Mål och budget 2014 Teckning: Maria Stenström. Ett väl balanserat mål.
Innehållsförteckning Kommunstyrelsens ordförande... 1 ska förutsättningar budget 2014 plan 2015-2016... 3 20 Sammanfattad resultaträkning... 3 Sammandrag nettokostnader... 11 Sammandrag investeringsbudget... 12 Resultaträkning och finansieringsanalys... 15 sid Driftbudget med verksamhetsidéer och verksamhetsförändring 21-57 Kommunfullmäktiges strategikarta... 21 Kommunstyrelsen... 22 Kommunövergripande verksamhet... 23 Kultur och fritidsförvaltning... 35 Räddningstjänst... 37 Barn- och utbildningsnämnd... 38 Miljö- och byggnadsnämnd... 47 Socialnämnd... 48 Finansiering... 53 Investeringsbudget... 58-69 Sammandrag investeringsbudget... 58 Kommunövergripande verksamhet... 59 Kultur o fritidsförvaltning... 60 Räddningstjänsten... 62 Barn o utbildningsnämnd... 63 Socialnämnden... 64 Östra Smålands Kommunalteknikförbund... 65 Östra Smålands Kommunalteknikförbund Driftredovisning med verksamhetsidé och verksamhetsförändringar... 1-3
Kommunstyrelsens ordförande har ordet Kommunfullmäktige har vid sitt sammanträde i juni fastställt Mål och Budget för 2014. Under denna mandatperiod har vi tidigarelagt budgetprocessen som numer inleds i början av varje kalenderår. Det gör att kommunens nämnder och förvaltningar i ett tidigare skede kan planera verksamheterna inför det kommande året. De senaste årens omfattande arbete med att anpassning av budgeten med hänsyn till minskat antal kommuninnevånare, samt för barn- och utbildningsnämnden, en stor minskning av elevkullarna på gymnasiet, har nu givit resultat. Utöver förändringarna i demografin, dvs en fortsatt befolkningsminskning där vi minskar budgeten i motsvarande grad, har inga besparingar behövt läggas ut för 2014. När detta skrivs under senhösten så har vi en befolkningsökning i kommunen beroende på asylsökande som erhållit uppehållstillstånd. I de bästa av världar så stannar de kvar hos oss, hittar ett jobb och bostad, men vi vet att många kommer inom ett eller annat år att flytta, utifrån de erfarenheter som finns, bl.a. från vår egen kommun i början av 90-talet (se tabell över befolkningsförändringen längre fram i budgeten). Detta kommer att ställa nya krav på oss inför budgetarbetet 2015, då det blir svårare att prognostisera utvecklingen. Vi har dock att hantera en underliggande trend för fortsatt befolkningsminskning. På de följande sidorna finns en gedigen presentation av budgeten. Vår driftbudget för 2014 uppgår till 840 Mnkr med en nettokostnadsbudget på 712 Mnkr. Investeringsbudgeten uppgår till 30 Mnkr. Som grund för vår verksamhet ligger även inför kommande år att bli lite bättre varje dag, där vi är en attraktiv arbetsgivare med en god kommunal service i en trygg och säker kommun och med en ekonomi i balans. Jag vill tacka alla som varit delaktiga i årets budgetarbete, och med arbetet med vår styrmodell och strategikartan som ska tydliggöra vår vision, värdegrund och våra strategiska mål. Lars Rosander Kommunalråd 1
2
Mål och budget 2014 Övergripande finansiella mål 2012 2013 2014 i balans Årets resultat, mnkr 21,2 6,1 3,0 Långfristiga skulder (långa lån), mnkr 176,8 201,8 204,8 Soliditet, procent 38,4 37,8 38,1 0 Sammanfattad resultaträkning, mnkr Budget Budget Plan Plan 2013 2014 2015 2016 Nettokostnader -699,7-713,2-730,4-751,5 varav demografiförändringar 1 9,4 7,6 14,0 17,2 Nettokostnader efter anpassningar -699,7-713,2-730,4-751,5 Skatter o statsbidrag 709,5 720,6 728,7 743,5 Finansiellt netto -3,7-4,4-5,0-5,7 Resultat 6,1 3,0-6,6-13,8 Upplåning 25,0 3,0 19,7 20,4 Investeringar 61,8 30,3 26,6 31,6 plus återställande deponi 10,0 10,0 1 Alla anpassningsbelopp är ackumulerade från 2014 Låneskuldens utveckling från 2003 i mnkr 3
Mål och budget 2014 Utdrag ur SKL:s cirkulär den 24 april om utvecklingen av konjunkturen och skatteunderlaget. Svensk ekonomi går långsamt mot bättre tider Efter en vinter med mycket svag tillväxt tar nu svensk ekonomi bättre fart inför vår och sommar. Det blir dock inte tal om några högre tillväxttal utan svensk ekonomi hålls även fortsättningsvis tillbaka av en dyster utveckling i vår omvärld. I år växer BNP med 1,5 procent och nästa år beräknas tillväxten bli 2,5 procent. Den måttliga tillväxten innebär att arbetslösheten dröjer sig kvar kring 8 procent. Det är först en bit in på nästa år som läget på arbetsmarknaden mer påtagligt börjar förbättras. Det svaga arbetsmarknadsläget i kombination med en fortsatt stark krona håller tillbaka pris- och löneutvecklingen. Det låga inflationstrycket begränsar tillväxten i skatteunderlaget. I reala termer, dvs. efter avdrag för pris- och löneökningar, är däremot skatteunderlagets tillväxt fortsatt stark i år. Nästa år begränsas tillväxten av sänkta pensioner. Nyckeltal i svensk ekonomi 2010-2016. Procentuell förändring om inte annat anges. 10 11 12 13 14 15 16 BNP 1 6,3 3,7 1,2 1,5 2,5 3,3 3,3 Sysselsättning, timmar 1 2,0 2,4 0,7 0,3 0,5 1,2 1,2 Öppen arbetslöshet, nivå 8,6 7,8 8,0 8,1 8,0 7,3 6,6 Timlön 2 1,1 2,5 3,0 2,7 2,7 3,0 3,6 Timlön 3 2,6 2,5 3,0 2,7 2,7 3,0 3,6 Konsumentpris er KPIX 1,8 1,1 1,1 0,8 1,2 1,5 1,7 Konsumentpris er KPI 1,2 3,0 0,9 0,3 1,3 2,1 2,5 Realt skatteunderlag 4 0,7 2,4 2,0 1,5 0,8 1,7 1,6 1 Kalenderkorrigerad, 2 nationalräkenskaperna, 3 konjunkturlönestatistiken, 4 korrigerat för regeländringar Skatteunderlaget accelererar 2015 Skatteunderlagsprognosen bygger på den samhällsekonomiska bild som beskrivs i rapporten. April 2013 och som sammanfattas under rubriken här ovan Svensk ekonomi går långsamt mot bättre tider. Under 2012 såg vi en ganska stark tillväxt av skatteunderlaget, främst tack vare ökat antal arbetade timmar samt stigande löner och pensionsinkomster. Sysselsättningsläget fortsätter att förbättras men ökningen av arbetade timmar blir ändå blygsam både 2013 och 2014, se diagrammet nedan. Detta bromsar skatteunderlagstillväxten i år och trots att utvecklingen av arbetade timmar beräknas bli något bättre nästa år avtar skatteunderlagets ökningstakt då ytterligare. Huvudförklaringen är att pensionsinkomsterna hålls tillbaka av att indexeringen av de inkomstberoende pensionerna beräknas bli kraftigt negativ. När sysselsättningen därefter tar bättre fart tilltar också löneökningstakten. Den snabbare ökningen av lönesumman är huvudorsaken till att skatteunderlaget beräknas accelerera 2015 2016. Skatteunderlagstillväxt och bidrag från vissa komponenter Procent respektive procentenheter Många revideringar jämfört med februariprognosen Revideringen av skatteunderlagets förändringstakt jämfört med den prognos vi publicerade i februari (se cirkulär 13:6) är mycket små (tabell 2). Utvecklingen 2013 har justerats upp marginellt och små nedjusteringar har gjorts av förändringstalen för 2014 och 2015, men det är mer som rör sig under ytan 4
