VÖRÅ KOMMUN. Verksamhetsberättelse och bokslut för år Godkänd i kommunstyrelsen Godkänd av fullmäktige 22.6.

VÖRÅ KOMMUN Verksamhetsberättelse och bokslut för år Godkänd i kommunstyrelsen 29.3.2016 78 Godkänd av fullmäktige 22.6.2016 46

2

Innehåll KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT... 6 Vörå kommuns organisation... 7 Grunduppgifter om kommunen... 8 Bestämmelser om bokslut... 9 Kommunalförvaltningens verksamhetsidé... 9 VISION 2020... 10 EKONOMISK ÖVERSIKT... 11 Intern kontroll... 14 Räkenskapsperiodens resultatanalys och finansieringen av verksamheten... 16 Resultatanalys... 16 Finansieringsanalys och nyckeltal... 17 Balansräkning och nyckeltal... 18 Totala inkomster och utgifter... 19 ÅTGÄRDER SOM GÄLLER RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT OCH BALANSERING AV EKONOMIN... 20 Kommunstyrelsens förslag till behandling av räkenskapsperiodens resultat... 20 DRIFTEKONOMIDELENS BUDGETUTFALL... 21 CENTRALVALNÄMNDEN... 21 REVISIONSNÄMNDEN... 23 ALLMÄN FÖRVALTNING... 25 Fullmäktige... 26 Kommunstyrelsen... 27 Planläggning... 29 Allmän förvaltning... 30 Personalförvaltningen... 33 Näringslivets befrämjande... 35 Övrig allmän förvaltning... 36 Försäljningsvinst... 37 Hälso- och sjukvård... 38 Primärhälsovården... 38 Västkustens tillsynsnämnd... 40 Specialsjukvården... 41 Räddningsväsendet... 42 BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN... 43 LANDSBYGDSNÄMNDEN... 45 OMSORGSNÄMNDEN... 47 Socialväsendets administration... 48 Socialarbete och utkomstskydd... 50 Handikappservice... 51 3

Missbrukarvård... 52 Äldreomsorgens administration... 53 Hemservice... 56 Serviceboende... 59 Anstaltsvård... 62 Bespisning och tvätteri... 65 FLYKTINGNÄMNDEN... 67 Flyktingbyrån... 68 Oravais flyktingförläggning... 70 SVENSKA BILDNINGSNÄMNDEN... 72 Barnomsorgen... 74 Svensk grundläggande utbildning åk 1-6... 77 Svensk grundläggande utbildning åk 7-9, Tegengrenskolan... 79 Vörå samgymnasium/idrottsgymnasium... 81 Utbildning på andra stadiet... 83 SUOMENKIELINEN SIVISTYSLAUTAKUNTA / FINSKA BILDNINGSNÄMNDEN... 85 Hallinto... 86 Suomenkielinen perusopetus 1-6... 87 Muualla opiskelevien opetuksen järjestäminen... 89 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN... 91 Kultur- och idrottsverksamhet... 92 Vörå-Oravais-Maxmo medborgarinstitut... 95 Biblioteket... 97 TEKNISKA NÄMNDEN... 100 Tekniskas administration... 101 Städ och kosthåll... 102 Trafikleder... 104 Byggnader... 106 Idrottsanläggningar och övriga områden... 108 Affärsverk... 109 Övrig verksamhet... 109 RESULTATRÄKNINGSDELENS UTFALL... 111 INVESTERINGSDELENS UTFALL... 112 FINANSIERINGSDELENS UTFALL... 114 BOKSLUTSKALKYLER... 115 Resultaträkning... 115 Finansieringsanalys... 116 Balansräkning... 117 KOMMUNKONCERNENS VERKSAMHET OCH EKONOMI... 119 4

Koncernresultaträkning... 120 Koncernens finansieringsanalys... 120 Koncernbalansräkning... 121 Nyckeltal för koncernbokslut... 123 NOTER... 124 Noter till resultaträkningen... 125 Totala externa och interna inkomster och utgifter... 125 Specifikation av skatteinkomsterna... 128 Specifikation av statsandelarna... 128 Avskrivningsplan... 129 Försäljningsvinst och försäljningsförlust... 130 Noter till balansräkningen... 130 Uppgifter om bestående aktiva per balanspost... 130 Lång- och kortfristiga fordringar på dottersamfund, på samkommuner där kommunen är medlem samt på intresse- och andra ägarintressesamfund... 132 Resultatregleringsfordringar... 132 Specifikation av det egna kapitalet... 132 Långfristiga skulder... 133 Skulder till dottersamfund, samkommuner där kommunen är medlem samt till intresse- och andra ägarintressesamfund... 133 Anslutningsavgifter... 133 Resultatregleringsskulder... 133 Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser... 134 Leasingansvar... 134 Noter angående personalen och revisorns arvode... 135 Noter angående personalen... 135 Noter angående revisorns arvode... 135 Noter till koncernbokslut... 136 SÄRREDOVISADE BOKSLUT... 137 VATTENTJÄNSTVERKET... 137 Fullmäktige, styrelsen, nämnderna och direktionerna... 142 KOMMUNSTYRELSENS OCH KOMMUNDIREKTÖRENS UNDERSKRIFT... 148 REVISIONSBERÄTTELSE... 149 5

KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT Året var på många sätt ett förändringarnas år. Det här gällde såväl lokalt, nationellt som globalt. Osäkerheten i världsekonomin och den stora mängden asylsökande skapade nya utmaningar också i Vörå kommun. Landet fick en ny regering på försommaren och den initierade och påbörjade, i likhet med den tidigare regeringen, olika åtgärdsförslag för att få statens ekonomi i balans. På lokalt plan märktes det i första hand kring diskussionen om ordnandet av social- och hälsovården i framtiden och den omfattande landskapsreformen. Kommunen fick i slutet av året begäran om utlåtande till vilket självstyrande område kommunen ämnar höra och gav svaret Österbotten i början av 2016. Också inom kommunen inföll flera förändringar i verksamheten till exempel i form av flytten av gymnasiet till Campus Norrvalla samt administrativa flytten av städ- och kosthållsfunktionerna till tekniska sektorn. Kommunen deltog under åren 2014- i Vasaområdets kommunindelningsutredning. Vörå kommun fullmäktige bibehöll sin ståndpunkt i visionen 2020 och fortsätter som självständig kommun. I fullmäktiges konstateras att Vörå kommun är beredd att fortsätta förhandlingar med kommuner inom Vasa utredningsområde om utökat samarbete. Kommunens resultat visar ett överskott på 367 000 euro även om budgeten efter tilläggsbudgeteringarna visade 600 000 euro underskott. I den ekonomiska översikten finns mera detaljerat beskrivet de olika händelserna. Allmänt kan konstateras att den kraftiga ökningen av asylsökande, som också påverkar andra sektorer till exempel bildningssidan, ändrade kommunens budgetsiffror på senhösten och bidrog för sin del till ett bättre resultat. Annat anmärkningsvärt var att specialsjukvårdskostnaderna ökade märkbart i jämförelse med året innan. Kommunens personalkostnader var ordentligt under det budgeterade. Till detta finns förklaringar bland annat att ny verksamhet sköts fram för att börja senare. Nybyggandet av Tallkottens daghem i Oravais inleddes år samt ombyggandet av Campus Norrvalla var kommunens största investeringar under året. I planläggningsfrågor har kommunen arbetat aktivt i vindkraftsplaner, bland annat genom att godkänna delgeneralplaner för Storbacken, Lålax, Sandbacka och Storbötets vindkraftsparker. En oroväckande trend är att sysselsättningsläget försvagades märkbart under året i Vörå kommun. Speciellt inom elementhusbranschen, pälsdjursuppfödarbranschen och jordbruket, som är viktiga näringar i Vörå kommun, har konjunkturerna varit svaga. Det här märks delvis i form av mindre skatteintäkter än ursprungligen budgeterat. Kommunen har en viktig roll i att aktivt jobba näringslivet för att skapa större möjligheter att utvecklas och skapa sysselsättning. Förändringarna kommer att fortsätta de kommande åren och därför är det viktigt att kommunen rustar sig för de kommande utmaningarna. Jag vill å tjänstemännens vägnar rikta ett stort tack till alla förtroendevalda för det senaste året. Jag vill även framföra ett tack till alla i personalen, invånare, företag och samarbetsparter som alla ur sina perspektiv arbetar för Vörå kommuns utveckling. Mikko Ollikainen Kommundirektör 6

