TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman 2015-12-07 SFN 2015/0965 0480-450572 Servicenämnden Budgetuppföljning och prognos efter november Förslag till beslut Servicenämnden fattar inget beslut med anledning av informationen. Bakgrund Budgetuppföljning efter november återfinns i bifogade bilagor. Eftersom månaden november inte är stängd vid framtagande av detta dokument, saknas uppgifter om aktuellt utfall per november i bifogade bilagor. Kompletteras separat till nämndens ledamöter snarast efter månadsstängning. Yvonne Norman ekonom Bilagor 1. Budgetuppföljning, prognos och händelser efter november 2015 (4 sidor) 2. Investeringsuppföljning (1 sida) Serviceförvaltningen Tel 0480-45 00 00 vx yvonne.norman@kalmar.se
Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman 2015-12-07 SFN 2015/0965 0480-45 05 72 Servicenämnden Kalmar kommun Budgetuppföljning efter november 2015 Händelser under månaden I slutet av månaden drog stormen Gorm in över Kalmar med fallna träd, trasig julbelysning, sneda vägskyltar, neddragna belysningsledningar på motionsspår med mera som följd. Inga större enskilda materiella skador men i det stora hela en hel del att åtgärda. På fastighetssidan blev inga större skador förutom en del takpannor som blåst ned eller lagt sig i fel läge. Under tre veckor i november hade Kalmar kommun ett ankomstboende i före detta Lattjolands lokaler för nyanlända flyktingar. Serviceförvaltningen levererade mat, städade lokalerna, ansvarade för alla inköp, tvättade kläder och sängkläder samt hade flera aktiva i krisledningsstaben. Boendet avvecklades 30 november eftersom både avtalet med Migrationsverket hyreskontraktet med den privata fastighetsägaren gick ut då. Under november genomfördes en extern ISO revision i Kalmar kommun av kvalitets- och miljöledningssystemet. Revisionsföretaget Qualify bedömde att ledningssystemet fungerar bra med några enstaka konstaterade brister. Systemet går i samklang med de policydokument och mål som finns framtagna. Ständiga förbättringar genomsyrar förvaltningarnas arbete. Kommunövergripande blev det 40 mindre avvikelser, sex av dessa pekar mot serviceförvaltningen och arbete med att åtgärda dessa är redan påbörjat. En sammanställning över avvikelserna kommer att presenteras för servicenämnden i december. Under maj i år iordningsställdes en tillfällig boendeplats för EU-migranter vid Kalmar Dämme, där Salvestaden tidigare låg. Bygglovet avseende WC/dusch-bodar har nu förlängts till 30 april 2016. Sjukfrånvaron till och med oktober (en månads eftersläpning) visar på ett medel om 4,7 procent, vilket är under maxvärdet enligt budgetmålet för 2015 som ligger på 5,18 procent. Detta kan också jämföras med det totala medelvärdet för hela kommunen som till och med september ligger på 6,7 procent. Adress Box 611, 391 26 Kalmar Besök Södra Långgatan 39 Tel 0480-45 05 72 yvonne.norman@kalmar.se
2 (4) Driftsbudget Serviceförvaltningen (tkr) Riktpunkt okt: 83,3% Resultat 2014 Prognostiserad Utfall 2015 Prognos Avvikelse Budget 2015 Utfall (%) Verksamhet Utfall jan-okt 2015 avvikelse mot budget Återstår Ledn/Nämnd/Adm -9 973 332-9 241-3 498 5 743 37,9% -8 741 500 Upphandling -3 211-287 -3 074-4 180-1 106 136,0% -3 074 0 Fastighet 11 738 7 216 5 327 29 283 23 956 549,7% 8 327 3 000 Support -92 231 1 710-97 090-76 799 20 291 79,1% -94 090 3 000 Produktion -121 955-436 -122 565-102 446 20 119 83,6% -122 565 0 IT 660 660 29 3 205 29 0 Totalt Serviceförvaltningen -214 972 9 195-226 614-154 433 72 181 68,1% -220 114 6 500 Ovanstående tabell visar utfallet