av nyanlända elever. Gymnasieskolan har något färre elever under hösten jämfört med våren, både på Falkenbergs gymnasieskola och under annan huvudman. Prognosen för helåret pekar på en ökning gentemot budget med ett fåtal elever på Falkenbergs gymnasieskola och med cirka 20 elever under annan huvudman. 4
Månadsuppföljning 2015-11-09 Förvaltning Tekniska nämnden Katarina Löfberg Tekniska nämnden - månadsuppföljning oktober 2015 Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden (tkr) 2015 2015 senaste 12 månadern a senaste 12 Prognos månadern a 2015 2015 2014 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 307 343 367 416 370 370 307 21 Fysisk och teknisk planering o 4 011 3 574 5 035 4 705 4 972 5 072 4 645 22 Infrastruktur, skydd mm 381 428 456 483 457 457 439 24 Gator o vägar samt parkering 30 249 29 923 37 994 37 644 37 403 38 603 34 705 26 Miljö, hälsa och hållbar utv 0-420 0-532 0-430 23 53 Vård och omsorg 8 137 8 020 10 045 10 343 10 531 10 531 10 534 80 Affärsverksamhet 3 830 2 801 6 467 5 934 4 647 4 647 6 697 81 Kommersiell verksamhet -75-460 -253-785 -251-251 -281 83 Kommunikationer 1 024 548 1 208 567 1 128 1 128 1 068 91 Gemensamma lokaler -8 551-12 137-7 147 16 688-5 744-7 914 11 123 93 Gemensamma verksamheter (budge 0 0 208 0 0 0 0 Summa 39 313 32 621 54 381 75 463 53 513 52 213 69 259 Kommentar till driftredovisning Vid jämförelse med en periodiserad budget visar tekniska nämnden ett överskott på 6 693 tkr för perioden. Avvikelsen består av både positiva och negativa avvikelser inom de olika verksamheterna. Efter beslut i tekniska nämnden i september har den budget som legat ofördelad (208 tkr) flyttats till verksamheten för saneringsfastigheter. Detta på grund av att verksamheten då visade en negativ avvikelse och prognos till följd av akuta åtgärder av ventilationen på Skogsvägens förskola. Verksamheten för parkeringsövervakning visar ett underskott för perioden på 250 tkr. Detta beror på minskat antal nyttoparkeringsplatser. för verksamheten för gatubelysning har förstärkts med 300 tkr, och visar nu endast en mindre avvikelse. en har ökats på grund av ökade kostnader till följd av nytt driftavtal. Denna budgetpost var reserverad centralt i kommunen och har nu tillförts nämnden enligt beslut i kommunstyrelsen. Miljösaneringar visar en positiv avvikelse för perioden på 459 tkr vilket beror på att en återbetalning av bidrag från Länsstyrelsen gällande miljösaneringar vid Kromverken blev lägre än beräknat.
Verksamheten för gemensamma lokaler inklusive fastighetsunderhåll visar en positiv avvikelse på 3,6 mkr för perioden, vilket främst förklaras av lägre uppvärmningskostnader än budgeterat. Övriga avvikelser beror på att utfallet inte motsvarar hur budgeten är fördelad mellan månaderna. Prognos för helår Tekniska nämndens prognos för 2015 visar ett totalt överskott på 1,3 mkr. Saneringsfastigheter visar ett underskott på knappt 100 tkr på grund av lägre hyresintäkter än budgeterat, på grund av uppsagda hyreskontrakt. Gatuverksamheten prognostiserar ett underskott på 1,2 mkr. Av dessa ligger 300 tkr på parkeringsverksamheten vilket beror på att antalet nyttoparkeringskort minskat med 100 stycken. Resterande prognostiserade underskott på 900 tkr beror på att tekniska nämndens arbetsutskott beslutat att förstärka budgeten för akuta åtgärder på kommunens gator, samt en extra satsning på satsningar i lokalsamhällen. Underskottet följt av detta beslut kompenseras av överskott inom andra verksamheter varför prognosen för tekniska nämnden totalt sett fortfarande är positiv. Miljösaneringar visar en positiv prognos på 430 tkr vilket beror på att en återbetalning av bidrag från Länsstyrelsen gällande miljösaneringar vid Kromverken blev lägre än beräknat. Gemensamma lokaler visar en positiv prognos på ca 2,2 mkr, vilket främst beror på lägre uppvärmningskostnader än budgeterat. 2