Vörå kommuns organisation Förvaltningsorganisation Fullmäktige Centralvalnämnden Revisionsnämnden Kommunstyrelsen Byggnads- och miljönämnden Landsbygdsnämnden Omsorgsnämnden Flyktingnämnden Svenska bildningsnämnden Finska bildningsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Tekniska nämnden Ledningsgruppen 31.12. Avdelningschefernas ansvarsområdesindelning: Förvaltningsdirektör Markku Niskala, förvaltningsavdelning: ekonomikansliet, landsbygdskansliet, byggnadsoch miljökansliet Kommunsekreterare Tom Holtti, centralavdelning: centralkansliet, lönekansliet, IKT-kansliet Omsorgschef Christine Widd (Mats Hägglund till 31.1.), omsorgsavdelning: socialkansliet, äldreomsorgen, flyktingverksamhet Bildningschef Helena Emaus, bildningsavdelning: småbarnsfostran, grundläggande utbildning, andra stadiets utbildning o finsk bildningschef Simo Saarijärvi: föredragande i finska bildningsnämnden Kultur- och fritidschef Mikael Österberg, kultur och fritidsavdelning: fritidskansliet, medborgarinstitutet, biblioteket Teknisk chef Jan Östman, tekniska avdelningen: vatten och avlopp, vägar och upphandling, fastigheter 7

Grunduppgifter om kommunen Kommunnamn Vörå kommun Vöyrin kunta Kommunkod 946 Grundades Befolkningsmängd 31.12. 6714 Befolkningsmisnkning, invånare / % 3 pers /-0,04 % Landareal, km2 782 Folktäthet, invånare/km2 8,6 Språk (31.12.2014) svenskspråkiga 82,1 finskspråkiga 12,4 övriga språk 5,5 Inkomstskatteprocent 21 Fastighetsskatteprocent 0,8 stadigvarande boende 0,5 övrigt boende 1,1 Primärnäringar (31.12.2013) 17 Industri 30,4 Tjänster 51,5 Övrigt 1,1 Arbetslöshetsgrad (31.12.) Vörå 7,5 Österbotten 9,4 Hela landet 14,4 1.1.2011; samgång av primärkommunerna Vörå- Maxmo och Oravais 8

Bestämmelser om bokslut I verksamhetsberättelsen ska ingå en redogörelse för hur de mål för verksamheten och hur den av fullmäktige fastställda budgeten har förverkligats. I verksamhetsberättelsen ska också ingå uppgifter om sådana väsentliga saker som gäller kommunens ekonomi som inte redovisas i resultat- eller balansräkningen. Kommunstyrelsen ska i verksamhetsberättelsen, eller i samband med att den föreläggs fullmäktige, ge förslag till åtgärder som gäller räkenskapsperiodens resultat samt balansering av ekonomin. Vid uppgörande av kommunens bokslut iakttas bestämmelserna i kommunallagen samt till tillämpliga delar bestämmelserna i bokföringslagen och -förordningen. Statliga bokföringsnämndens kommunsektion ger anvisningar om hur bokföringslagen ska tillämpas. I bokslutet ingår resultaträkning, balansräkning och bilagor till dem, samt en tablå över budgetutfallet och en verksamhetsberättelse. Dessutom uppgör kommunen ett komplett koncernbokslut med bilagor som en del av bokslutet. Revisorerna ska senast före utgången av maj med iakttagande av god revisionssed, granska räkenskapsperiodens förvaltning, bokföring och bokslut. Revisionsnämnden ska bedöma huruvida de mål för verksamheten och budgeten som fullmäktige satt upp har nåtts. Kommunalförvaltningens verksamhetsidé Kommunen ska i samråd med kommuninvånarna skapa och upprätthålla förutsättningar för att inom ramen för befintliga resurser, på ett rationellt och effektivt sätt producera kommunal samhällsservice som motsvarar efterfrågan. Samtidigt strävar kommunen till en maximering av kommuninvånarnas trygghet och trivsel genom en balanserad utveckling av kommunen som modern, livskraftig och naturnära kommun. Kommunen strävar till att trygga rätten till utkomst, bostad, utbildning och hälsovård samt verkar för social omsorg, goda levnadsförhållanden och en ren miljö. Kommunens verksamhetsidé och målsättningar konkretiseras årligen via den av fullmäktige fastställda budgeten och ekonomiplanen. 9

VISION 2020 Fullmäktige fastställde 26.9.2013 96 visionen för Vörå 2020 och den är: En självständig, trygg och hemtrevlig kommun att bo, växa och jobba i. En kostnadseffektiv kommun med god service, växande näringsliv och klimatsmart tänkande. En kommun med öppen och fungerande kommunikation. En kommun som prioriterar välmående, motion och fritid. Ett finlandssvenskt kompetenscentrum inom idrott. Övergripande mål (2014-2020) Fastställda delmål och tyngdpunkter En självständig kommun Boende Ekonomin i balans = + resultat, årsbidraget täcker 75-100 % av investeringarna. Skuldsättningen = 25 % av landets medeltal. Skatteprocent på österbottnisk medelnivå. Driftskostnadsökningen ska anpassas till skattefinansieringsutvecklingen (skatteprocent och statsandelar). Ett växande näringsliv = antalet arbetsplatser ökar med 10 % fram till 2020. Fungerande basservice = minst lika bra som idag. Egen producerad + i samarbete med Korsholm. Kompetent och motiverad personal. Effektiv fastighetsförvaltning. Kommunen ska äga så lite fastigheter som möjligt = aktivera privatägandet. Kommunen behåller det som behövs för egen verksamhet, sträva till avkastning i stället för kostnad. Bistå vid nybyggnad men inte primär uppgift att vara hyresvärd. Meningsfull fritid. Bred och mångsidig fritidsverksamhet till rimlig och rättvis kostnad. Behålla mångfalden, kulturellt och tolerant. Centrum för finlandssvensk hälsa och idrott. Befolkningsökning, självförsörjning gällande arbetsplatser, ekonomin i balans. Utvidga nuvarande bostadsområden där det är möjligt för effektivare utnyttjande av den kommunalteknik som redan finns. Bättre budgetdisciplin, anslag ska inte överskridas. Klara riktlinjer, realistisk budget. Månadsvis uppföljning. Klara mål och tyngdpunkter från fullmäktige (prioriteringar). Utarbeta principer kring företagsetableringar. Säkerställa tillräckligt med planerad mark och övriga förutsättningar för nuvarande och blivande företag. Marknadsföring för att nå presumtiva företag. Fastighets AB för nybyggnad. Klargöra kriterier och kostnadsnivå för basservicen. Prioritera områden och nivå årsvis. Utvecklingsmöjligheter för personalen. Utveckla ledarskapet på alla nivåer Tydliga befattningsbeskrivningar för samtliga anställda. Analysera sjukfrånvaro och vidta åtgärder, med sikte på långtidsfrisk. Prioritera fastighetsinnehav + renoveringsbehov. Avyttra och göra upp plan för renovering av fastigheter. Lista alla bostäder och sälja ut riskobjekt. Planera för handikappboende. Uppmuntra föreningar och eldsjälar för att utveckla fritids- och föreningslivet. Evenemangsskatt = en klar kostnadsbild/budget för större evenemang där kommunen bidrar. Utveckla campusområdet, hitta synergier. Marknadsföring, för att nå flera kunder = inkomster. 10