och avvikelse mot budget 2014. Budget 2015 och utfall till och med oktober med utfallsprocent, samt prognos för helåret 2015 med prognostiserad avvikelse. Tabellen är inte uppdaterad på utfallet för november, eftersom månaden inte är stängd när detta dokument tagits fram. Totalt för serviceförvaltningen prognostiseras i dagsläget en positiv avvikelse mot budget med totalt +6 500 tkr, med en reservation för eventuella oförutsedda insatser och framförallt för väderläget under slutet av året. På fastighet prognostiseras totalt en positiv avvikelse med +3 000 tkr mot budget. Den är framförallt driftskostnaderna som är lägre än beräknat beroende bland på lägre uppvärmningskostnader, men det finns också lite plus på intäkter och kapitalkostnader. Inom planerat och avhjälpande underhåll prognostiseras däremot en högre kostnad än beräknat, men dessa täcks av ovan nämnda poster som är bättre än budget. Även vindkraften ser ut att hamna på ett plusresultat där skattefriheten (som eventuellt upphör nästa år) tillsammans med hög produktion i megawatttimmar jämfört med föregående år bidrar till ett bra resultat. Prognosen för support visar i dagsläget på en positiv avvikelse om +3 000 tkr. Transports prognos visar nu på en positiv avvikelse med +2 600 tkr mot budget och beror till största del på kostnaderna för reparationer som varit betydligt lägre än beräknat, men också intäkterna är högre än beräknat. Kost omsorg visar också på en positiv avvikelse mot budget med +900 tkr, som beror på ett lägre kostnadsläge än beräknat. Inom kost skola ser det däremot ut att bli en negativ avvikelse mot budget på -500 tkr, beroende på högre kostnader än beräknat och intäktsbortfall. Prognosen för ledning/nämnd/administration visar också på en positiv avvikelse (+500 tkr). Är ett antal poster på kostnadssidan på alla dessa tre verksamheter som blir lägre en beräknat och som sammantaget beräknas bli 500 tkr bättre än budget. Prognosen för produktion är i dagsläget att budget håller om slutet av årets vinterväghållning inte blir mer än en till två mindre omfattande snöfall, utöver halkbekämpning och beredskap. Vid milt väder samt varm vår och höst så ökar andra kostnader för exempelvis barmarksrenhållning och gräsklippning.
3 (4) Kommentar per verksamhet (efter oktober) Verksamheten Ledning/Nämnd/Administration visar på en lägre utfallsprocent jämfört med riktpunkten. Detta beror på projektverksamheten som får majoriteten av intäkterna i förskott medan kostnaderna kommer i efterskott. Intäkter som inkommit i förskott periodiseras (flyttas fram) endast vid del- och helår. Verksamheterna här har också en något lägre kostnadsnivå än budget som helhet. Inom verksamhet upphandling återfinns också hantering av försäkringar för hela kommunen där kostnader för detta finns bokfört på upphandling. Fördelning av dessa försäkringskostnader internt inom kommunen görs efter underlag som tillhandahålls av försäkringskonsult under början av hösten, vilket gör att utfallet för intäkterna är lägre än budget. Utfallsprocenten för enbart upphandlingen är 76 procent t o m oktober. Fastighets kostnader för energianvändning och snöröjning är naturligt koncentrerade till vinterhalvåret. Även på det planerade underhållet är förbrukningen lägre vilket beror på en eftersläpning av kostnader då de flesta av fakturorna från leverantörer kommer efter utfört arbete. Men det pågår och finns inplanerat ett stort antal åtgärder inom planerat underhåll. Kapitalkostnaderna har också en lägre utfallsprocent då större pågående projekt som aktiveras