Årsredovisning för Brf Holmgård 1 Räkenskapsåret 2005
Brf Holmgård 1 1(12) Styrelsen för Brf Holmgård 1, Huddinge kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2005. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet Föreningen förvärvade 1997-12-19 fastigheterna tvillingarna 1 (småhus och hyreshus) och vågen 5 (hyreshus) i Huddinge kommun. Föreningens fastighet består av 5 st. parhus och 3 st. flerfamiljshus med totalt 43 bostadsrätter. Lägenhetsfördelning: 9 st 1 rum och kök 12 st 2 rum och kök 12 st 3 rum och kök 10 st 5 rum och kök Den totala boytan är 3279,9 kvm. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång 21.673.000 kr varav markvärdet motsvarar 5.849.000 kr och byggnadsvärdet 15.824.000 kr. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos IF via ett gruppavtal genom UBC. Fastighetens tekniska status I enlighet med föreningens stadgar/ekonomiska plan ska avsättning till yttre fastighetsunderhåll ske med minst 0,2% av byggnadstaxeringsvärdet för föreningens hus. Föreningen avsätter från och med i år 244 000 kr enligt underhållsplan. Fastighetsförvaltning Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med UBC Ekonomisk Förvaltning. Lååsab AB har skött snöplogning och sandning. SVEA Support har ansvarat för städningen. Föreningsfrågor Föreningen har 60 medlemmar fördelade på 43 lägenheter. Samtliga bostadsrätter i bostadsrättsföreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 3 överlåtelser skett till ett snittpris på 11 244 kr/kvm. Inga lägenheter har hyrts ut i andra hand under 2005 med godkännande av styrelsen. Styrelsens policy för andrahandsuthyrning är att uthyrning endast får ske efter godkännande av styrelsen och för en period av max ett år. Under året har föreningen inte haft några anställda.
Brf Holmgård 1 2(12) Väsentliga händelser under det gångna året Styrelsen har under året lagt om lån och uppdaterat underhållsplanen. Styrelsens arbetsuppgifter har utförts och ledmöterna har haft en god delaktighet. Styrelsen anser att föreningens ekonomi är i balans men känsligare än innan avgiftssänkningen. Styrelsen har lagt fokus på att minimera föreningens kostnader samt att effektivisera förvaltningen av föreningen. Styrelsen anser ändå att arbetet behöver effektiviseras ytterligare och bli mer överskådligt. Styrelsen anser att en kassörsfunktion behöver införas i styrelsen. En enkät om medlemmarnas radiatorer och ventilation genomfördes. Denna visade att endast enskilda medlemmar upplevde problem med några radiatorer. Dessa problem kommer att åtgärdas av fackman. Sanden i sandlådorna har bytts. Detta gjordes ett år tidigare än enligt underhållsplanen på grund av de stora mängderna avföring från katter. Presseningar har köps in till sandlådorna för att hindra katter från att använda sandlådorna för sina behov. En vår- och höststädning har genomförts. Styrelsen har undersökt möjligheterna för medlemmarna att friköpa bostadsrätterna. Detta tas upp som en punkt på stämman. Styrelsen har upplevt brister i arbetet med föreningens ekonomiska förvaltare. Samarbetet i sig har fungerat bra men information har i några fall försenats eller missuppfattats vilket har lett till merarbete för styrelsen. Detta har resulterat i ett möte med förvaltaren där vi diskuterade problemen och lovades bättring. Samarbetet har förbättrats men behöver ändå göras pålitligare. Sedan november 2005 så har styrelsen valt att inte ta ut något styrelsearvode. Detta för att styrelsen anser att föreningens kostnader för detta är väldigt höga när man jämför med vad styrelsemedlemmarna får ut i slutändan. Väsentliga händelser under det kommande året Fastigheten skrivs av på 75 år i stället för som tidigare drygt 40 år. Därför sänks årsavgifterna med 20% från och med den 1:a januari 2006. Sotning och byte av luftfilter görs samtidigt med OVK, obligatorisk ventilationskontroll. Golven i soprummen kommer att målas om enligt underhållsplanen. Nyckeltal 2003 2002 2001 Genomsnittlig skuldränta % 4,17 4,19 5,95 6,39 8,29 Lån per kvm bostadsyta kr vid årets utgång 8432 8697 8964 9138 9288 Lån i förhållande till taxeringsvärde % (ny-04) 127,60 131,63 - - - Fastighetens belåningsgrad % 64,8 66,39 67,43 67,96 67,49 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 782 752 737 737 723 Genomsnittlig skuldränta defineras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad defineras som fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2005-05-25 och påföljande konstituerande sammanträde haft följande sammansättning:
Brf Holmgård 1 3(12) Marcus Weurlander Linda Edlund Anki Heintz Björn Lindqvist Lage Torgilsson Susanne Wallin Christian Taipale Johan Wewel Ledamot, Ordförande Ledamot Ledamot, Sekreterare Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året hållit 10 st protokollförda sammanträden. Arvode till styrelsen har under året uppgått till 36 000 kr. Revisorer BOREV revisionsbyrå AB, Uppsala Tomas Jonason Valberedning Anders Abel Magnus Johansson Tore Graff sammankallande Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 1998-02-16. Föreningens ekonomiska ställning Föreningens fastighetslån uppgick per 05-12-31 till sammanlagt 27.654.750 kronor. Fastighetslånen finns hos SBAB. Räntesatser och villkorsändringsdagar framgår av notförteckningen. Föreningen erhåller räntebidrag baserat på ett bidragsunderlag om 33.143.000 kronor. Subventionsräntan är 4,10 %, termin 27 (2005-10-08-2006-01-07) passerades 2005-12-31 och bidragsdelen uppgick till 30%. Förslag till vinstdisposition Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad vinst 130 500 årets vinst 524 727 655 227 disponeras så att till yttre fonden reserveras (Bundet Eget kapital) 244 000 i ny räkning överföres i balanserat resultat 131 227 avsättning till räntefond (Fritt Eget kapital) 280 000 655 227 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
Brf Holmgård 1 4(12) 2005-01-01 2004-01-01 Resultaträkning Not -2005-12-31-2004-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 2 566 140 2 467 488 Hyresintäkter 13 795 13 354 Övriga rörelseintäkter 1 1 869 460 Summa nettoomsättning 2 581 804 2 481 302 RÖRELSENS KOSTNADER Reparationer och underhåll 2-29 407-49 731 Driftskostnader 3-614 268-594 058 Administrationskostnader 4,5-88 980-92 382 Personalkostnader 5-6 976-5 878 Fastighetsskatt 6-69 808-31 250 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -809 439-773 299 Avskrivning byggnad 7-512 000-873 000 Avskrivningar övrigt 8-5 667-5 667 Summa avskrivningar -517 667-878 667 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 1 254 698 829 336 Ränteintäkter 6 084 10 454 Räntekostnader -1 172 318-1 213 470 Räntebidrag 436 488 562 848 Räntekostnader och liknande resultatposter -225-210 Summa kapitalnetto -729 971-640 378 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 524 727 188 958 ÅRETS RESULTAT 524 727 188 958
Brf Holmgård 1 5(12) Balansräkning Not 2005-12-31 2004-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad 7 34 865 234 35 377 234 Mark 6 300 000 6 300 000 Kabel-TV 8 5 668 11 334 Summa materiella anläggningstillgångar 41 170 902 41 688 568 Summa anläggningstillgångar 41 170 902 41 688 568 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 849 160 Övriga fordringar 2 2 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 146 787 148 386 Avräkningskonto förvaltare 1 006 348 779 313 Summa kortfristiga fordringar 1 153 986 927 861 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 0 10 736 Summa kortfristiga placeringar 0 10 736 Kassa och bank 10 Kassa och bank 339 900 341 611 Summa kassa och bank 339 900 341 611 Summa omsättningstillgångar 1 493 886 1 280 208 SUMMA TILLGÅNGAR 42 664 788 42 968 776
Brf Holmgård 1 6(12) Balansräkning Not 2005-12-31 2004-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Insatskapital 11 116 000 11 116 000 Upplåtelseavgift 2 345 000 2 345 000 Föreningens fond för yttre underhåll 411 247 238 247 Summa bundet eget kapital 13 872 247 13 699 247 Fritt eget kapital Balanserat resultat 130 500 114 543 Årets resultat 524 727 188 958 Summa fritt eget kapital 655 227 303 501 Summa eget kapital 14 527 474 14 002 748 Långfristiga skulder 12 Skulder till kreditinstitut 26 781 750 27 654 750 Summa långfristiga skulder 26 781 750 27 654 750 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 873 000 873 000 Leverantörsskulder 57 091 47 960 Skatteskulder 101 058 31 250 Övriga skulder 7 695 3 150 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 316 720 355 918 Summa kortfristiga skulder 1 355 564 1 311 278 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 664 788 42 968 776 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 31 511 000 31 511 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Holmgård 1 7(12) 2005-01-01 2004-01-01 Kassaflödesanalys Not -2005-12-31-2004-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 524 726 188 957 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 517 667 878 667 Förändring av skatteskuld/-fordran 69 808 31 250 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 112 201 1 098 874 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar 11 646 365 826 Förändring av kortfristiga skulder -25 524 28 180 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 098 323 1 492 880 Finansieringsverksamheten Upptagna lån -873 000-873 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -873 000-873 000 Årets kassaflöde 225 323 619 880 Likvida medel Likvida medel vid årets början 1 120 924 501 043 Likvida medel vid årets slut 1 346 247 1 120 923