Mål och budget 2014 Upprevideringen 2013 förklaras av att sysselsättningen utvecklades starkare än väntat under slutet av 2012. I viss mån motverkas detta av att vi nu väntar oss mindre ökning av avtalade pensioner. Den nedreviderade utvecklingen 2014 beror delvis på att vi nu förutser mindre löneökningar än i förra prognosen och en längre period med i stort sett oförändrad sysselsättning innan arbetade timmar åter börjar öka. Effekterna av nedreviderade löneoch pensionsinkomster motverkas inte fullt ut av att också prognosen för grundavdragen är nedreviderad. Även 2015 och 2016 räknar vi nu med lägre löneökningstakt än i förra prognosen. Effekten på skatteunderlaget motverkas delvis av att den automatiska balanseringen av de allmänna pensionerna ser ut att bli mer positiv. Olika skatteunderlagsprognoser 2012-2016 Procentuell förändring 12-14 12-16 12 13 14 15 16 SKL, apr 2013 4,1 3,4 3,2 4,0 4,7 11,1 21,0 VP, apr 2013 3,7 4,0 2,8 4,3 5,1 10,9 21,5 ESV, mar 2013 4,3 3,4 3,1 4,2 4,7 11,2 21,2 SKL, feb 2013 4,1 3,3 3,3 4,1 4,7 11,1 21,0 BP, sep 2012 4,1 4,1 4,2 4,8 4,5 12,9 23,7 Regeringens prognos för 2012 och 2013 har fastställts som uppräkningsfaktorer för utbetalning av preliminär skatt 2013. Samsyn mellan prognosmakare om skatteunderlagstillväxten Sveriges Kommuner och Landsting förutser lägre ackumulerad skatteunderlagstillväxt fram till 2016 än regeringen och styrningsverket (ESV) men skillnaden är liten. Se tabell ovan. Den snabbare skatteunderlagstillväxten i regeringens prognos beror främst på att pensionsinkomsterna ökar mer och grundavdragen mindre än SKL räknar med. Effekten motverkas av en långsammare sysselsättningsökning. Att ESV:s prognos visar större ökning än SKL:s beror i huvudsak på att ESV-prognosen bygger på högre löneökningstakt och mindre grundavdrag. Till stor del motverkas effekten på skatteunderlaget av att ESV förutser mindre ökning av pensionsinkomsterna än SKL. 5 Även om samsynen kan sägas vara stor när det gäller skatteunderlagets utveckling är det är anmärkningsvärt stor skillnad mellan prognosmakarna beträffande utvecklingen av vissa variabler. I regeringens prognos ökar pensionsinkomsterna med 24 procent till och med 2016, i SKL:s prognos är motsvarande siffra 21 procent och i ESV:s 18 procent. Grundavdragen ökar mer i SKL:s prognos än i regeringens och ESV:s prognoser, framförallt efter år 2014. Våra beräkningar för perioden efter 2014 syftar till att ge en rimlig bild av utvecklingen på längre sikt. Det innebär bland annat att vi bortser från att det krävs politiska beslut för att inte grundavdragets indexering med prisbasbeloppet ska leda till skärpt inkomstbeskattning när löner stiger snabbare än priserna. Regeringens och ESV:s prognoser är baserade på oförändrade regler hela perioden ut, vilket innebär en långsammare ökning av grundavdragen. Slut på utdraget ur cirkuläret När budgeten för 2013 fastställdes i juni 2012 budgeterades summa skatter och statsbidrag för planåret 2014 till 711,4 mnkr. Nu budgeteras för 2014 summa skatter och statsbidrag till 708,2 mnkr. Det vill säga 3,2 mnkr lägre än för knappt ett år sedan. Det som har hänt och lett till att summa skatter och statsbidrag minskat, trots bättre skatteunderlagsprognoser, är att det har skett en skatteväxling med landstinget gällande KLT och kollektivtrafiken i länet. Bortsett från skatteväxlingen skulle skatter och statsbidrag ha ökat med 9,2 mnkr. Den 1 januari 2012 gick KLT över i landstingets regi och verksamheten bedrivs nu i förvaltningsform istället för som tidigare i bolag. I samband med förändringen skedde en skatteväxling mellan kommunerna i Kalmar län och landstinget. Landstinget höjde skatten med 41 öre medan kommunerna i sin tur sänkte skatten lika mycket. I kronor räknat innebar denna skatteväxling för Hultsfreds kommun drygt 11 mnkr. Andra viktiga förutsättningar är den relativt stora befolkningsminskning som Hultsfreds kommun lider av. De senaste 40 åren har Hultsfreds kommun minskat sin befolkning med drygt 5 000 invånare. När man räknar skatter och statsbidrag är det invånarantalet per den 1 november som används. Mellan den 1 november 2011 och den 1 november 2012 minskade befolkningen med 53. I budget 2014 räknas med att invånarantalet mellan den 1 november 2012 och 1 november 2013 minskar med 132. I kronor räknat innebär detta minskade intäkter med 6,2 mnkr. För att klara kommunens
Mål och budget 2014 ekonomi när befolkningen minskar krävs att kommunens verksamheter anpassas till detta. Anpassningar som måste ske fortlöpande år efter år. Just nu ligger ett förslag om det kommunalekonomiska utjämningssystemet som kommer att presenteras för riksdagen i september. Om det framtagna förslaget genomförs innebär det omfördelningar mellan kommuner och mellan landsting. På kommungruppsnivå är det förortskommuner till större städer och pendlingskommuner som får de största intäktsökningarna. De kommungrupper som får lägre intäkter i och med förslaget är storstäder och större städer. Kommitténs ledamöter som lade fram förslaget stod enade bakom förslaget och det fanns inga reservationer eller särskilda yttranden till betänkandet. Från början var det meningen att de nya förändringarna skulle införas från och med 2013. Ärendet har dock dragit ut på tiden och statusen just nu är att remisstiden för finansdepartementets förslag om ändringar i inkomstutjämningen har löpt ut. 236 remissinstanser har besvarat remissen, varav hundra är positiva eller åtminstone inte har några invändningar mot förslagen. Den vidare beredningen inom finansdepartementet sker genom att en lagrådsremiss läggs fram innan sommaren och en proposition i slutet av september. Riksdagen förväntas därefter fatta beslut i frågan i december. Först därefter kommer det slutgiltiga utfallet att kunna beräknas. Det förslag som har presenterats skulle innebära att Hultsfreds kommuns intäkter ökar med 9,8 mnkr från och med år 2014. Det är dock mycket viktigt att påpeka att detta fortfarande bara är ett förslag. Både belopp och datum för ikraftträdande kan komma att ändras. Hultsfreds kommun har dock i samband med 2014 års budgetarbete gjort bedömningen att förändringen kommer att ske från och med den 1 januari 2014. 6
