Delårsrapport per 2009-06-30

Delårsrapport per 2009-06-30

DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2009 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 090101-090630. ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN I juni blev Mjöbäcks Sparbank miljöcertifierade. Certifieringen ufördes i samarbete med grannsparbankerna i Alingsås, Tranemo och Ulricehamn samt Swedbank Sjuhärad i Borås. Miljöarbetet syftar till att hitta ständiga förbättringar dels beträffande sparbankens direkta miljöpåverkan och dels beträffande sparbankens indirekta miljöpåverkan såsom kundbeteenden och annat. Rådgivning till våra kunder utgör en allt större del av vårt arbete. Samarbetet med Swedbank Försäkring har förstärkts för att kunna erbjuda våra kunder specialistkunskap. För att möta behovet av rådgivning ökas personalstyrkan med en deltidstjänst från och med augusti. SPARBANKENS RESULTAT Rörelseresultatet uppgår till 3 002 tkr. Motsvarande period föregående år uppgick det till 4 375 tkr vilket innebär en försämring med 33,4%. Resultatnedgången förklaras av utebliven utdelning på aktieinnehavet i Swedbank. 2008 var utdelningen 1 585 tkr. Räntenettot har ökat med 6,6% och uppgick till 6 893 tkr. Ökningen beror i huvudsak på högre utlåningsvolymer och sänkningar av Riksbankens reporänta under första halvåret. Stor del av sparbankens krediter till jordbruk och bostadsfastigheter räntejusteras kvartalsvis varför reporäntesänkningen successivt påverkat dessa kunder. Provisionsnettot uppgår till 1 187 tkr och har minskat med 8,3%. Rörelsekostnaderna uppgår till 5 023 tkr och har ökat med 1,8%. SPARBANKENS STÄLLNING Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till 1 441 965 tkr vilket är en ökning med 4,6% från årets början. Inlåningen från allmänheten ökade med 0,6% från årets början och uppgick till 501 158 tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 7,8% från årets början och uppgick till 548 980 tkr. Sparbankens likviditet har minskat till följd av den ökade utlåningen. En kontokredit om 40 000 tkr har tecknats för att säkerställa en god likviditet. Sparbankens likviditet beskrivs i kassaflödesanalysen på sidan 6. Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet är sparbankens kapitalbas 2,08 gånger större än riskvägda exponeringsbelopp. Mer information om sparbankens kapitaltäckning finns på sidan 5. Sparbankens innehav av aktier i Swedbank är strategiskt och aktierna avses ej att säljas. Sparbanken avser att under hösten 2009 teckna sin tilldelade andel i Swedbanks planerade nyemission. RESULTATPROGNOS Rörelseresultatet före eventuella kreditförluster beräknas till 5 300 tkr för hela 2009. Den ursprungliga prognosen var 5 000 tkr. Skillnaden består främst av högre räntenetto än beräknat. 1

RESULTATRÄKNING, tkr 2009 2008 Förändring jan-juni jan-juni Ränteintäkter 10 049 14 284-29,6% Räntekostnader -3 156-7 820-59,6% - varav kostnad för insättningsgaranti -185-138 34,1% RÄNTENETTO 6 893 6 464 6,6% Erhållna utdelningar 0 1 585-100,0% Provisionsnetto 1 187 1 295-8,3% Nettoresultat finansiella transaktioner 4-30 Övriga rörelseintäkter 3 4-25,0% SUMMA RÄNTENETTO OCH RÖRELSEINTÄKTER 8 087 9 318-13,2% Allmänna administrationskostnader -4 291-4 226 1,5% Avskrivning materiella anläggningstillgångar -233-253 -7,9% Övriga rörelsekostnader -499-454 9,9% SUMMA RÖRELSEKOSTNADER EXKL. KREDITFÖRLUSTER 5 023 4 933 1,8% RESULTAT FÖRE KREDITFÖRLUSTER 3 064 4 385-30,1% Kreditförluster, netto Not 1-62 -10 520,0% RÖRELSERESULTAT 3 002 4 375-31,4% Betald skatt -1 115-999 11,6% PERIODENS RESULTAT 1 887 3 376-44,1% 2