Brf Holmgård 1 8(12) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Fond för yttre underhåll är redovisad som bundet eget kapital enligt BFNAR 2003:4. Föregående år redovisades den under fritt eget kapital. Uppskjutna skattefordringar i underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppet kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Underskottsavdrag enligt senast inlämnad deklaration till Skatteverket är 1 907 696 kr. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid. Följande avskrivningssatser har använts: Byggnad 1,33 % Kabel- TV 20 % Noter 1 Övriga rörelseintäkter Betalningspåminnelse 749 300 Krav 1 120 160 1 869 460
Brf Holmgård 1 9(12) 2 Reparationer och underhåll Reparation kabel-tv 0 21 932 Löpande reparationer 21 293 2 579 Trädgårdskostnader 1 970 15 441 Underhåll, övr utg ex serviceavtal Siemens 6 144 9 779 29 407 49 731 I löpande reparationer 21 293 ingår bla 13 750 kr Sv PBB AB, sandlådesand 5 005 kr 3 Driftskostnader Trädgårdsskötsel 24 068 11 385 Snöröjning/sandning 43 519 49 044 Städning Entreprenad 40 128 49 170 El 55 452 36 548 Uppvärmning 305 297 313 348 Vatten 58 272 55 387 Sophämtning 37 430 31 960 Fastighetsförsäkring 36 552 34 468 Kabel-TV 12 750 11 170 Förbruknings invent. 0 589 Förbrukningsmaterial 645 990 Fastighetsskötsel 155 0 614 268 594 059 4 Administrationskostnader exklusive arvoden Gåvor 0 99 Kreditupplysning 0 100 Telefon & porto 2 834 1 139 Revisionsarvode 7 250 7 125 Arvode förvaltning 33 751 33 719 Övr förvaltningskost 5 398 25 050 Föreningsavgifter 1 400 1 400 IT-kostnader 2 347 0 52 980 68 632 5 Personalkostnader inklusive arvode Styrelsearvode 36 000 23 750 Sociala kostn arvode 6 976 5 878 42 976 29 628
Brf Holmgård 1 10(12) 6 Fastighetsskatt Fastigheten blev färdigställd 1998 och 1999 och har deklarerats som färdigställd hos Skatteverket. Fastigheten har åsatts värdeår 1998 småhus och 1999 hyreshus. Fastighetsskatt 69 808 31 250 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 38 372 000 38 372 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 38 372 000 38 372 000 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -2 994 766-2 121 766 Årets avskrivningar -512 000-873 000 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 506 766-2 994 766 Utgående planenligt restvärde 34 865 234 35 377 234 Taxeringsvärden byggnader 15 824 000 15 824 000 Taxeringsvärden mark 5 849 000 5 849 000 21 673 000 21 673 000 8 Kabel-tv 2005-12-31 2004-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 44 665 44 665 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 44 665 44 665 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -33 331-27 664 Årets avskrivningar -5 667-5 667 Utgående ackumulerade avskrivningar -38 998-33 331 Utgående bokfört värde 5 667 11 334
Brf Holmgård 1 11(12) 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2005-12-31 2004-12-31 If Skandia hemförsäkring 4 300 3 614 If Skandia fastighetsförsäkring 33 629 32 380 UBC ekonomisk förvaltning 11 016 8 438 SPA Kabel-TV 3 681 2 419 Siemens serviceavtal 0 6 703 UBC bank/portokostnader kv 1,2005 0 671 Upplupna räntebidrag 94 161 94 161 146 787 148 386 10 Handkassa och bank 2005-12-31 2004-12-31 Kassa 2 769 8 210 Skandiabanken 337 131 333 401 339 900 341 611 11 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets insatser avgift underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 11 116 000 2 345 000 238 247 114 543 188 958 Disposition av föregående års resultat 173 000 15 958-188 958 Årets resultat 524 727 Belopp vid årets utgång 11 116 000 2 345 000 411 247 130 501 524 727 12 Långfristiga skulder Lån 14251200 villkorsändrades 051115. 2005-12-31 2004-12-31 SBAB 10763231 ff 20060615 ränta 3,50% 9 619 000 9 619 000 SBAB 14251200 ff 20061115 ränta 2,56% 10 000 000 10 000 000 SBAB 14251219 ff 20070828 ränta 4,75% 8 035 750 8 908 750 Kortfristig del lån -873 000-873 000 26 781 750 27 654 750
Brf Holmgård 1 12(12) 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2005-12-31 2004-12-31 SFAB fjärrvärme 41 507 38 663 Lååsab Åkeri & Maskin AB 11 063 8 750 Vattenfall 242 1 583 Storuman Energi AB 8 111 1 850 Stockholm vatten 1 530 5 116 Lås-ARNE 0 2 579 Upplupna rev.arvoden 7 000 6 750 Upplupna styrelsearv 10 600 3 000 Upplupna soc.avgift 7 799 4 216 Upplupna utg.räntor 81 197 97 986 Förutb. årsavgifter 147 027 185 425 SIEMENS 644 0 316 720 355 918 HUDDINGE - 2006 Marcus Weurlander Linda Edlund Anki Heintz Lage Torgilsson Björn Lindqvist Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2006 Tomas Jonasson BOREV, Revisionsbyrå AB Auktoriserad revisor