Mål och budget 2014 Preliminära skatteintäkter och statsbidrag i tusentals kronor Utfall invånarantal den 1 nov 2012, skatteunderlagsprognos från 2013-04-24 tusentals kronor 2013 2014 2015 2016 Skattesats kronor per skattekrona 21,91 21,91 21,91 21,91 Antal inv 1 nov året före 13 514 13 432 13 299 13 187 Skatteintäkter 496 364 499 530 513 669 529 462 Inkomstutjämningsbidrag 151 938 154 616 153 085 155 857 Kostnadsutjämningsavgift -378-2 673-5 173-6 173 Regleringsbidrag/-avgift 6 158 2 620-1 320-5 029 Kostnadsutjämn LSS-verksamhet 37 326 35 353 35 349 35 354 Summa intäkter före fastighetsavg 691 408 689 446 695 609 709 472 Fastighetsavgift 21 186 21 186 21 186 21 186 Summa intäkter 712 594 710 632 716 796 730 658 Slutavräkning 2012 1 004 Slutavräkning 2013-3 622 Totalt preliminära skatteintäkter och statsbidrag 709 976 710 632 716 796 730 658 Befolkningsutvecklingen i Hultsfreds kommun per den 31 december 19 000 18 000 17 000 16 000 15 000 14 000 13 000 13 550 Antalet invånare var den 31 december 13 550 en ökning med 35 under 2012. Medelvärdet för befolkningsutvecklingen är sedan 1972 en minskning med 130 invånare per år (134 till 2011). För de sista tio och fem åren är motsvarande tal minskningar med134 (146) respektive 129 (158) invånare per år. Invånarantalet den 1 november är det som används vid beräkning av inkomst- och kostnadsutjämning för det följande budgetåret. För 2014 är det således antalet den 1 november 2013 som gäller. Invånarantalet den 30 mars var 13 523 enligt SCB, en minskning med 27 sedan årsskiftet men en ökning med 9 sedan den 1 november 2012. Skatteverkets preliminära uppgift av invånarantalet var 13 570 för vecka 22, en ökning sedan den 1 november 2012 med 56. Förhoppningsvis är det sista årets goda utveckling en förändring mot en befolkningsutveckling som kanske inte betyder fortsatta ökningar, men som åtminstone skulle kunna innebära en långsammare förändringstakt. Anpassning efter demografiska förändringar Sedan budget 2012 har för vissa verksamheter storleken anpassats efter befolkningsförändringarna i vissa åldersgrupper, kundmodellen. Det gäller de åldersgrupper som omfattas av verksamheterna inom förskola/fritidshem, grundskola, gymnasium och äldreomsorg. Från budget 2013 anpassar vi alla kommunens verksamheter efter hela befolkningens förändring, generell modell. Fördelning av anpassningar enligt kundmodell Verksamhet Åldersgrupp år tkr kunder Á-pris/år Andel Förskola/ fritidshem 1-12 52,4 57,3 Grundskola/försk oleklass 6-15 52 98,3 Gymnasium 16-18 89,3 97 Äldreomsorg yngre 65-79 274,9 4,7 Äldreomsorg äldre 80-w 272,1 34,2 7
Mål och budget 2014 Förändringar av invånarantal räknas som förändring av årsmedelvärden. Med dessa åldersgruppers förändringar från år 2013 har förändringar av resursbehov i kronor beräknats. År Förskol Grunds Gymna BUN a/fritids kola/fkl sium summa 2014-228,7 381,0-4 493,7-4 341,4 2015-164,7 460,4-2 989,6 2 639,9 2015 ack -393,4 841,4-7 483,3-7 035,3 2016-139,9 277,7 56,8 194,6 2016 ack -533,3 1 119,1-7 426,5-6 840,7 År Äldreo msorg yngre Äldreo msorg äldre Äldreo msorg summa Totalt kundmodell 2014 554,4-527,7 26,7-4 314,7 2015 449,0-911,2-462,2-3 156,1 2015 ack 1 003,4-1 438,9-435,5-7 470,8 2016 410,5-506,2-95,7 98,9 2016 ack 1 413,9-1 945,1-531,2-7 371,9 Observera att kolumnen med rubriken Totalt kundmodell är summan av Barn- och utbildningsnämnden (BUN) och äldreomsorg. I tabellerna framgår att mellan 2013 och 2014 visar modellens beräkningar för ingående åldersgrupper på ett minskat resursbehov på totalt 4,3 mnkr och nästan enbart för verksamheter inom Barn- och utbildningsnämndens verksamhetsområde. För 2015 fortsätter behovet att minska med 3,2 mnkr medan behovet för 2016 beräknas öka med 0,1 mnkr vilket medför en total minskning för planperioden med 7,4 mnkr. Största förändringarna gäller gymnasieskolan med minskat behov för planperioden med 7,4 mnkr varav 4,5 för 2014. Förändringen avtar dock under 2015 för att upphöra under 2016. För grundskolan ökar resursbehoven med 0,4, 0,5 och 0,3 mnkr för respektive år under planperioden. För förskola/fritids beräknas behoven minska med totalt 0,6 mnkr. När det gäller äldreomsorgen minskar resursbehovet under planperioden med 0,5 mnkr. Av detta ökar resursbehoven för den gruppen yngre äldre med 1,4 mnkr medan det minskar för den äldre gruppen med 1,9 mnkr. Anpassningar enligt generell modell Från budget 2013 används en generell modell som anpassar behoven efter förändringen av kommunens hela befolkning. För 2014 har antagits en befolkningsminskning med 133 personer vilket motsvarar en procent. Denna förändring påverkar hela kommunens ekonomi med undantag för de delar som omfattas av kundmodellen. Anpassningen storlek beräknas genom att minska verksamheternas nettokostnader motsvarande den antagna befolkningsminskningen, en procent. Inte direkt påverkbara kostnader som hyror och kapitalkostnader tas bort i beräkningen. Fördelning av anpassningar enligt generell modell Anpassning (tkr) demografi Underlag Nämnd/verksamhet 1,0 procent netto Kommunstyrelsen Kommungemensamt 1 143,0 14 304,5 Verksamhetsgemensamt 187,2 18 721,8 Administrativa kontor 181,3 18 131,6 Kost- och städverksamhet 299,8 29 976,7 Kultur och Fritid 185,2 18 517,2 Räddningstjänst 0,0 10 082,3 Summa kommunstyrelse 996,5 109 734,1 Barn- o utbildn.nämnd 2 492,8 49 282,0 Miljö- o byggnadsnämnd 62,2 6 219,4 Socialnämnd2 1 112,6 111 256,4 Summa Nämnd/Styrelse 2 664,1 276 491,9 ÖSK 497,7 49 770,8 Totalt 3 161,8 326 262,7 1 exklusive oförutsett, 2 exklusive verksamheter ingående i "kundmodellen" Omvärldsanalys, kommunala jämförelsetal Inför 2014 års budget har omvärldsanalysen för kommunens ekonomi fortsatt att förändras. Förutom tidigare jämförelser i kronor per invånare av kommunens verksamheter och jämförelser med balans- och resultaträkningsposter har analysen gjorts efter SKL:s analysgrupps modell. Omvärldsanalysen finns på kommunens hemsida med adressen http://www.hultsfred.se/kategori/invanare/komm un-politik/ekonomi-budget/jamforelsetalomvarldsanalys/ Välj i den högra kolumnen Omvärldsanalys budget-2014 Kommunstyrelsens förslag Budgetförslaget utgår från budget 2013. Till denna har lagts förändringar enligt tidigare be- 8