EKONOMISK ÖVERSIKT Det ekonomiska resultatet för räkenskapsåret blev hyfsat bra. Under årets gång ändrades budgeten flera gånger genom tilläggsanslag och ändringar i uppskattade inkomster. Ursprungligen var budgeten i balans men efter ändringarna visade budgeten ett underskott på nästan 600 000 euro. Utfallet blev ändå betydligt bättre, ett överskott på 367 000 euro, men ändå inte lika bra som året innan med toppresultatet på 1 295 000 euro. Verksamhetskostnaderna i brutto ökade med hela 8,5 % eller över 4,3 miljoner euro jämfört med bokslutet för år 2014. Flyktingverksamheten ökade sin verksamhet med nästan 2,4 miljoner euro, vilket betyder att kostnader i övriga verksamheter ökade med nästan 1,9 miljoner euro. Samtidigt ökade drifts-intäkterna med 2,9 miljoner euro eller med 21,8 %. De totala kostnaderna överskred budgeten med 0,4 miljoner euro eller med 0,8 %. Detta berodde huvudsakligen på den drastiska ökningen av kostnader för flyktingmottagning mot slutet av året och att det inte fanns tid att föra äskande av tilläggsanslag och motsvarande inkomster till normal budgetbehandling. Övriga avdelningar har i överlag hållit sig bra inom budgeten. Omsorgsnämnden, som tidigare haft några problematiska år, klarade sin ekonomi hyfsat bra. en med beviljade tilläggsanslag underskreds men intäkterna förverkligades inte till fullo, så nettobudgeten överskreds ändå med 27 000 euro och verksamhetsbidraget ökade 3,7 % eller 315 000 euro. Svenska bildningsnämnden underskred sin nettobudget med 385 000 euro medan verksamhetsbidraget ökade med 2,5 % eller 275 000 euro från året innan. Även finska bildningsnämnden kunde visa mer positiva siffror än det man befarade på hösten vid beviljandet av tilläggsanslag. Totala nettokostnaderna sjönk från 2014 tack vare de retroaktiva hemkommunsersättningarna från åren 2010 och 2011, som Finansministeriet betalade enligt kommunens rättelseyrkande. Utfallet av tekniska nämndens budget är svårt att jämföra med fjolåret men både utgiftssidan och intäktssidan förverkligades ganska exakt enligt budgeten som var reviderad med städ- och kosthållsverksamhetens kostnader och intäkter. Kostnadsställen som lyder under kommunstyrelsen (främst hälso- och sjukvården) avvek mest från budgeten och utgör största delen av kostnadsökningarna jämfört med år 2014. Personalkostnaderna ökade med 1 miljon euro men understeg budgeten med 0,8 miljoner euro trots en överskridning inom flyktingsidan. Motsvarande totalunderskridning gällde även förra bokslutet vilket tyder på att inbesparingsåtgärderna har lyckats men också det att budgetering av dessa besparingar kanske har varit för aktsamma. En del av personalkostnaderna har inte förverkligats p.g.a. framflyttning av vissa nya verksamheter inom äldreomsorgen och svårigheter med att anställa behörig personal till vissa tjänster. Köp av kundtjänster var ca 377 000 euro högre än budgeterat och 1,4 miljoner euro högre än år 2014 vilket är i och för sig oroväckande. Köp av övriga tjänster, där kommunen har större påverkningsmöjligheter, översteg också budgeten med 190 000 euro och kostnaderna var på en betydligt högre nivå än 2014, dock beaktat att en stor del av ökningen kom från flyktingverksamheten och har ersatts med motsvarande intäkter. Både material- och understödskostnader bortsett flyktingverksamheten höll sig bra inom budgetramarna och var ungefär på samma nivå som året innan. Övriga verksamhetskostnader (huvudsakligen hyreskostnader) har procentuellt stigit mycket. Den ursprungliga budgeteringen av kommunalskatten och fastighetsskatten var alldeles för optimistisk. Tack vare den goda utvecklingen av samfundsskatten var skatteintäkternas utfall totalt ca 15 000 euro bättre än budgeterat. Utvecklingen av beskattningsbara inkomster i kommunalbeskattningen var mycket svag under 2014 och förutspås vara negativ på. Detta blir klart först när beskattningen av färdigställs på hösten 2016 och kommer att påverka redovisade skatteintäkter för i år. Trots höjningen av skattesatsen från 11