BALANSRÄKNING, tkr 2009 2008 Förändring juni december TILLGÅNGAR Kassa 2 169 1 549 40,0% Utlåning till kreditinstitut 17 832 52 608-66,1% Utlåning till allmänheten Not 2 548 980 509 453 7,8% Aktier 12 187 12 108 0,7% Materiella tillgångar 4 096 4 274-4,2% Övriga tillgångar 2 775 3 015-8,0% SUMMA TILLGÅNGAR 588 039 583 007 0,9% SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 1 126 311 262,1% Inlåning från allmänheten 501 158 498 038 0,6% Övriga skulder 5 806 6 675-13,0% SUMMA SKULDER 508 090 505 024 0,6% OBESKATTADE RESERVER 250 250 0,0% EGET KAPITAL (spec nedan) 79 699 77 733 2,5% SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 588 039 583 007 0,9% FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Reserv- Fond för Periodens Eget fond verkl värde resultat Kapital Ingående eget kapital 2008-01-01 83 078 9 071 5 938 98 087 Vinstdisposition reglerad mot reservfond 5 938-5 938 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital -9 071-9 071 Periodens resultat -11 283-11 283 Utgående eget kapital 2008-12-31 89 016 0-11 283 77 733 Ingående eget kapital 2009-01-01 89 016 0-11 283 77 733 Vinstdisposition reglerad mot reservfond -11 283 11 283 0 Finansiella tillgångar som kan säljas: Omvärdering swedbankaktier redovisade mot eget kapital 79 79 Periodens resultat 1 887 1 887 Utgående eget kapital 2009-06-30 77 733 79 1 887 79 699 3

NOT 1. KREDITFÖRLUSTER 2009 2008 juni juni Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster 604 1 101 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 604 1 100 Periodens reservering avseende befarade kreditförluster 208 109 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 146 100 Kreditförluster, netto 62 10 2009 2008 2008 NOT 2. UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN juni dec juni Utlåning, brutto 551 470 512 484 472 358 - varav inom företagssektorn 47 844 43 319 37 535 Avgår reservering för befarade kreditförluster 2 490 3 031 217 - varav inom företagssektorn 2 276 2 808 0 Utgående balans 548 980 509 453 447 260 Oreglerade fordringar och problemkrediter Osäkra fordringar, brutto 6 475 6 946 219 Varav oreglerade 606 644 219 Avgår reserveringar för befarade kreditförluster 2 490 3 031 217 Osäkra fordringar, netto 3 985 3 915 2 Definitioner: Oreglerad fordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är fordran som är oreglerad eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och upplupen ränta. 4

KAPITALTÄCKNING Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2009 2008 juni dec Primärt kapital Eget kapital (inkl eget kapitalandel av obeskattade reserver) 77 917 77 913 Avräkning av aktier (Swedbank), hälften härav -5 867-5 828 Underskott i supplementärt kapital -5 788-5 827 Summa 66 262 66 258 Supplementärt kapital Fond för verkligt värde 79 0 Avräkning av aktier (Swedbank), hälften härav -5 867-5 827 Underskott i supplementärt kapital som avräknas primärt kapital 5 788 5 827 Summa 0 0 Total kapitalbas 66 262 66 258 Legalt kapitalkrav för kreditrisk 29 223 27 790 Legalt kapitalkrav för operativ risk 2 640 2 640 Totalt minimikapitalkrav 31 863 30 430 Kapitaltäckningskvot (kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav) 2,08 2,18 5

KASSAFLÖDESANALYS 2009 2008 Den löpande verksamheten jan-juni jan-dec Rörelseresultat 3 002-10 011 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 0 0 Avskrivningar 233 497 Kreditförluster -541 1 724 Nedskrivning av finansiella tillgångar 15 385 Betald inkomstskatt -1 115-2 135 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 1 579 5 460 Ökning av utlåning till allmänheten -38 986-49 523 Försäljning av aktier (omsättningstillg) 0 182 Ökning av inlåning från allmänheten 3 120 18 263 Förändringar av övriga tillgångar och skulder -629-759 Kassaflöde från den löpande verksamheten -34 916-26 377 Investeringsverksamheten Försäljning av aktier (anläggn.tillg) 0 125 Förvärv av aktier (anläggn.tillg) 0-5 418 Försäljning av materiella tillgångar 9 171 Förvärv av materiella tillgångar -64-464 Kassaflöde från investeringsverksamheten -55-5 586 Årets kassaflöde -34 971-31 963 Likvida medel vid periodens början 53 846 85 809 Likvida medel vid periodens slut 18 875 53 846 Med likvida medel avses kassa och utlåning till kreditinstitut med avdrag för clearingskulder. Utöver likvida medel finns en kontokredit om 40 000 tkr. Överlida 2009-08-24 Kjell Andersson, ordf Christer Everås, v ordf Fredric Lindgårde Carolina Larsson Marie Mårtensson Jimmy Karlsson Tomas Andrén, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 6