Mål och budget 2014 slut, demografiförändringar, besparingar och äskanden. Se specifikation i tabellform nedan. Finansiering Skatter och statsbidrag med inkomst- och kostnadsutjämning beräknas med skatteunderlag enligt senast kända prognos från SKL enligt SKL:s cirkulär 13:17, 2013-04-24. Skattesatsen är oförändrad. Befolkningsförändringar De antaganden som gjorts för kommunens invånarantal är enligt direktiven med kommunstyrelsens förändring att sänka första årets minskning med 50 till 82 invånare: Per denförändring Per den Förändring År 01-nov 1/11-1/11 31-dec 31/12-31/12 2013 13 432-82 13 385-82 2014 13 299-133 13 252-133 2015 13 187-112 13 140-112 2016 13 075-65 Index KPI har antagits öka 2013 med 1,0 procent och 2014 med 1,6 procent enligt SKL:s prognos. Motsvarande för prisbasbeloppet är 44 500 och 45 100 kronor. Löneökningar 2013-2016 Lönenivån är per den 1 april 2012 efter avslutade förhandlingar om 2012 års löneökningar för samtliga avtalsområden. Lönerna har antagits öka per den 1 april för åren 2013, 2014, 2015 och 2016 med 3,0 procent för 2013 och 3,5 procent per år för 2014-2016. Prisökning av varor och tjänster, kostnader och intäkter Ingen generell uppräkning av kostnader och intäkter har gjorts för 2012, utan kostnader har indexuppräknats för indexerade avtal. Kostnadsökningar för anskaffningar av varor eller tjänster som har drabbats/drabbas av särskilt stora prisökningar har lagts in i ram efter särskild prövning. satts så att kostnadstäckning behålls. Övriga avgifter har behandlats på motsvarande sätt som för kostnader. För planen har för åren 2015 och 2016 generell uppräkning gjorts motsvarande uppräkning till 2014. Avgifter Måltidsavgifter På grund av ökade kostnader för främst personal har måltidstaxorna för 2014 räknats upp. Inom socialnämnden höjs, som exempel, priset på ett månadsabonnemang mat till 3 325 kr, en ökning från 2013 med 65 kr eller 2,0 procent. För ett heldagsabonnemang är motsvarande höjning 2 kr eller 1,5 procent. Inom BUN höjs, som exempel, priset på lunch med 1 kr till 50 kr eller 2,0 procent. Barnomsorgsavgifter Taxorna är oförändrade. Taxan bestäms som en procentsats av hushållets disponibla inkomst och statens direktiv om maxtaxa inom barnomsorgen. Musikskoleavgifter Taxorna är oförändrade. Äldreomsorgsavgifter Avgiften för hemtjänst grundar sig på beviljat bistånd enligt timtaxa. Kommunens timtaxa är beräknad som en lönebaserad avgift till självkostnadspris och har räknats upp med 2,9 procent. Maxtaxan för vård, omsorg och socialt stöd såväl i ordinärt boende som i särskilt boende och dagverksamhet anges som en del av prisbasbeloppet. För personer som är inskrivna i hemsjukvården är hembesök avgiftsfria. Vid hembesök av rehabpersonal samt av sjuksköterskor på uppdrag av landstinget uttas en avgift per hembesök. Avgiften för dessa besök, 150 kr, är oförändrat i likhet med andra avgifter inom hälso-, sjukvård och rehabilitering. Den enskildes totala kostnad begränsas av maxtaxan. Lönebaserade avgifter har generellt uppräknas med 2,9 procent. Övriga avgifter har generellt uppräknats med 1,2 procent. Vatten- och avloppsavgifter samt renhållningsavgifter har 9
Mål och budget 2014 Renhållningsavgifter Renhållningstaxan är oförändrad. Vatten- och avloppsavgifter Vatten- och avloppsavgiften är generellt uppräknad med 5,87 %. Anslutningsavgifterna ökar med cirka 60 procent. Reserverade budgetmedel 2014 2013 Oförutsett för disposition av - Kommunfullmäktige 650 650 - Kommunstyrelsen 400 400 - Kommunstyrelsens arbetsutskott 50 50 Summa oförutsett 1 100 1 100 - Reseverade medel för beräknade kostnadsökningar av löner och personalomkostnader Lönerevision 2013 12 738 12 738 Lönerevision 2014 18 798 Totalt oförutsett och reserverat för löneökningar 32 636 13 838 10
Mål och budget 2014 Sammandrag av verksamhetens kostnader och intäkter Sammandrag av driftbudget, tkr Förändring från budget 2013, tkr Nämnd/Styrelse Intäkter Kostnader Netto- Förvaltning kostnad Kommunövergripande exkl oföru 22 502,8 117 866,6 95 363,8 Nettokostnader budget 2013 695 463,7 Kultur och Fritid 9 229,1 40 676,9 31 447,8 Räddningstjänst 1 130,8 15 153,3 14 022,5 Besparingskrav -500,0 Barn- o utbildn.nämnd 34 560,7 260 105,8 225 545,1 varav Miljö- o byggnadsnämnden -500,0 Miljö- o byggnadsnämnd 3 835,7 10 848,4 7 012,7 Socialnämnd 41 698,5 322 613,4 280 914,9 Prisförändringar 22 542,4 varav Löneökningar 18 798,0 Summa Nämnd/Styrelse 112 957,6 767 264,4 654 306,8 Verksamhet 1 779,7 (exkl oförutsett) Avtals försäkringar 1 879,0 ÖSK 30 699,5 30 699,5 Övr personalkostnader 85,7 Oförutsett 19 733,2 19 733,2 Volymförändringar -4 662,0 Sem och övertidsskuld 0,0 0,0 varav Demografimodell generell -3 161,8 Utbetalda pensioner 20 680,0 20 680,0 Demografimodell kund -4 314,7 Utbet pensionsavgifter 21 578,3 21 578,3 Övriga volymförändringar 2 633,4 Övr nyintjän pensionsförmåner 1 380,4 1 380,4 Avskrivningar 181,1 Arbetsgivaravg m m 112 006,6 112 006,6 Låg arbg avg ungdom m fl -2 955,0-2 955,0 Beviljade äskanden netto 349,7 Premie avtalsenliga försäkringar 1 879,0 1 879,0 Avskrivningar 25 316,1 25 316,1 Total förändring 17 730,1 Avgår: Personalomkostn pålägg -136 593,5-136 593,5 Summa nettokostnader 2014 713 193,8 Kalk kapitalkostnader -5 067,5-5 067,5 Kapitalkostnader ÖSK 29 044,6 0,0-29 044,6 Övriga interna poster -18 896,5-18 896,5 0,0 Summa nettokostnad 123 105,7 837 025,0 713 919,3 11