20 % till 21 % växte kommunalskatteinkomsterna enbart med ca 240 000 euro. Den totala ökningen i skatteinkomster var ca en miljon euro, tack vare kraftig ökning på samfundsskatten. Under året lyftes inte det budgeterade budgetlånet om 2,4 miljoner euro. I stället sköttes likviditeten om med kommuncertifikat och vid årsskiftet var 2,7 miljon euro av kommuncertifikatsprogrammet i användning. Det ekonomiska resultatet i bokslutet visar att kommunens ekonomi är i balans om man endast ser på årsbidraget, som räckte till att täcka 121 % av avskrivningarna. Däremot måste man konstatera att den interna finansieringen av bruttoinvesteringarna var endast 46 %. Kommunens soliditetsgrad på 55 % har sjunkit med 4 procentenheter från 59 % och börjar vara avsevärt under gränsvärdet på 60 %, som betraktas som tecken på en sund ekonomi. Även den relativa skuldsättningen steg med 3 procentenheter till 29 %. Kommunens likviditet har fortsättningsvis varit snäv trots en siffra med plustecken på resultaträkningens sista rad, eftersom inkomstfinansieringen inte har räckt till alla investeringar och låneamorteringar. SAMMANDRAG AV VERKSAMHETSOMRÅDEN, EXTERNA UTGIFTER 2014 efter ändring %-använt Tillväxt % 2014/ VÖRÅ KOMMUN DRIFT -50 958 706-52 622 680-2 266 630-54 889 310-55 311 413 100,8 % 8,5 % CENTRALVALNÄMNDEN -12 143-11 520-11 520-10 181 88,4 % -16,2 % REVISIONSNÄMNDEN -15 787-14 980-14 980-11 466 76,5 % -27,4 % KOMMUNSTYRELSEN -15 875 292-15 965 110-832 800-16 797 910-17 009 028 101,3 % 7,1 % LANDSBYGDSNÄMNDEN -343 958-384 120-384 120-331 125 86,2 % -3,7 % BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN -174 475-183 420-183 420-179 363 97,8 % 2,8 % OMSORGSNÄMNDEN -10 957 081-11 067 350 1 033 650-10 033 700-9 910 058 98,8 % -9,6 % FLYKTINGNÄMNDEN -6 016 163-6 579 440-818 400-7 397 840-8 395 882 113,5 % 39,6 % SVENSKA BILDNINGSNÄMNDEN -11 259 075-11 659 280 1 384 920-10 274 360-9 939 023 96,7 % -11,7 % FINSKA BILDNINGSNÄMNDEN -1 168 672-1 217 860-183 030-1 400 890-1 200 470 85,7 % 2,7 % KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN -1 207 795-1 252 550 17 030-1 235 520-1 228 537 99,4 % 1,7 % TEKNISKA NÄMNDEN -3 928 264-4 287 050-2 868 000-7 155 050-7 096 280 99,2 % 80,6 % Totalsumma -50 958 706-52 622 680-2 266 630-54 889 310-55 311 413 100,8 % 8,5 % SAMMANDRAG AV VERKSAMHETSOMRÅDEN, EXTERNA INTÄKTER 2014 12 ändring ändring efter ändring %-använt Tillväxt % 2014/ VÖRÅ KOMMUN DRIFT 13 203 220 13 567 530 1 434 450 15 001 980 16 081 706 107,2 % 21,8 % CENTRALVALNÄMNDEN 10 292 10 400 10 400 10 740 103,3 % 4,4 % KOMMUNSTYRELSEN 445 734 348 800 258 000 606 800 645 497 106,4 % 44,8 % LANDSBYGDSNÄMNDEN 241 614 271 500 271 500 230 453 84,9 % -4,6 % BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN 76 476 61 470 61 470 108 325 176,2 % 41,6 % OMSORGSNÄMNDEN 2 813 098 2 760 750-601 140 2 159 610 2 097 281 97,1 % -25,4 % FLYKTINGNÄMNDEN 6 199 268 6 813 990 909 900 7 723 890 8 764 362 113,5 % 41,4 % SVENSKA BILDNINGSNÄMNDEN 1 085 679 1 021 450 12 440 1 033 890 1 162 432 112,4 % 7,1 % FINSKA BILDNINGSNÄMNDEN 252 593 189 470 239 000 428 470 444 167 103,7 % 75,8 % KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN 111 630 133 260 133 260 121 085 90,9 % 8,5 % TEKNISKA NÄMNDEN 1 966 836 1 956 440 616 250 2 572 690 2 497 365 97,1 % 27,0 % Totalsumma 13 203 220 13 567 530 1 434 450 15 001 980 16 081 706 107,2 % 21,8 %

SAMMANDRAG AV VERKSAMHETSOMRÅDEN, EXTERNA NETTO 2014 ändring efter ändring %-använt Tillväxt % 2014/ VÖRÅ KOMMUN DRIFT -37 757 677-39 055 950-832 180-39 888 130-39 234 226 98,4 % 3,9 % CENTRALVALNÄMNDEN -1 851-1 120-1 120 562-50,1 % -130,3 % REVISIONSNÄMNDEN -15 787-14 980-14 980-11 466 76,5 % -27,4 % KOMMUNSTYRELSEN -15 428 850-15 616 310-574 800-16 191 110-16 362 760 101,1 % 6,1 % LANDSBYGDSNÄMNDEN -102 336-112 620-112 620-100 642 89,4 % -1,7 % BYGGNADS- OCH MILJÖNÄMNDEN -98 076-121 950-121 950-71 021 58,2 % -27,6 % OMSORGSNÄMNDEN -8 143 303-8 305 800 432 510-7 873 290-7 812 289 99,2 % -4,1 % FLYKTINGNÄMNDEN 183 572 234 550 91 500 326 050 369 628 113,4 % 101,4 % SVENSKA BILDNINGSNÄMNDEN -10 173 737-10 637 670 1 397 320-9 240 350-8 776 508 95,0 % -13,7 % FINSKA BILDNINGSNÄMNDEN -915 976-1 028 350 55 970-972 380-756 216 77,8 % -17,4 % KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN -1 096 129-1 119 290 17 030-1 102 260-1 107 413 100,5 % 1,0 % TEKNISKA NÄMNDEN -1 965 205-2 332 410-2 251 710-4 584 120-4 606 101 100,5 % 134,4 % Totalsumma -37 757 677-39 055 950-832 180-39 888 130-39 234 226 98,4 % 3,9 % Investeringar Investeringsanslagen var budgeterade till 3, 33 miljoner blev använt upp till 94 % eller 3, 13 miljoner euro. Oravais industrihall byggdes om för möta hyresgästens behov vid anskaffandet av en metallbearbetningsmaskin, anslaget utnyttjades till 93 %. Anslaget avloppsledningar har utnyttjats till 94 %. Belysningssaneringen har inte förverkligats som planerat, anslaget var reserverat för fjärrstyrning av primärkommunernas centrum. Tyvärr kunde inte leverantören leva upp till sina åtaganden och motsvarande lösning har inte hittats på marknaden. Befolkningsskyddet vid gymnasiets internat har förverkligats enligt ursprungliga planer. Anslaget utnyttjades till 111 %. Tekniska verket har under anskaffat två servicebilar, anslaget utnyttjades till 104 %. Vägbelysningen har färdigställts på Tacksamviken-, Lilloxkangar- och Finnholmen byggnadsplaneområden. Anslaget utnyttjades till 100 % Campus Norrvalla färdigställdes under året och anslaget utnyttjades till 105 %. De största avvikelserna från planeringen som ledde till ökade kostnader var en oundviklig uppdatering av brandalarmcentralen och flyttandet av hissmaskinrum. I övrigt förverkligades projektet enligt planerna. Djupö och Hellnäs bostadsområden har försetts med busshållplatser. Anslaget utnyttjades till 26 % respektive 11 %. Kostnaden kunde hållas nere eftersom sprängsten från andra projekt kunde användas. Distributionsvattenledningsnätet har byggts ut vartefter behov uppstått. Anslaget utnyttjades till 95 %. Saneringen av Kaitsor-Karvat Djupvattens ledningsnät har inletts. Anslaget utnyttjades till 85 % Fjärrövervakningen av kommunens fastigheter har installerats i 8 st fastigheter under året. Anslaget utnyttjades till 99 %. Strandvallen sportplan har fått nytt lagerutrymme genom att sanera och bygga om befintligt centrallager. Anslaget utnyttjades till 89 %. 13