Månadsuppföljning 2015-11-10 Socialnämnden Daniel Johansson Controller Månadsuppföljning Socialnämnden Oktober 2015 Driftsredovisning NÄMND: Socialnämnden Verksamhetsområde Nettokostnad (tkr) 2015-10-31 2015-10-31 2014-10-31 2015-12-31 Prognos 2015-12-31 Prognos budgetavvikelse 2015 Nämnd 1 435 1 346 909 1 725 1 725 0 Administration 101 821 102 370 77 066 121 997 123 997-2 000 Äldreomsorg 280 550 273 670 228 140 337 451 333 451 4 000 Hemsjukvård 45 916 49 936 44 480 55 270 59 270-4 000 Individ och familjeomsorg* 80 340 74 985 55 572 96 328 90 328 6 000 Handikappomsorg 161 865 151 028 129 413 194 420 184 420 10 000 Summa exkl. försörjningsstöd 671 927 653 335 535 580 807 191 793 191 14 000 Försörjningsstöd 25 000 32 239 27 115 30 000 38 000-8 000 Summa inkl. försörjningsstöd 696 927 685 574 562 695 837 191 831 191 6 000 Resultatreglering från 2014 0 Avvikelse inkl. resultatreglering 6 000 * Begreppet finns ej längre på socialförvaltningen. I denna kategori återfinns bland annat verksamheterna flykting och integration, tolkförmedling, familjehemsvård, institutionsvård, HVB-vård, öppna insatser för vuxna, barn och unga, familjerätt, familjerådgivning och socialjouren Kommentarer till driftredovisningen Resultatet visar ett överskott om 18,6 mkr exklusive försörjningsstödet. Överskottet består främst av budgetmedel avseende till ej uppstartad verksamhet, ännu ej utnyttjad budget avseende aktivitetspotten för hälsofrämjande aktiviteter inom äldreomsorgen och statsbidrag som har kunnat tillgodoräknas äldreomsorgen och personliga ombud. Administrationen redovisar en budgetavvikelse om ca 0,6 mkr. Underskottet består av kostnader avseende lokalanpassning, nytt verksamhetssystem för hälso- och sjukvårdsorganisation, uppstartskostnader för hemtjänstens dokumenteringsverktyg Intraphone samt kostnader avseende en generell översyn och uppdatering av socialförvaltningens IT-miljö. Äldreomsorgen, exklusive hemsjukvård, uppvisar ett överskott på ca 6,9 mkr. Anledningen till periodens överskott beror på att verksamheten har kunnat tillgodoräkna sig statsbidrag för perioden samt överskott inom verksamheten särskilt boende. Hemtjänsten uppvisar fortfarande underskott, både
inom den egna regin och inom hemtjänsten totalt. Underskottet uppvägs till stora delar av budget avseende ej uppstartade platser inom särskilt boende samt ej utnyttjade parboendeplatser. Hemsjukvården visar ett underskott på drygt 4,0 mkr för perioden. Underskottet kan helt förklaras av att kostnad avseende delegerad HSL-tid avviker ifrån budgeterat belopp. Verksamheterna inom Individ och familjeomsorg redovisar ett överskott på 5,4 mkr efter september månad. Överskottet beror på flertalet faktorer men förklaringen ligger främst i tillfälliga vakanta tjänster inom öppenvård barn och unga, färre familjehemsplaceringar än budgeterat samt minskat antal institutionsplaceringar inom missbruksvården. Handikappomsorgen redovisar ett överskott om 10,8 mkr. Även detta överskott beror på ett flertal faktorer men det som främst bidrar till överskottet är ej uppstartade platser inom verksamheten daglig verksamhet samt att kostnad avseende vissa entreprenader ligger under budgeterad nivå. Ett överskott redovisas även på boendestödet för funktionshindrade samt för korttidsvistelse barn och unga. Försörjningsstödet visar efter september månad ett underskott om 7,2 mkr. Resultatet föregående år motsvarande period visade ett underskott om 5,5 mkr. Utredning pågår huruvida försörjningsstödet kan tillgodoräkna medel avseende migrationsverkets ersättningar. Ifall dessa ersättningar överflyttas så kommer budgetavvikelsen minska motsvarande. Prognos 2015 Administrationen prognosticeras göra ett underskott vid årets slut om ca 2,0 mkr. Bakgrunden till det prognosticerade underskottet beror främst på omfördelning av kostnader, att aktivitetspotten avseende hälsofrämjande aktiviteteter ej beräknas nå upp till budgetrad nivå samt kostnader avseende nya verksamhetssystem och lokalanpassningar. Äldreomsorgen prognosticeras göra ett överskott vid årets slut om ca 4 mkr. Överskottet beror till full del av ej uppstartade platser inom särskilt boende samt ej utnyttjade parboendeplatser. Hemtjänsten beräknas gå med underskott, varav hemtjänsten i Falkenbergs egenregi prognosticeras göra ett underskott om ca 6 mkr. Anledningen till den förändrade prognosen för hemtjänsten i egenregi beror på förändrat statistiskt underlag avseende HSL-timmar. Detta kommer totalt sett att innebära en lägre intäkt för hemtjänstenheterna. Hemsjukvården beräknas göra ett underskott vid årets slut på ca 4 mkr. Underskottet kan helt förklaras av stora kostnader avseende delegerad HSL-tid. Det statistiska underlaget som ligger till grund för kostnaden är dock förändrat sedan augusti månad. Detta kommer att innebära en lägre månatlig kostnad under resterande del av 2015. Den lägre kostnaden motsvarar den tappade intäkten för hemtjänsten. Verksamheterna inom Individ och familjeomsorg beräknas göra ett överskott om 6 mkr vid årets slut. Anledningen till överskottet kan förklaras i tidigare nämnda överskott inom verksamheterna öppenvård barn och unga, familjehemsplaceringar och missbruksvård. Handikappomsorgen beräknas göra ett överskott om ca 10 mkr. Överskottet kan förklaras av ej uppstartade platser inom verksamheten daglig verksamhet samt överskott inom verksamheterna boendestöd för funktionshindrade och korttidsvistelse barn och unga. 2