Mål och budget 2014 I tabellen på föregående sida framgår att driftbudgeten för kommunens verksamheter netto inklusive avskrivningar för 2014 blir 712,7 mnkr. Som framgår av tabellen ovan till höger gör den förändrade demografin, minskande antal invånare i vissa åldersgrupper, att omfattningen av verksamheterna inom Barn-och utbildningsnämnden och Socialnämnden anpassas och att kostnaderna därmed minskar med 4,3 mnkr. Vidare framgår att den generella modellen anpassar kommunens verksamheter med en minskad nettokostnad på 3,2 mnkr. Den största förändringen är dock som vanligt ökade kostnader, 18,8, mnkr för personal på grund av den årliga lönerevisionen. I förslaget ingår även besparing 0,5 mnkr för Miljö-och byggnadsnämnden. Totalt beviljades äskanden för 349,7 tkr. Till kommunstyrelsen netto 45,2 tkr för 2014 fördelat på Popkollo 100 tkr per år i tre år och till Kalvkätte 60 tkr, som till största delen finansieras av större anpassningsförslag än äskande. Till socialnämnden 100 tkr för att kunna höja lönen till kommunens feriearbetare. Till ÖSK 150 tkr för arvoden till kommunens politiska representanter i ÖSK:s direktion plus 8 tkr för utökad drift gatubelysning. Slutligen följer på investeringsäskanden att avskrivningarna ökar med 46,5 tkr. Investeringsbudget/-plan 2014-2018 Investeringar Ombud Budget 2014, plan 2014 års priser (tkr) Förvaltning 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunövergripande verksamhet 3 200 1 650 1 650 650 650 650 Räddningstjänst 400 1 150 2 150 3 250 550 1 000 Socialnämnden 953 200 350 650 650 350 ÖSK Hultsfred 41 869 23 507 22 474 27 050 27 900 25 400 Summa investeringar 46 422 26 507 26 624 31 600 29 750 27 400 Återställning deponi Kejsarkullen 10 000 10 000 9 000 6 000 Summa investeringar före vindkv 46 422 26 507 36 624 41 600 38 750 33 400 Vindkraftverk 15 360 3 840 Summa investeringar 61 782 30 347 36 624 41 600 38 750 33 400 Maskiner ÖSK Hultsfred 500 1 100 300 1 000 1 000 1 000 Fordon ÖSK Hultsfred 250 400 1 150 500 500 500 Summa Hultsfreds kommun o ÖSK 62 532 31 847 38 074 43 100 40 250 34 900 Nya sopkärl, planering inte klar 19 000 Summa 2013-2015 99 553 Summa 2013-2016 131 153 Drift- och underhållsprojekt Förvaltning 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Kommunövergripande verksamhet 590 590 590 590 590 590 Kultur och Fritid 475 500 475 500 475 500 Räddningstjänsten 140 90 90 140 90 90 ÖSK Hultsfred 2 180 2 105 4 900 3 675 3 675 3 675 Barn- och utbildningsnämnd 1 067 1 067 1 067 1 067 1 067 1 067 Socialnämnd 500 500 500 500 500 500 Summa drift och underhåll 4 952 4 852 7 622 6 472 6 397 6 422 12
Mål och budget 2014 Tabellen på föregående sida visar budget 2013 efter ombudgetering och hur budget och plan för åren 2014 till 2018 ser ut. Ramen för 2014 års investeringar var 39,4 mnkr. Efter årets budgetarbete ligger nu investeringsbudgeten för 2014 på 30,3 mnkr. Det vill säga en minskning med 9,1 mnkr. Tabellen nedan till vänster visar utfall investeringar åren 2000 till och med 2008. Tabellen nedan till höger visar utfall till och med 2012, budget 2013 efter ombudgetering, budget 2014 samt plan år 2015 2018. Jämför man de två tabellerna nedan ser man tydligt att investeringsnivån nu ligger på en mycket högre nivå än vad den tidigare har gjort. Investeringsbeloppet under de fem åren 2014-2018 blir 180,7 mnkr. Under samma period beräknas avskrivningarna till 137,7 mnkr. Det vill säga investeringarna överstiger avskrivningarna med 43,0 mnkr under denna period. Detta visar mycket tydligt hur expansiv och hög investeringsnivån är. Med tanke på de relativt mycket låga resultatnivåerna som budgeteras för 2014 och 2015 till 2018 kommer det att krävas nyupplåning för att finansiera denna höga investeringsbudget. Det innebär en risk och Hultsfreds kommun blir mer känslig för framtida ränteförändringar. I investeringsbudgeten ingår ökning för socialnämnden med 0,2 mnkr 2014 för perioden 2015 och 2018 ytterligare 2,0 mnkr för inventarier och ITutveckling. Som en konsekvens av vaktmästeriutredningen har för anskaffning av så kallade redskapsbärare 1,4 mnkr för 2014 tillkommit. För uppförande gatubelysning vid nya infarten i Mörlunda har 0,2 mnkr lagts till. 13
Mål och budget 2014 Större investeringar, tkr (1 000 tkr eller högre) 2014-2018 2014 2015 2016 2017 2018 Vindkraftverk, 2013:15 360, totalt 19 200 3 840 3 840 Omstrukturering skollokaler 28 022 5 422 10 600 12 000 Äldreboenden, anpassning till nya normer 18 224 7 224 11 000 Energieffektivisering 16 000 2 000 2 000 4 000 4 000 4 000 Ar-verk Hultsfred (2015) och Mörlunda (2016) omb. av el- och automatikdelen 6 000 4 000 2 000 Energieffektivisering Virserum, Hultsfred, Målilla och Mörlunda 6 000 1 000 1 000 2 000 2 000 Åtgärdsprogram va, norra ao 6 000 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 Åtgärdsprogram va, södra ao 6 000 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 Förändringar kök 5 500 1 500 500 1 000 2 000 500 Brandfordon, släckbil 4 100 1 700 1 700 700 Administrativ utveckling 3 000 1 000 1 000 1 000 Larmanläggningar 2 500 500 500 500 500 500 Kretsloppsanpassade va-utredningar 2 500 500 500 500 500 500 Reinvesteringar va 2 250 450 450 450 450 450 Utbyggnad digital infrastruktur 2 250 450 450 450 450 450 Styr- och reglerutrustning Mimer 7 2 000 2 000 Ombyggnad el- och automatik Hultsfred och Målilla 2 000 2 000 Energieffektiviseringar gatubelysning 2 000 2 000 Omläggning elledningar, trafikbelysning 1 900 300 400 400 400 400 Ändring av skyddsområdesföreskrifter 1 500 500 500 500 Omstrukturering av sociala verksamheter 1 500 500 500 500 Råvattenbrunn Målilla 1 500 1 500 Ny bottenluftare avloppsreningsverk 1 500 1 500 Redskapasbärare 1 400 1 400 Trafiksäkerhetshöjande åtgärder (hela kommunen) 1 400 200 300 300 300 300 Uppdatering av saneringsplaner 1 250 250 250 250 250 250 Övriga 16 135 3 685 1 950 3 550 5 000 1 950 Summa investeringar 146 271 30 897 26 624 31 600 29 750 27 400 Återställning Kejsarkullens deponiområde 35 000 10 000 10 000 9 000 6 000 Nytt insamlingssystem för hushållsavfall 19 000 19 000 Summa investeringar + återställning deponi + nytt insamlingssystem för hushållsavfall + vindkraft 200 271 30 897 55 624 41 600 38 750 33 400 14