Finnholmens båthamn kunde inte förverkligas p.g.a. den dåliga isvintern. Inventarieanskaffningen till Campus Norrvalla har förverkligats tillsammans med användarna. Anslaget utnyttjades till 61 %. För att åstadkomma bättre reningsresultat vid Kangan har luftningssystemet sanerats genom att bygga ett nytt luftningstorn. Anslaget utnyttjades till 100 %. Brandstationen i Oravais har försetts med ett nytt oljeskyddslager. Kommunen erhöll motsvarande areal av Räddningsverket i utbyte. Anslaget utnyttjades till 104 % Lekutrustning har anskaffats enligt behov. Anslaget utnyttjades till 96 %. Avloppsreningsverket i Oravais har försetts med nytt elsystem samtidigt som automatiken har förnyats. Slamtorkningsprocessen har också förbättrats. Anslaget utnyttjades till 96 %. Byggandet av Tallkotten daghem har inletts och det budgeterade anslaget har utnyttjats till 100 %. Projektet fortsätter under 2016. På Tottebo daghem har yttre områden färdigställts som en rest av den tillbyggnad som gjordes 2014. Anslaget utnyttjades till 109 %. En fastighetstraktor med tillhörande utrustning har anskaffats under året till Skolcentrum i Vörå. Anslaget utnyttjades till 100 %. Revideringen av vatten och avloppsverkets verksamhetsområde har inletts och kommer att färdigställas under 2016. Anslaget har utnyttjats till 99 %. Vattenverkets tryckförhöjningsstation i Oravais har sanerats genom att förnya elsystemet och automation. Anslaget utnyttjades till 109 %. Intern kontroll Kommunstyrelsen ansvarar för ordnandet av den interna kontrollen. Därtill ansvarar alla de organ och tjänsteinnehavare, som beviljats behörighet att disponera över kommunens tillgångar och som fungerar som myndighet för genomförandet av den interna kontrollen. Kommunens förvaltningsstadga styr och avgränsar organens och tjänsteinnehavarnas befogenheter samt ger regelverk för förvaltningen. Fullmäktige godkände 11.12.2014 grunderna för Vörå kommuns och kommunkoncerns interna kontroll och riskhantering samt behövliga bestämmelser i förvaltningsstadgan. Den av kommunstyrelsen i Vörå-Maxmo 2.11.2009 godkända anvisningen för intern kontroll revideras vid behov år 2016. Med iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och beslut ansvarar den för olika organ beredande tjänstemännen för lagligheten i ärendens beredning samt granskar lagligheten i organens beslut och verkställighet. Till delgivningen av gjorda beslut bifogas alltid anvisningar för ändringssökande, vilka följer de olika lagarna gällande besvär. Målen för verksamheten finns nämnda i kommunens budget och ansvarig tjänsteman samt respektive organ ansvarar för uppfyllandet av dessa på ett resursmässigt effektivt sätt. I samband med bokslutet redovisas för hur målen uppnåtts, vilket behandlas och godkänns i respektive berörda organ samt i kommunens styrelse och fullmäktige. Utomstående revisionssamfund sköter om revidering av kommunens verksamhet och ekonomi. Respektive organ och tjänstemän ansvarar kontinuerligt inom sin sektor för uppmärksamhet gällande risker för verksamheten och hantering av dessa. För personalens verksamhetsförutsättningar och för kommuninvånarnas trygghet görs kontinuerligt inom ramen för arbetarskyddet riskanalyser på samtliga 14

kommunens verksamhetsplatser. Åtgärdsförslag för minimering av risker ges och uppföljs inom ramen för arbetarskyddskommissionen. För skolorna har bl.a. planer för riskhantering gjorts upp. Kommunens förvaltningsstadga ger ramarna för anskaffningsrättigheterna för tjänstemän och organ. Reglerna kring offentlig upphandling styr även anskaffningarna. Kommunen är försäkrad för eventuella förluster förorsakade av tjänstemans felbeslut. Vid anskaffningar är det alltid skilda anställda som granskar beställning mot leverans innan tjänsteman, annan än den beställande, godkänner fakturan. Denna process har ytterligare formaliserats i samband med införandet av elektronisk fakturacirkulation. Personalen som bokför och sköter om betalningstrafiken har ingen rätt att godkänna räkningar. Avtal och förbindelser som ingås på kommunens eller kommunstyrelsens vägnar undertecknas av kommundirektören, kommunstyrelsens ordförande eller vice ordförande och kontrasigneras av kommunsekreteraren eller vederbörande medlem av ledningsgruppen, om inte kommunstyrelsen befullmäktigat andra personer. Kommunstyrelsen godkänner samtliga avtal. 15

Räkenskapsperiodens resultatanalys och finansieringen av verksamheten Resultatanalys RESULTATRÄKNING OCH NYCKELTAL 2014 1000 1000 VERKSAMHETENS INTÄKTER 16 079 447 13 202 125 VERKSAMHETENS KOSTNADER -55 313 673-50 959 802 Verksamhetsbidrag Summa -39 234 226-37 757 677 SKATTEINKOMSTER 23 851 833 22 865 734 STATSANDELAR 17 163 790 17 559 339 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 17 668 8 805 Ränteintäkter 645 2 165 Övriga finansiella intäkter 72 213 74 172 Räntekostnader -32 594-47 721 Övriga finansiella kostnader -22 597-19 811 Årsbidrag 1 799 065 2 676 201 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 485 092-1 424 753 Avskrivningar enligt plan -1 485 092-1 424 753 Räkenskapsperiodens resultat Summa 313 973 1 251 448 FÖRÄNDRINGAR I RESERVER OCH FONDER 53 681 43 754 Ökning eller minskning av avskrivningsdifferens 43 790 43 790 Ökning eller minskning av fonder 9 891-36 sdispositioner Summa 53 681 43 754 Räkenskapsperiodens överskott Totalt 367 654 1 295 203 RESULTATRÄKNINGENS NYCKELTAL Verksamhetintäkter/ Verksamhetskostnader, % 29 % 26 % Verksamhetsbidrag, euro/invånare 5 844 5 621 Årsbidrag/ Avskrivningar, % 121 % 188 % Årsbidrag, euro/invånare 268 398 Invånarantal 6 714 6 717 16

Finansieringsanalys och nyckeltal Den egentliga verksamhetens och 2014 investeringarnas kassaflöde 1 000 1 000 Kassaflödet för verksamheten Årsbidrag 1 799 2 676 Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel -207-305 Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -3 947-1 635 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 65 24 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 522 168 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -1 768 928 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåning Minskning av utlåning Förändring i lånebeståndet 0 0 Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån -530-545 Förändring av kortfristiga lån 1700-500 Förändringar i eget kapital Övriga förändringar av likviditeten Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital 105 236 Förändring av omsättningstillgångar 0 0 Förändring av fordringar -353-672 Förändring av räntefria skulder 1145 142 Kassaflödet för finansieringens del 2067-1338 Förändring av likvida medel 300-411 Förändring av likvida medel 300-411 Likvida medel 31.12. 787 487 Likvida medel 1.1. 487 898 FINANSIERINGSANALYSENS NYCKELTAL Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år, 1000-7 068-6 513 Intern finansiering av investeringar, % 46 % 166 % Låneskötselbidrag 3,3 4,6 Likviditet, kassadagar 4,8 3,3 Invånarantal 6 714 6 717 17