Med ovan nämnda som bakgrund beräknas socialnämnden göra ett överskott, exklusive försörjningsstödet, vid årets slut på ca 14,0 mkr. Försörjningsstödet prognostiseras göra ett underskott på ca 8,0 mkr vilket grundar sig i 2014 års sista halva samt att nämnden ser en liknande kostnadsmängd innevarande år. Prognosen om 8,0 mkr kan komma att förändras framöver då en utredning pågår avseende hur mycket pengar som kan tillgodoräknas försörjningsstödet avseende ersättningar ifrån Migrationsverket. Volymtal Socialnämnden Volymtal perioden Prognos Prognos 2015 2014 2015 2015 2016 Antal beställda hemtjänsttimmar (jan-okt) 237 278 276 937 235 879 285 000 291 000 Antal befintliga platser särskilt boende demens 235 202 242 235 250 Antal befintliga platser särskilt boende somatisk 264 300 277 264 279 Antal individer med personlig assistans LSS/SFB (medel) 103 105 110 108 110 Antal befintliga platser inom bostad med särskild service 125 122 130 130 130 Antal personer inom daglig verksamhet (medel) 189 189 227 189 222 Antal timmar boendestöd enligt LSS (jan-okt) 7 448 9 742 9 347 9 800 9 800 Antal placeringar institution missbruk (medel) 8 9 - - - Antal placeringar institution socialpsykiatri (medel) 7 7 10 7 10 Antal placeringar på institution för barn, HVB (medel) 9 9 7 9 8 Antal personer jour- och familjehemsplaceringar (medel) 60 49 59 58 55 Antal individer med boendestöd enligt SoL (medel) 7 7-10 - * Notera att "Antal ersatta hemtjänsttimmar" och "Antal timmar boendestöd enligt LSS" är ackumulerade siffror Antalet demensplatser har ökat mellan 2014 och 2015. Ökning består av en konvertering av somatiska platser till demensplatser på Ätranhemmet, Solhaga samt en konvertering av 20 korttidsplatser med somatisk finansiering till demensplatsfinansiering. Minskning av somatiska platser ligger i linje med ovan nämnda konvertering. 3
Månadsuppföljning 2015-11-09 Miljö och hälsoskyddsförvaltningen Administration Martina Emretsson Månadsuppföljning sep 2015. Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 10000 415 404 519 517 536 536 431 26100 5 175 4 422 6 979 6 073 7 399 6 999 6 784 Summa 5 590 4 826 7 498 6 591 7 935 7 535 7214 Kommentar till driftredovisning Nämnden visar ett överskott för perioden med 764 tkr. Överskottet beror främst på att vakanta tjänster lett till att personalkostnaderna hittills blivit lite lägre än budgeterat. Även övriga kostnader för perioden är mindre än väntat medan intäkterna överstiger de budgeterade. Intäkter har trots detta kommit in i förväntad takt. Nämnden räknar med att behöva öka på den budgeterade bemanningen för årets sista period för att kompensera det arbete som inte blivit utfört pga. de vakanta tjänsterna. Nämnden räknar med ett överskott på ca 400 tkr för 2015.
Månadsuppföljning 2015-11-11 Månadsuppföljning okt 2015 Överförmyndarnämnden Falkenberg Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd perioden perioden senaste 12 senaste 12 Prognos (tkr) 2015 2015 månaderna månaderna 2015 2015 2014 13400 Överförmyndare 0 0 858 966 0 0 4 561 Överförmyndare 204 205 243 258 245 245 238 Överförmyndarexpedition 2 325 1 798 2 325 1 798 3 339 3 663 0 Överförmyndare arvoden 0 685 0 685 0 0 0 Summa 2 528 2 687 3 426 3 706 3 584 3 908 4 799 Kommentar till driftredovisning en är fördelad i tolftedelar förutom överförmyndarexpeditionens köp av huvudverksamhet, som är fördelad tertialvis för att överensstämma med Varbergs fakturering. Totalt sett följer överförmyndarnämnden budget för perioden, men det är något missvisande då bidraget gällande arvoden till gode män för ensamkommande barn ännu inte har betalats ut. Kostnaden för gode män till ensamkommande barn täcks av bidrag från migrationsverket och socialförvaltningen. Överförmyndarnämnden ser därför ut att göra ett positivt resultat om 576 tkr, men med tanke på en resultatreglering om -900 tkr från 2014, så prognostiseras ett underskott om 324 tkr 2015.