Mål och budget 2014 Resultaträkning Skatteunderlag efter SKL:s prognos 2013-04-24. Antal invånare 1 nov 2012 13 514. Lönenivå per 1 april 2012. Befolkningsminskning 82, 133 och 112 Budget Löneökningar %/år 3,0, 3,5, 3,5, 3,5. Bokslut Bokslut efter omb Budget Plan Plan Tusentals kronor 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Verksamhetens intäkter 155 942 163 953 127 837 128 181 130 708 133 765 Verksamhetens kostnader -858 195-840 044-827 524-841 375-861 061-885 291 varav demografiförändringar 1 7 577 13 996 17 160 projektintäkter 5 705 6 417 projektkostnader -5 705-6 417 varav pensionskostnader -43 701-46 070-44 756-42 854-43 888-45 112 varav avskrivningar -23 328-23 879-24 472-25 316-26 190-27 468 Besparingar 0 0 0 0 Nettokostnader -702 254-676 091-699 687-713 194-730 353-751 527 Förändring ack fr o m bokslut 2011 26 163 2 567-10 940-28 099-49 273 Skatter 483 939 488 550 493 233 499 530 513 669 529 462 Generella statsbidrag och utjämning 222 185 207 459 216 242 211 102 203 127 201 196 Uppdaterad kostnadsutjämning 9 970 11 937 12 822 Summa skatter och statsbidrag 706 124 696 009 709 475 720 602 728 733 743 480 Förändring SKB ack från bokslut 2011-10 115 3 351 14 478 22 609 37 356 Finansiella intäkter 578 582 170 200 200 200 Värdeförändring pensionsmedel 4 394 6 303 3 700 3 700 3 700 3 700 Finansiella kostnader pensionsskuld - 416-283 - 420-608 - 608-608 Finansiella kostnader -4 747-5 324-7 100-7 700-8 300-9 000 Förändring av eget kapital 3 679 21 195 6 138 3 000-6 628-13 755 Finansieringsanalys Budget Bokslut Bokslut efter omb Budget Plan Plan Tillförda medel 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Förändring av eget kapital 3 679 21 195 6 138 3 000-6 628-13 755 varav avskrivningar -23 328-23 879-24 472-25 316-26 190-27 468 Förändring av avsättningar 1 835-210 - 241-924 - 783-660 Resultat av sålda anl.tillg mm 535 589 0 0 0 0 Från verksamheten tillförda medel 28 307 45 453 30 369 27 391 18 779 13 053 Öknin av långfr sk/statliga invbidrag 1 297 77 0 0 0 0 Minskning långristiga fordringar 2 8 178 Ökning av banklån/långfr sk 50 000 24 050 25 000 2 956 19 685 20 369 Summa tillförda medel 79 604 69 580 55 369 30 347 38 464 41 600 Använda medel Nettoinvesteringar 28 679 36 315 46 422 26 507 36 624 41 600 Vindkraft 15 360 3 840 Försäljning inventarier till ÖSK -4 872 Förvärv av aktier, andelar mm 500-252 Ökning långfristiga fordringar 11 198 0 0 0 0 Förskottering järnväg 5 520 1 840 Summa använda medel 35 504 36 063 67 302 30 347 38 464 41 600 Förändring av rörelsekapital 44 100 33 518-11 933 0 0 0 15
Mål och budget 2014 Balansräkning budget 2014, plan för åren 2015 till 2016 Tillgångar Anläggningstillgångar Bokslut Beräknat 1 Budget Plan Plan 2012 2013 2014 2015 2016 Immatriella anläggningstillgångar 0 0 0 0 0 Fastigh, anläggn, inventarier m m 392 905 430 215 435 246 435 680 439 812 Aktier, andelar m m 8 515 8 415 8 415 8 415 8 415 Långfristiga fordringar 11 198 16 827 16 828 18 668 10 490 Summa anläggningstillgångar 412 618 455 457 460 489 462 763 458 717 Förråd 350 0 0 0 0 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 45 152 46 156 46 046 43 739 41 481 Placerade pensionsmedel via KLP 90 737 94 437 98 137 101 837 105 537 Likvida medel 42 319 21 160 15 000 15 000 15 000 Summa omsättningstillgångar 178 208 161 753 159 183 160 576 162 018 Summa tillgångar 591 176 617 210 619 672 623 339 620 735 Eget kapital och skulder Eget kapital 227 183 233 321 236 321 229 693 215 938 Avsättningar Avsättn för pensioner 19 740 19 499 18 575 17 792 17 132 Avsättn deponi Kejsarkullen 35 000 35 000 35 000 25 000 15 000 Långfristiga skulder 178 534 203 534 206 490 226 175 246 544 varav långfristiga låneskulder 176 812 201 812 204 768 224 453 244 822 Kortfristiga skulder Semester- och övertidsskuld 34 815 37 227 38 573 39 966 41 408 Övriga kortfristiga skulder 95 904 88 629 84 713 84 713 84 713 Summa kortfristiga skulder 130 719 125 856 123 286 124 679 126 121 Summa eget kapital och skulder 591 176 617 210 619 672 623 339 620 735 Årets resultat Det budgeterade resultatet är 3,0 mnkr. För att uppnå det förutsetts att anpassningar enligt kommunens demografimodeller och besparingar enligt ovan görs. Resultat och investeringar Investeringsutgifterna för åren 2014-2015 uppgår enligt förslaget till budget/plan till146,3 mnkr. Utöver investeringarna ska 35 mnkr under åren 2015 och 2018 användas för att återställa Kejsarkullen deponi. Avskrivningarna är i genomsnitt 26 mnkr för åren 2013-2016. Blir investeringarna större än dessa 26 mnkr krävs resultat som är lika mycket större för att undvika finansiering genom lån. Detta går att avläsa tydligt i finansieringsanalysen. Budgeterat lånebehov har beräknats till 68 mnkr för åren 2013-2016. Investeringsutgifter större än de årliga avskrivningar medför ökade kostnader för avskrivningar och när kommunen finansierar dessa med lån ökar även kommunens kostnader för räntor Balanskravet Kommunallagens 8 kapitel paragraf 4 säger att Budgeten skall upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna. Budgetens resultat är 16
Mål och budget 2014 3,0 mnkr och därmed uppnås balanskravet. För åren 2015 och 2016 visar planen underskott med 6,6 mnkr respektive med 13,8 mnkr. Finansiella mål I kommunallagen 8 kapitel paragraf 5 skrivs även bland annat För ekonomin skall anges de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Det övergripande finansiella målet är en ekonomi i balans. För att mäta det har vi tre nyckeltal, årets resultat, långfristiga skulder och soliditet. För 2014 utgår målnivåerna från att nyckeltalet årets resultat ska vara minst 3,0 mnkr. På längre sikt är målet att årets resultat minst ska motsvara två procent av summa skatter och statsbidrag. För 2014 skulle det betyda ett resultat på minst 14,4 mnkr. 17
Mål och budget 2014 Budgetdokumentation Ny resultaträkning med utfall löneökningar 2013, utfall invånarantal per den 1 november och skatteunderlagsprognos från december 2013 I utskicket av budgetdokumentation har nämnders och förvaltningars kostnader uppdaterats med 2013 års löneökningar. Det under hösten beslutade anslaget på 3 960 tkr till socialnämnden har lagts till. Skatter och statsbidrag baseras på aktuell skatteunderlagsprognos och på utfall invånarantal per den 1 november. Detta antal blev 13 660 och är 228 fler än budgetantagandet. I jämförelse med den budget som KF antog i juni är resultatet 9,2 mnkr bättre för 2013, för 2014 9,3 mnkr bättre och för 2015 14,3 mnkr bättre. I nedanstående tabell kan du se vad som bidrar till förändringen Analys förändrat resultat KF juni 2013 - beräknat resultat dec 2013, tkr 2014 2015 2016 Verksamhetens nettokostna -3 725-3 725-3 725 Räntekostnader 0 400 600 Skatter och statsbidrag Högre invånarantal (228) 11 306 11 517 12 564 Förändrade skatteunderlagsprognoser mm 1 572 1 124 4 817 Förändring skatter och statsbidrag 12 878 12 641 17 381 Förändring årets resultat 9 153 9 316 14 256 Preliminära skatteintäkter och statsbidrag i tusentals kronor Utfall invånarantal den 1 nov 2013, skatteunderlagsprognos från den 2013-12-19 tusentals kronor kronor per invånare 2013 2014 