Balansräkning och nyckeltal AKTIVA 2014 PASSIVA 2 015 2 014 1 000 1 000 1 000 1 000 BESTÅENDE AKTIVA 35 693 33 611 EGET KAPITAL 21 838 21 480 Immateriella tillgångar 0 5 Grundkapital 14 444 14 444 Övriga utgifter med lång verkningstid 0 5 Uppskrivningsfond 13 13 Materiella tillgångar 28 811 27 380 Övriga egna fonder 1 773 1 783 Mark- och vattenområden 2 967 3 156 Överskott från tidigare räkenskapsperioder 5 240 3 945 Byggnader 18 868 17 300 Räkenskapsperiodens överskott 368 1 295 Fasta konstruktioner och anordningar 5 750 5 557 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER 465 509 Maskiner och inventarier 150 141 Förskottsbetalningar och pågående anläggningar 1 077 1 225 AVSÄTTNINGAR 0 0 Placeringar 6 882 6 226 Övriga avsättningar 0 0 Aktier och andelar 6 821 6 165 FÖRVALTAT KAPITAL 1 644 1 558 Övriga lånefordringar 31 31 Statliga uppdrag 1 2 Övriga fordringar 30 0 Donationsfondernas kapital 1 642 1 555 FÖRVALTADE MEDEL 321 340 Övrigt förvaltat kapital 1 1 Statliga uppdrag 1 2 FRÄMMANDE KAPITAL 16 299 13 983 Donationsfondernas särskilda täckning 320 336 Långfristigt 4 620 4 974 Övriga förvaltade medel 0 0 Lån från finansinstitut och 3 089 3 579 försäkringsinrättningar RÖRLIGA AKTIVA 4 231 3 579 Erhållna förskott 0 0 Omsättningstillgångar 0 0 Övriga skulder 1 531 1 395 Fordringar 3 445 3 092 Kortfristigt 11 678 9 009 Långfristiga fordringar 14 359 Lån från finansinstitut och 3 185 1 525 försäkringsinrättningar Kundfordringar 0 331 Lån från offentliga samfund 0 0 Lånefordringar 0 21 Erhållna förskott 2 2 Övriga fordringar 14 7 Skulder till leverantörer 3 504 2 730 Kortfristiga fordringar 3 431 2 733 Övriga skulder 2 119 1 960 Kundfordringar 968 1 089 Resultatregleringar, skulder 2 868 2 793 Övriga fordringar 2 463 1 567 Resultatregleringar, fordringar 0 77 Kassa och bank 787 487 AKTIVA TOTALT 40 245 37 530 PASSIVA TOTALT 40 245 37 530 Balansräkningens nyckeltal 2014 Soliditetsgrad, % 55 % 59 % Relativ skuldsättningsgrad, % 29 % 26 % Ackumulerat överskott, 1000 5 608 5 240 Ackumulerat överskott, /inv. 835 780 Lånestock 31.12. 1.000 6 274 5 104 Lånestock 31.12. /inv. 934 760 Lånefordringar, 1000 31 31 Invånarantal 6 714 6 717 18

Totala inkomster och utgifter INKOMSTER 1 000 UTGIFTER 1 000 Verksamhet Verksamhet Verksamhetsintäkter 16 079 Verksamhetskostnader -55 314 Skatteintäkter 23 852 Räntekostnader -33 Statsandelar 17 164 Övriga finansiella kostnader -23 Ränteintäkter 1 Extraordinära kostnader 0 Övriga finansiella intäkter 72 Rättelseposter till internt tillförda medel Korrektivposter till internt tillförda medel -73 Förändring av avsättningar - Överlåtelsevinster av tillgångar Försäljningsförlusterna 3 bland bestående aktiva Investeringar Investeringar Finansieringsandelar för investeringsutgifter 65 Investeringsutgifter -3 947 - Överlåtelseinkomster av nyttigheter bland bestående aktiva 522 Finansieringsverksamhet Finansieringsverksamhet Minskning av utlåningen 0 Ökning av utlåning 0 Ökning av långfristiga lån 0 Minskning av långfristiga lån -530 Ökning av kortfristiga lån 1 700 Minskning av kortfristiga lån Ökning av eget kapital Minskning av eget kapital Totala inkomster sammanlagt 59 382 Totala utgifter sammanlagt -59 842 Avstämning: Totala inkomster - Totala utgifter = -461 Övriga förändringar av likviditeten - Förändringar av likvida medel = -461 19

ÅTGÄRDER SOM GÄLLER RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT OCH BALANSERING AV EKONOMIN Kommunstyrelsens förslag till behandling av räkenskapsperiodens resultat Enligt kommunallagen 70 ska styrelsen i verksamhetsberättelsen eller i samband med överlämnandet av den ge förslag till behandling av räkenskapsperiodens resultat samt åtgärder som berör utjämningen av ekonomin. Styrelsens förslag till behandling av årets resultat kan betyda investeringsreserv, avskrivningsdifferens, fondökningar eller att resultatet kvarstår på kontot räkenskapsperiodens över- och underskott i balansen. Kommunstyrelsen föreslår att: - avskrivningsdifferensen minskas med 43 789,83 - utvecklingslånefonden minskas med 9 891,17 - räkenskapsperiodens överskott om 367 654,38 kvarstår på kontot Räkenskapsperiodens över- /underskott i balansräkningen. 20

DRIFTEKONOMIDELENS BUDGETUTFALL CENTRALVALNÄMNDEN Ansvarsperson: kommunsekreterare Verksamhet Centralvalnämnden ansvarar för genomförandet av kommunala och statliga val samt vid kommunala rådgivande folkomröstningar. Verksamhetsmål Planerade åtgärder Förverkligat Ansvara för och genomföra riksdagsvalet i kommunen. Upprätthålla nio röstningsställen på valdagen 19.4. och tre förhandsröstningsställen 8 14.4.. Utöka antalet röstningsställen på valdagen som har elektronisk röstregistrering. Göra nödvändiga beslut, administrera verksamheten och sammanställa valresultatet i enlighet med lagstiftningen. Informera och väcka intresse för valet i enlighet med Justitieministeriets direktiv. Kommunstyrelsen utser valnämnder till valdagens röstningsställen och centralvalnämnden utser förhandsröstningens och hemmaröstningens valförrättare. Fråga valnämndernas ordförande om intresset för elektronisk röstregistrering och ge utbildning i arbetet. Nödvändiga beslut gjorda av centralvalnämnden och kommunstyrelsen för riksdagsvalets genomförande. Information om valet skedde i enlighet med Justitieministeriets direktiv i Kommunbladet och på kommunens officiella anslagstavla och på platser för information. Nio röstningsställen och tre förhandsröstningsställen tog emot röstande. Valförrättare utsågs av centralvalnämnden. Sex röstningsställen av nio hade elektronisk röstregistrering på valdagen. Ökning med ett röstningsställe, Maxmo skärgård, från föregående val 2014. CENTRALVALNÄMNDEN 2014 21 ändring efter ändring Avvikelse Använt Extern -1 851-1 120-1 120 561 1 681-50,0 % VERKSAMHETENS INTÄKTER 10 292 10 400 10 400 10 742 342 103,3 % Understöd och bidrag 10 292 10 400 10 400 10 742 342 103,3 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -12 143-11 520-11 520-10 180 1 340 88,4 % Personalkostnader -8 762-8 940-8 940-8 231 709 92,1 % Köp av tjänster -2 946-2 530-2 530-1 415 1 115 55,9 %

Material, förnödenheter och varor -412-512 -512 Övriga verksamhetskostnader -23-50 -50-22 28 43,5 % FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -1-1 Övriga finansiella kostnader -1-1 Intern -424-311 -311 VERKSAMHETENS KOSTNADER -424-311 -311 Köp av tjänster -320-311 -311 Material, förnödenheter och varor -104 Totalsumma -2 275-1 120-1 120 249 1 369-22,3 % Nettokostnad per invånare -0,3-0,2-0,2 0,0 Nyckeltal 2013 2014 Europaparlamentsval, röstningsprocent - 47,9 % - Riksdagsval, röstningsprocent - - 66,2 % Kommunalval, röstningsprocent - - - Röstningsställen med elektroniska röstregistrering, st - 5 av 9 6 av 9 22