under hösten först då genererar kapitalkostnader. Fastighet har också en något lägre kostnadsnivå än budget som på helår beräknas ge en positiv avvikelse. Verksamheterna inom support har totalt en förbrukning som är något lägre än riktpunkten efter oktober. Det är framförallt intäkterna som är något bättre än budget, som till viss del beror på intäkter som bokförts och avser hela året men också att kostnaderna är något lägre än budget. Även för en del av supports verksamheter ser det ut att på helår bli ett lägre utfall på kostnaderna jämfört med budget. Efter oktober visar produktion på en förbrukning totalt som är lika med riktpunkten. Kapitalkostnaderna ligger ca 3,1 mkr över budget efter denna månad. Produktion får vid årets slut kompensation för kapitalkostnader, som genereras från investeringarna inom infrastruktur. Detta innebär att det vid årets slut inte finns någon budgetavvikelse för kapitalkostnaderna. När det totala utfallet till och med oktober justeras med de 3,1 mkr avseende kapitalkostnader har produktion en utfallsprocent som ligger något under riktpunkten. IT har efter oktober ett plusresultat på +3,2 mkr, att jämföras med föregående månad då det istället var ett minusresultat på -7,2 mkr. Detta beror på att intäkterna för verksamheten internfaktureras kommunens förvaltningar i princip två gånger per år och per september var de flesta internfakturorna oreglerade. Från nästa år kommer IT se över möjligheten att fakturera minst tre gånger per år i fas med tertialuppföljningarna. Investeringsbudget (efter oktober) Utfallet efter oktober månad är 169,9 mkr, vilket är 40,4 procent av den totala budgeten på 420,6 mkr. Prognosen för hela 2015 visar på ett utfall om 293,9 mkr, som är 69,9 procent av den totala budgeten. Redan vid första prognosen i början på året beräknades att utfallet skulle bli ca 42 mkr lägre än takbeloppet för året. Under
4 (4) året har ett antal projekt förskjutits i tid vilket är anledningen till ett lägre utfall mot budget. De projekt som avviker mest mot budget är bland annat ny särskola, förskola Lindö, entré/skolgård Lindöskolan, Svanebergsrondellen och energitjänsteprojektet. De största projekten utfallsmässigt hittills i år är Energitjänsteprojektet (31,5 mkr) Lindsdalsskolan nybyggnad sju klassrum, etapp 1 (11,2 mkr), ny sporthall Ljungbyholm (10,4 mkr), Lindsdalsskolan etapp två (9,1 mkr), Svanebergsrondellen (9,1 mkr), förskola Lindö (9,0 mkr) och ny brandstation (6,5 mkr).
Uppföljning Prognos Investeringsbudget 2015 Serviceförvaltningen Kategori Budget 2015 Utfall okt 2015 Prognos 2015 Avvikelse Budget / Prognos Förskolelokaler 44 928 13 364 33 251 11 677 Skollokaler 72 112 24 107 36 923 35 189 Fritidslokaler 19 820 14 275 19 917-97 Förvaltningslokaler 10 329 7 591 11 787-1 458 Fastighet övrigt 5 864 181 4 241 1 623 Gatuverksamhet 91 746 28 283 65 519 26 227 Gång- och cykelvägar 14 342 8 311 13 391 951 Parkering 339 72 315 24 Trafiksäkerhetsåtgärder 650 9 650 0 Friluftsverksamhet 5 335 2 457 4 931 404 Miljöåtgärder 3 450 2 242 3 643-193 Parkverksamhet 22 825 12 354 17 115 5 710 Infra övrigt 1 025 313 529 496 Prod övrigt 2 191 2 096 3 409-1 218 SF Övrigt 1 510 246 1 514-4 Räntabla investeringar 82 264 53 939 76 800 5 464 Totalsumma 378 730 169 840 293 935 84 795 Fastighet / Infra / SF Övrigt 13 534 13 534 Räntabla 28 299 28 299 Totalsumma "till investeringstak" 41 833 41 833 TOTAL SAMMANSTÄLLNING Fastighet / Infra / SF Övrigt 310 000 115 901 217 135 92 865 Räntabla 110 563 53 939 76 800 33 763 Totalsumma 420 563 169 840 293 935 126 628 Sida 1 av 1