Org.nr. 532800-6217 HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport 2009-06-30
Delårsrapport för januari - juni 2009 Högsby Sparbank får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2009-01-01-2009-06-30 (Då ej annat anges nedan avser jämförelsesiffror motsvarande period föregående år) Allmänt om verksamheten Trots finanskrisen och den djupa lågkonjunkturen har sparbanken haft en god volymutveckling. Under år 2009 får banken ingen utdelning på sina Swedbankaktier. På årets sparbanksstämma invaldes Magnus Sandholm som ny styrelseledamot efter Evert Sunesson. Riksbanken har under första halvåret sänkt reporäntan tre gånger till historiskt låga 0,25 %. Sparbanken har anpassat sina rörliga räntor därefter. I samarbete med Häradssparbanken och Ålemssparbank har en försäkringsrådgivare anställts from 1 september 2009. Sparbankens resultat Räntenettot minskade under perioden jämfört med samma period föregående år med 1.500 tkr eller 12,7 %. Provisionsnettot minskade från 2.888 tkr till 2.870 tkr, en minskning med 0,6%. Nettoresultatet av finansiella transaktioner uppgick till 548 tkr och övriga rörelseintäkter till 161 tkr. Rörelsens kostnader minskade från 9.979 tkr till 8.884 tkr (12,3 %). Personalkostnaderna minskade med 451 tkr till 4.954 tkr. Kreditförlusterna för perioden var positiva och utgjorde netto 256 tkr. Sparbankens rörelseresultat blev 5.286 tkr. 2
Sparbankens ställning (Belopp inom parentes i detta stycke avser -12-31) Inlåningen från allmänheten ökade under perioden med 47.205 tkr, eller 7,4%, till 686.781 tkr (639.576 tkr). Utlåningen till allmänheten ökade under perioden med 30.684 tkr eller 4,4 % till 728 046 tkr (697.362 tkr).utlåningen till Swedbank Hypotek och Swedbank Finans ökade under samma tid med 14,6% eller 57.612 tkr till 451.918 tkr (394.306 tkr). Den totala affärsvolymen vid periodens slut uppgick till 2.406 mkr (2.195 mkr). Kundernas fondinnehav hos Swedbank Robur ökade med 38 mkr. Detta beroende främst på börsuppgången sedan årsskiftet. Medelomslutningen 2009-06-30 var 856 mkr mot 808 mkr vid årsskiftet. Kapitaltäckningskvoten kapitalbasen i förhållande till kapitalkravet uppgick till 2,81. Motsvarande siffra föregående år var 3,33. Likviditeten har varit tillfredsställande. 3
Resultaträkning, tkr Janjuni Janjuni 2009 Ränteintäkter 14 653 20 747 Räntekostnader -4 318-8 912 Förändr. % Räntenetto 10 335 11 835-12,7 Erhållna utdelningar 0 4 612 Provisionsintäkter 3 806 3 794 Provisionskostnader -936-906 Nettoresultat av finansiella transaktioner 548-637 Övriga rörelseintäkter 161 163 Summa räntenetto och rörelseintäkter 13 914 18 861-26,2 Allmänna administrationskostnader -7 660-8 717 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -147-205 Övriga rörelsekostnader -1 077-1 057 Summa rörelsekostnader före Kreditförluster -8 884-9 979-11,0 Resultat före kreditförluster 5 030 8 882-43,4 Kreditförluster, netto Not 1 256 193 Rörelseresultat 5 286 9 075-41,8 Bokslutsdispositoner och skatter -1 407-1 575 Periodens resultat 3 879 7 500 4
Balansräkning, tkr 2009 30 juni 31 dec TILLGÅNGAR Kassa 5 381 3 021 Utlåning till kreditinstitut 47 049 60 574 Utlåning till allmänheten Not 2 728 046 697 362 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 53 419 27 038 Aktier 39 234 39 013 Materiella tillgångar 4 508 4 530 Övriga tillgångar 2 673 2 275 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 299 4 504 Summa tillgångar 883 609 838 317 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 1 076 1 384 Inlåning från allmänheten 686 781 639 576 Övriga skulder 1 106 10 638 Upplupna kostnader förutbetalda intäkter 6 821 2 355 Avsättningar 1 314 1 910 Summa skulder och avsättningar 697 098 655 908 Obeskattade reserver 106 106 EGET KAPITAL Reservfond 183 254 182 474 Fond för verkligt värde -728-950 Resultat för perioden 3 879 779 Summa eget kapital 186 405 182 303 Summa skulder och eget kapital 883 609 838 317 5
Noter till resultaträkningen Not 1 Janjuni- 2009 Janjuni Kreditförluster, netto Individuellt värderade fordringar Periodens bortskrivning för konstaterade Kreditförluster -23-350 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade 12 306 Periodens reservering för sannolika Kreditförluster -32-513 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Summa kreditförluster, netto 81 218 256 162 588 193 6
Noter till balansräkningen Not 2 Utlåning till allmänheten, tkr 2009 Jun Dec Lånefordringar brutto - offentlig sektor 75 000 75 000 - företagssektor 194 590 195 027 - hushållssektor 458 758 427 908 - övriga 2 247 2 674 Summa 730 595 700 609 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar. företagssektor - hushållssektor 2 668 816 3 746 941 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor 0 0 - hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor 2 668 3 746 - hushållssektor 816 941 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 1 851 2 408 - hushållssektor 698 839 Lånefordringar, nettobokfört värde 728 046 697 362 Definitioner: Oreglerad fordran är en fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker fordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 7
Kassaflödesanalys, tkr Den löpande verksamheten 2009 Jan.-Jun Helår Rörelsersultat 5 286 3 535 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring upplupet anskaffningsvärde 203 16 Orealiserad del av nettoresultat finansiella transaktioner 480-1 155 Avskrivningar 147 410 Kreditförluster -175 2 498 Inkomstskatt -1 407-2 696 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 4 534 2 608 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av utlåning till allmänheten -30 684-45 208 Förändring av inlåning från allmänheten 47 205 39 216 Förändring av skulder till kreditinstitut -308-7 421 Förändring av övrig tillgångar och skulder -6 083 1 666 Kassaflöde från den löpande verksamheten 14 664-9 139 Investeringsverksamheten Försäljning/inlösen av finansiella tillgångar 0 20 440 Investering i finansiella tillgångar -25 697-13 927 Förvärv av materiella tillgångar -132-19 Kassaflöde från investeringsverksamheten -25 829 6 494 Årets kassaflöde -11 165-2 645 Likvida medel vid periodens början 63 595 66 240 Likvida medel vid årets slut 52 430 63 595 8
Förändring i eget kapital 2009 Jun Dec Ingående eget kapital 182 303 243 933 Periodens (årets) resultat 3 879 779 Omvärderingar redovisade direkt mot eget kapital 221-62 409 Utgående eget kapital 186 405 182 303 Kapitaltäckning Informationen om sparbanken kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisk i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 30 juni 2009 Primärt kapital, brutto 182 526 Avdragsposter inkl. belopp enl begränsningsregler -43 412 Primärt kapital, netto 139 112 Total kapitalbas 139 112 Kapitalkrav Kapitalkrav för kreditrisk enl schablonmetoden 44 135 Kapitalkrav för operativ risk 5 220 Totalt minimikapitalkrav 49 355 9
Resultatprognos Med bibehållna volymer och under förutsättning att kreditförlusterna inte överstiger prognosen bedömer vi att bankens rörelseresultat för 2009 hamnar i närheten av 10 mkr. Högsby 2009-08-24 På styrelsens uppdrag Per-Gunnar Sandberg VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisorer. 10