REVISIONSNÄMNDEN Ansvarsperson: Ekonomisekreteraren Verksamhet Organiserar granskningen av kommunens förvaltning. Gör en utvärderingsberättelse till fullmäktige i samband med kommunens bokslut. Verksamhetsmål Planerade åtgärder Förverkligat Genom produktion av revisionsuppgifter säkerställa Direktiven gällande intern kontroll följs upp. lagligheten i förvaltning och ekonomi Revision, konsultation och funktionaliteten i den interna kontrollen information. räkenskapsväsendets och bokföringens riktighet och tillräcklighet riktigheten och tillräckligheten i bokslutet och dess centrala ekonomi- och resultatinformation att tillgångarna vid given tidpunkt är organisationens egendom och att äganderätten bekräftats samt att skulderna är organisationens skulder Revisionsnämnden har haft 6 sammanträden under år. Utvärderingsberättelse över verksamhetsåret 2014 har uppgjorts och överlämnats till fullmäktige. Utfallet för målen för verksamhet och ekonomi har bedömts. Den lagstadgade revisionen har utförts enligt uppgjort arbetsprogram. Tyngdpunktsområden för utvärderingsarbetet för räkenskapsåret är kommunstyrelsen, byggnadsoch miljönämnden, tekniska nämnden och koncernsamfund. Säkerställa en god förvaltning samt en disciplinerad kontroll över ekonomin. Vid kommunens enheter och övriga servicepunkter görs granskningar och utvärderingsbesök i enlighet med nämndens arbetsprogram. REVISIONSNÄMNDEN 2014 23 Utvärderingsbesök har gjorts till Campus Norrvalla och Centrumskolan. ändring efter ändring Avvikelse Använt Extern -15 787-14 980-14 980-11 466 3 514 76,5 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 787-14 980-14 980-11 466 3 514 76,5 % Personalkostnader -2 801-3 600-3 600-2 127 1 473 59,1 % Köp av tjänster -12 941-11 230-11 230-9 181 2 049 81,8 % Material, förnödenheter och varor 0-50 -50-51 -1 102,3 % Övriga verksamhetskostnader -45-100 -100-107 -7 106,8 %

Intern -147 VERKSAMHETENS KOSTNADER -147 Köp av tjänster -109 Material, förnödenheter och varor -38 Totalsumma -15 935-14 980-14 980-11 466 3 514 76,5 % Nettokostnad per invånare -2,4-2,2-2,2-1,7 Nyckeltal 2013 2014 Lagstadgade revisionsdagar, antal 10 10 10 24

ALLMÄN FÖRVALTNING Ledande tjänsteinnehavare: kommundirektören, förvaltningsdirektören och kommunsekreteraren Verksamhet Fullmäktige, kommunstyrelsen, allmän förvaltning, hälso- och sjukvård, räddningsväsendet, planläggning och verksamhetens skattefinansiering. ALLMÄN FÖRVALTNING 2014 25 ändring efter ändring Avvikelse Använt Extern 25 047 333 25 068 120-334 800 24 733 320 24 721 567-11 753 100,0 % VERKSAMHETENS INTÄKTER 446 088 348 800 258 000 606 800 645 883 39 083 106,4 % Försäljningsintäkter 115 789 65 400 65 400 164 992 99 592 252,3 % Avgiftsintäkter 1 739 500 500 1 499 999 299,7 % Understöd och bidrag 195 906 82 000 100 000 182 000 220 236 38 236 121,0 % Övriga verksamhetsintäkter 132 654 200 900 158 000 358 900 259 156-99 744 72,2 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -15 874 938-15 965 110-832 800-16 797 910-17 008 642-210 732 101,3 % Personalkostnader -829 039-893 880-167 500-1 061 380-948 493 112 887 89,4 % Köp av tjänster -14 834 447-14 876 750-665 300-15 542 050-15 800 830-258 780 101,7 % Material, förnödenheter och varor -43 492-36 980-36 980-50 433-13 453 136,4 % Understöd -49 490-50 000-50 000-92 193-42 193 184,4 % Övriga verksamhetskostnader -118 470-107 500-107 500-116 694-9 194 108,6 % SKATTEINKOMSTER 22 865 734 23 971 000-135 000 23 836 000 23 851 833 15 833 100,1 % Kommunal inkomstskatt 19 173 074 20 134 000-670 000 19 464 000 19 410 865-53 135 99,7 % Fastighetsskatt 1 537 358 1 643 000 40 000 1 683 000 1 662 750-20 250 98,8 % Andel av samfundsskatt 2 155 302 2 194 000 495 000 2 689 000 2 778 218 89 218 103,3 % STATSANDELAR 17 559 339 16 663 000 375 000 17 038 000 17 163 790 125 790 100,7 % Statsandel för kommunal basservice utan utjämningar Statsandel, utjämning p.b.a. skatteinkomster Statsandel, övr. för undervisningso kulturverksamhet FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 15 459 289 13 775 500 13 775 500 13 790 039 14 539 100,1 % 2 110 422 2 817 500 2 817 500 2 817 528 28 100,0 % -10 372 70 000 375 000 445 000 556 223 111 223 125,0 % 7 356 6 640 6 640 15 023 8 383 226,2 % Ränteintäkter 2 165 1 600 1 600 644-956 40,3 % Övriga finansiella intäkter 66 508 67 600 67 600 63 165-4 435 93,4 % Räntekostnader -47 427-49 700-49 700-32 548 17 152 65,5 % Övriga finansiella kostnader -13 890-12 860-12 860-16 240-3 380 126,3 % FÖRÄNDRINGAR I RESERVER OCH FONDER Ökning eller minskning av avskrivningsdifferens 43 754 43 790 43 790 53 681 9 891 122,6 % 43 790 43 790 43 790 43 790-100,0 % Ökning eller minskning av fonder -36 9 891 9 891 Ökning av utvecklingslånefond -36-18 -18 Minskning av utvecklingslånefonden 9 909 9 909 Intern -60 529-95 210 45 950-49 260 7 405 56 665-15,0 % VERKSAMHETENS INTÄKTER 446 615 400 460 45 950 446 410 528 050 81 640 118,3 % Övriga verksamhetsintäkter 446 615 400 460 45 950 446 410 528 050 81 640 118,3 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -507 145-495 670-495 670-520 645-24 975 105,0 % Köp av tjänster -4 128-4 740-4 740