2015 2016 2013 2014 2015 2016 Skattesats kronor per skattekrona 21,91 21,91 21,91 21,91 Antal inv 1 nov året före 13 514 13 660 13 527 13 415 Skatteintäkter 496 364 499 238 515 842 545 117 36 730 36 547 38 134 40 635 Inkomstutjämningsbidrag 151 938 165 040 164 597 160 376 11 243 12 082 12 168 11 955 Kostnadsutjämningsavgift -378 9 371 2 462 1 248-28 686 182 93 Regleringsbidrag/-avgift 6 158 3 169 1 644-2 415 456 232 121-180 Strukturbidrag 0 1 421 1 407 1 395 0 104 104 104 Kostnadsutjämn LSS-verksamhet 37 327 34 573 34 237 33 953 2 762 2 531 2 531 2 531 Summa intäkter före fastighetsavg 691 409 712 813 720 188 739 675 51 162 52 182 53 240 55 138 Fastighetsavgift 21 186 21 186 21 186 21 186 1 568 1 551 1 566 1 579 Summa intäkter 712 595 733 999 741 374 760 861 52 730 53 733 54 806 56 717 Slutavräkning 2012 326 24 Slutavräkning 2013-3 297-244 Slutavräkning 2014-519 -38 Totalt preliminära skatteintäkter och statsbidrag 709 623 733 480 741 374 760 861 52 510 53 695 54 806 56 717 Plan 2013-15 i budget 2013 706 644 709 183 721 074 Förändring från ovan 2 979 24 297 20 300 Varav skatteintäkter 493 393 498 719 515 842 545 117 Varav statsbidrag, utjämning o fastighetsa 216 230 234 761 225 532 215 744 18
Mål och budget 2014 Resultaträkning, beräknad efter skatteunderlagsprognos december 2013 Skatteunderlag efter SKL:s cirkulär 72 december 2013. Antal invånare 1 nov 2013 13 660. Lönenivå 1 april 2013. Befolkningsförändring utfall +146, prognos -133 och -112 Budget Löneökning 14-16 %/år 3,5, 3,5, 3,5. Bokslut Bokslut efter omb Budget plan plan Tusentals kronor 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Verksamhetens intäkter 155 942 163 953 127 837 123 106 125 633 128 690 Verksamhetens kostnader -858 195-840 044-827 524-840 025-859 711-883 941 varav demografiförändringar 1 7 577 13 996 17 160 projektintäkter 5 705 6 417 projektkostnader -5 705-6 417 varav pensionskostnader -43 701-46 070-44 756-43 639-43 888-45 112 varav avskrivningar -23 328-23 879-24 472-25 316-26 190-27 468 Besparingar 0 0 0 0 Nettokostnader -702 254-676 091-699 687-716 919-734 078-755 252 Förändring ack fr o m bokslut 2011 26 163 2 567-14 665-31 824-52 998 Skatter 483 939 488 550 493 233 498 719 515 842 545 117 Generella statsbidrag och utjämning 222 185 207 459 216 242 234 761 225 532 215 744 Summa skatter och statsbidrag 706 124 696 009 709 475 733 480 741 374 760 861 Förändring SKB ack från bokslut 2011-10 115 3 351 27 356 35 250 54 737 Finansiella intäkter 578 582 170 200 200 200 Värdeförändring pensionsmedel 4 394 6 303 3 700 3 700 3 700 3 700 Finansiella kostnader pensionsskuld - 416-283 - 420-608 - 608-608 Finansiella kostnader -4 747-5 324-7 100-7 700-7 900-8 400 Förändring av eget kapital 3 679 21 195 6 138 12 153 2 688 502 Finansieringsanalys Budget Budget plan plan Bokslut Bokslut efter omb 2014 2015 2016 Tillförda medel 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Förändring av eget kapital 3 679 21 195 6 138 12 153 2 688 502 varav avskrivningar -23 328-23 879-24 472-25 316-26 190-27 468 Förändring av avsättningar 1 835-210 - 241-924 - 783-660 Resultat av sålda anl.tillg mm 535 589 0 0 0 0 Från verksamheten tillförda medel 28 307 45 453 30 369 36 544 28 095 27 310 Öknin av långfr sk/statliga invbidrag 1 297 77 0 0 0 0 Minskning långristiga fordringar 2 8 178 Ökning av banklån/långfr sk 50 000 24 050 25 000 0 10 369 8 997 Summa tillförda medel 79 604 69 580 55 369 36 544 38 464 44 485 Använda medel Nettoinvesteringar 28 679 36 315 46 422 26 507 36 624 41 600 Vindkraft 15 360 3 840 Minskning långfristiga skulder 6 197 2 885 Försäljning inventarier till ÖSK -4 872 Förvärv av aktier, andelar mm 500-252 Ökning långfristiga fordringar 11 198 0 0 0 0 Förskottering järnväg 5 520 1 840 Summa använda medel 35 504 36 063 67 302 36 544 38 464 44 485 Förändring av rörelsekapital 44 100 33 518-11 933 0 0 0 19
Mål och budget 2014 20
Mål och budget 2014 Kommunfullmäktiges strategikarta Kommunens styrmodell Utifrån en vision och värdegrund anger kommunfullmäktige strategiska mål i fyra olika perspektiv. Dessa bryts ned till mål för respektive nämnd och därefter till verksamhets- och enhetsmål. Målen sammanställs i en strategikarta för varje verksamhet. Kommunfullmäktiges strategikarta utgör grunden för alla underställda strategikartor. De fyra perspektiven genomsyrar alla nämnders sätt att arbeta med mål, mätning av måluppfyllelse och planerade aktiviteter för att nå målen. Avsikten med detta är att alla mål och aktiviteter ska sträva efter att nå kommunens vision det nya tillstånd kommunfullmäktige vill uppnå för kommunen. För varje mål fastställs nyckeltal som används för att mäta grad av måluppfyllelse. Kommunen anger sina mål i fyra olika perspektiv: - - Invånare och brukare - Verksamhet och medarbetare - Utveckling 21
Mål och budget 2014 Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen Bokslut Budget Budget Mnkr 2012 2013 2014 Kostnader varav 214,8 209,4 229,2 Kommunövergripande 121,3 124,7 142,6 Kultur- o fritidsförvaltning 36,6 33,2 40,7 Räddningstjänst 19,9 15,4 15,2 ÖSK 37,0 36,1 30,7 Intäkter varav -40,8-31,3-32,8 Kommunövergripande -27,2-21,3-22,5 Kultur- o fritidsförvaltning -10,3-8,9-9,2 Räddningstjänst -3,3-1,1-1,1 Nettokostnad kommunövergripand e 174,0 178,1 196,4 På denna sida redovisas den totala kostnaden för kommunstyrelsens verksamheter och förvaltningar. Kommunstyrelsen består av 13 ledamöter med ett lika stort antal ersättare och sammanträder i princip en gång per månad utom i juli. Antal ärenden (paragrafer) som behandlas uppgår till ca 300 per år. Kommunstyrelsen utgör tillika arbetslöshets-, beredskaps, räddnings- och civilförsvarsnämnd. Kommunstyrelsen ansvarar även för kost- och städhållningen vid kommunens serviceboende och skolor, kultur- och fritidsverksamhet, för Campus Hultsfred, en förvaltning med ansvar för all eftergymnasial utbildning, samt för kommunens näringslivsarbete. Kommunstyrelsen har ett arbetsutskott med fem ledamöter och ersättare som sammanträder enligt särskild tidplan utom i juli månad. Arbetsutskottet utgör krisledningsnämnd. Investeringsutgifter 2,9 2,7 2,8 22
Mål och budget 2014 Kommunstyrelsen Kommunövergripande inom kommunstyrelsen Bokslut Budget Budget Mnkr 2012 2013 2014 Kostnader Övergripande kommungemensamt 42,5 31,7 36,1 Verksamhetsgemensamt 9,1 10,5 10,8 Administrativa kontor 26,0 25,0 26,5 Kost o Städ 44,5 43,7 47,5 Reserverat oförutsett 0,0 13,8 21,8 Summa kostnad kommun övergripande 122,1 124,7 142,7 Intäkter Övergripande kommungemensamt -6,1-2,5-2,9 Verksamhetsgemensamt -2,6-2,5-2,5 Administrativa kontor -6,8-5,2-5,7 Kost o Städ -12,8-11,2-11,4 Summa intäkter kommunövergripande -28,2-21,4-22,5 Nettokostnad kommunövergripande 93,8 103,3 120,1 Investeringsutgifter 0,9 3,2 1,6 På denna sida redovisas den totala kostnaden för de kommunövergripande verksamheterna. Kostnaderna redovisas även för hur de olika verksamheterna är fördelade i fyra olika grupper. Under Övergripande kommungemensamt redovisas: Kommunledning och revision: kommunfullmäktige, kommunstyrelse, revision, partistöd, central planering, särskilda utredningar samt kommunstyrelsens balanseringspost (besparing). Arbetsbefrämjande åtgärder: Näringslivsbefrämjande åtgärder, stöd till företag, inflyttning, landsbygds- och vänortsutveckling, utveckling av handeln, utbildning-arbetsliv. Övrigt kommungemensamt: Digital infrastruktur, busstrafik m m, Campus Hultsfred, krisberedskap, kommuninformation, allmänna val, överfyndarverksamhet, konsumentverksamhet, brottsförebyggande rådet, turistinformation, tillgänglighetsråd och annan verksamhet. Under Verksamhetsgemensamt redovisas: Personaladministration: Rehabiliteringsåtgärder, företagshälsovård, central samverkanskommitté, facklig verksamhet, rekryteringsåtgärder, cafeteria samt övriga personaladministrativa åtgärder. Särskilda serviceåtgärder: Central inköpsverksamhet, kontorsmaterial, central bilpool, dataverksamhet, tele, porto, kopiering, kost- och städservice samt övrigt förvaltningsgemensamt. Övrigt: Kommunförsäkring, skolskjutsar. Under Administrativa kontor redovisas: Kommunledningskontor, kommunkansli inklusive juridisk enhet, utvecklingskontor inklusive infrastrukturkansli, ekonomikontor inklusive ställföreträdarenhet, personal- och IT-kontor. Under Reserverat oförutsett redovisas: Kommunfullmäktiges budgeterade medel för särskilda ändamål samt övrigt oförutsett. Kommunstyrelsens och dess arbetsutskotts anslag för oförutsett. 23
Mål och budget 2014 Kommunstyrelsen Kommunkansli Strategikarta i balans Verksamheten bedrivs inom budgeten Invånare och brukare God kommunal service i en trygg och säker kommun Nöjda brukare/användare internt och externt Verksamhet och medarbetare Attraktiv arbetsgivare God delaktighet Gott samarbete God arbetsmiljö Gott ledarskap Möjlighet till utveckling/rörlighet Utveckling Lite bättre varje dag God omvärldsbevakning Effektiva processer och arbetsmetoder Advekat kompetensutveckling Medarbetarsamtal som resulterar i utvecklingspunkter Brukar- eller invånarförslag Bokslut Budget Budget Mnkr 2012 2013 2014 Kostnader 4,7 4,8 5,0 Intäkter -0,5-0,7-0,7 Nettokostnad 4,2 4,1 4,3 Investeringsutgifter 0,0 0,0 1,0 Verksamhetsidé Kommunkansliet är serviceorganisation till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige samt tillhandahåller service och sakkunskap till kommunens förtroendemän, övriga förvaltningar och allmänheten. Kansliet skall arbeta i nära samverkan med kommunens övriga förvaltningskontor och de kommunägda bolagen. Kommunkansliet har följande centrala, huvudsakliga funktioner: Sekreterarskap och ärendeberedning för kommunfullmäktige, fullmäktiges valberedning, valnämnden, kommunstyrelsen och dess utskott samt tillfälliga beredningar. Ansvarar för kommunfullmäktiges och kommunstyrelsens verksamhetsplanering, dokumenthantering, ärendeberedning, kommunens centrala arkiv inklusive föreningsarkiv, PULadministration, borgerliga vigslar samt yttranden och utredningar. Administration och genomförande av allmänna val. 24 Samordnar kommunens arbete med säkerhet och förebyggande av effekter av extraordinära händelser. Administrerar kommunala identitets-
Mål och budget 2014 Kommunstyrelsen kort/passerkort och samordnar mobiltelefonanvändningen m.m. Följande verksamheter tillhör kommunkansliets ansvarsområde men tjänsterna köps av andra kommuner: Juridisk rådgivning till kommunens styrelse, nämnder och förvaltningar. Konsumentvägledning med i första hand rådgivning om rättigheter och skyldigheter som kommuninvånarna har som konsumenter. Service till och lagstadgad tillsyn över de gode män, förvaltare och förmyndare som finns i kommunen. Verksamhetsförändring Demografisk anpassning efter generell modell. En procent av nettokostnaderna har minskat verksamhetens budget med 103 tkr. 25
Mål och budget 2014 Kommunstyrelsen Utvecklingskontor Strategikarta i balans Verksamheten bedrivs inom budget Invånare och brukare God kommunal service i en trygg och säker kommun Serviceinriktat bemötande enligt LOTS konceptet Enkel, begriplig och tillgänglig information Väl fungerande infrastruktur Bevara och generera arbetstillfällen Verksamhet och medarbetare Attraktiv arbetsgivare Stolthet Gott samarbete Möjlighet till utveckling och rörlighet God arbetsmiljö God delaktighet Utveckling Lite bättre varje dag Enkelt för företag att etablera sig i Hultsfreds kommun Attraktiv kommun Kompetensutveckling Bokslut Budget Budget Mnkr 2012 2013 2014 Kostnader 6,1 5,3 6,2 Intäkter -1,3-0,9-1,0 Nettokostnad 4,8 4,4 5,2 Fakta Årsarbetare 7,75 Plats 169 (av 290) på Svenskt Näringslivs ranking som mäter kommunernas företagsklimat Helst vill vi hamna som sämst på plats 164. Verksamhetsidé Kontoret ska biträda kommunstyrelsen med övergripande ledning och samordning av kommunkoncernens och kommunens verksamhet. Frågor kontoret hanterar handlar om samhällsplanering, framtid, utveckling, förändring, näringsliv, sysselsättning samt övergripande kommunala målsättningar och policys. Kontoret ansvarar även för receptionen, övergripande marknadsföring, information, varumärkesvård, kommunens webbplats, anslagstavlan och samordning av utbildning - arbetsliv. Vidare ansvarar kontoret för handel och turism, kommunens utveckling av intraprenad- och entreprenadfrågor, kollektivtrafikfrågor samt samordning av skolskjutsar. Kontoret har även hand om kommunens nyhetsbrev till personal och utflyttade. Infrastrukturkansliet Fyra kommuner, Kinda, Vimmerby, Högsby och Hultsfred startade 2011 ett infrastrukturprojekt i samverkan. Mönsterås kommun tillkom som ny medlem i juni 2012. Under 2013 har även Linköpings och Kalmar kommuner tillkommit. Infra- 26