Material, förnödenheter och varor -10 101-179 -179 Övriga verksamhetskostnader -492 916-495 670-495 670-515 726-20 056 104,0 % Totalsumma 24 986 804 24 972 910-288 850 24 684 060 24 728 972 44 912 100,2 % Nettointäkt per invånare 3 719,9 3 719,5 3 676,5 3 683,2 Fullmäktige Ansvarsperson: kommunsekreteraren Verksamhet Fullmäktige ansvarar för kommunens verksamhet och ekonomi. Verksamhetsmål Planerade åtgärder Förverkligat Fullmäktige fastställer Fullmäktige har 2013 fastställt Fullmäktige följer upp kommunens och kommunens vision och kommunens vision och kommunkoncernens centrala övergripande mål. övergripande mål genom sin mål. verksamhet. Fullmäktige har hållit fem ordinarie och tre extra insatta sammanträden under året. Fullmäktige deltar i kommunens strategiarbete. Fullmäktiges deltagande i kommunens strategiarbete har bl.a. skett genom att tre aftonskolor hållits för diskussion kring olika teman. och verksamhetsberättelse 2014. 2016 och ekonomiplan 2017-2018. Ta del av redogörelser och besluta om godkännande samt bevilja ansvarsfrihet. Delta i budgetseminarium och fastställa budget och ekonomiplan. Fullmäktige godkände bokslut och verksamhetsberättelse för 2014 samt beviljade ansvarsfrihet. Fullmäktige godkände budget 2016 och ekonomiplan 2017-2018. FULLMÄKTIGE 2014 ändring efter ändring Avvikelse Använt Extern -62 741-32 680-6 500,00-39 180-47 346-8 166 120,8 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -62 741-32 680-6 500,00-39 180-47 345-8 165 120,8 % Personalkostnader -18 602-14 780-6 500,00-21 280-24 065-2 785 113,1 % Köp av tjänster -40 175-12 900-12 900-15 415-2 515 119,5 % Material, förnödenheter och varor -1 704-3 000-3 000-5 095-2 095 169,8 % 26

Övriga verksamhetskostnader -2 260-2 000-2 000-2 770-770 138,5 % FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -1-1 Övriga finansiella kostnader -1-1 Intern -19 535-12 810-12 810-17 774-4 964 138,8 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -19 535-12 810-12 810-17 774-4 964 138,8 % Material, förnödenheter och varor -5 971 Övriga verksamhetskostnader -13 564-12 810-12 810-17 774-4 964 138,8 % Totalsumma -82 276-45 490-6 500,00-51 990-65 121-13 131 125,3 % Nettokostnad per invånare -12,2-6,8-7,7-9,7 Nyckeltal 2013 2014 Behandlade ärenden 131 90 101 Antal sammanträden 8 7 8 Kommunstyrelsen Ansvarsperson: kommundirektören Verksamhet Leder och övervakar kommunens förvaltning och förvaltningsuppgifter i enlighet med vad som stadgas i kommunallagen, i speciallagar och i förvaltningsstadgan. Verksamhetsmål Planerade åtgärder Förverkligat Ansvarar för kommunens förvaltning och ekonomi. Verkställer fullmäktiges beslut och övervakar dess laglighet. Arbeta för närdemokrati i kommunen. Strategiarbetet fortsätter. Fortsatt revidering av kommunens förvaltningsstadga. Ordförande deltar i ledningsgruppens månatliga ekonomiska uppföljning. Fullmäktigebeslutens laglighet följs upp i samband med dess verkställighet och konstateras genom beslut i kommunstyrelsen. Rådgivande organ: Äldrerådet startades 2013, näringslivsråd och ungdomsråd startas 2014 genom vilka intressegrupper i samhället hörs. Kommunstyrelsen deltar aktivt och följer upp strategiarbetet inom förvaltningens avdelningar för att konkretisera Vision 2020 som fullmäktige fastställt 2013. Nödvändiga uppdateringar görs och förs till fullmäktige för fastställande. 27 Byte av kommundirektör och ordförande för kommunstyrelsen medförde ändrade arbetsrutiner. Uppföljningen av fullmäktiges beslut har verkställts. Hörandet av näringslivsrådet och ungdomsrådets verksamhet har varit aktivt under året. Nya kommundirektören har aktivt tagit del av aktiviteter i kommunen samt besökt företag och föreningar. Strategiarbetet har delvis försenats i och med ändringarna i kommunens ledning. Arbetet med revidering av förvaltningsstadgan har påbörjats och kommer upp till

Utveckla kommunens planläggning och bedriva planläggningen effektivt med tanke på alla intressenter och en utveckling av kommunens framtida bostads- och industriområden. Genomgång av existerande tomtutbud och skyltning vid lediga tomter. Kartlägga behovet av industritomter och sätta ut lediga industritomter på kommunen webbsidor. Utveckla mera informativa webbsidor för lediga bostadstomter i kommunen. Utveckla kommunens boendemiljöer på ett positivt sätt för alla parter. Fokus på planläggningen ligger på delgeneralplaneringen av vindkraftsområden i kommunen. behandling 2016. Vissa justeringar gjordes. Genomgången har gjorts och skyltningen verkställts. Inte verkställt. Inte verkställt. KOMMUNSTYRELSEN 2014 ändring efter ändring Avvikelse Använt Extern -148 950-165 160-61 000,00-226 160-214 227 11 933 94,7 % VERKSAMHETENS INTÄKTER 45 Övriga verksamhetsintäkter 45 VERKSAMHETENS KOSTNADER -148 996-165 160-61 000,00-226 160-214 217 11 943 94,7 % Personalkostnader -107 817-116 710-61 000,00-177 710-154 868 22 842 87,1 % Köp av tjänster -22 975-27 250-27 250-38 423-11 173 141,0 % Material, förnödenheter och varor -695-1 600-1 600-1 644-44 102,8 % Understöd -252 Övriga verksamhetskostnader -17 256-19 600-19 600-19 281 319 98,4 % FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 0-10 -10 Övriga finansiella kostnader 0-10 -10 Intern -11 738-10 300-10 300-14 528-4 228 141,0 % VERKSAMHETENS KOSTNADER -11 738-10 300-10 300-14 528-4 228 141,0 % Köp av tjänster -193-195 -195 Material, förnödenheter och varor -520 Övriga verksamhetskostnader -11 025-10 300-10 300-14 333-4 033 139,2 % Totalsumma -160 689-175 460-61 000,00-236 460-228 755 7 705 96,7 % Nettokostnad per invånare -23,9-26,1-35,2-34,1 Nyckeltal 2013 2014 Behandlade ärenden 447 405 359 Antal sammanträden 21 20 18 28

Planläggning Mål Uppgörande av delgeneralplaner för vindkraft på fyra olika områden och godkännande i fullmäktige före utgången av. Förverkligat Fyra stycken delgeneralplaner för vindkraft godkändes i två etapper i juni och september. Planerna för Lålax, Storbacken och Storbötet har vunnit laga kraft medan planen för Sandbacka väntar på avgörande av överklagande hos Vasa förvaltningsdomstol. Planeringen av ett pälsfarmområde i Vassor inleddes tillsammans med Korsholm kommun. PLANLÄGGNING, kommunstyrelsen 2014 ändring efter ändring Avvikelse Använt Extern -20 655-55 100-55 100-46 657 8 443 84,7 % VERKSAMHETENS INTÄKTER 39 395 Understöd och bidrag 39 395 VERKSAMHETENS KOSTNADER -60 017-55 100-55 100-46 651 8 449 84,7 % Personalkostnader -90-90 Köp av tjänster -60 017-55 100-55 100-46 561 8 539 84,5 % FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -32-6 -6 Totalsumma -20 655-55 100-55 100-46 657 8 443 84,7 % Nettokostnad per invånare -3,1-8,2-8,2-6,9 29

Allmän förvaltning Ansvarspersoner: kommunsekreteraren (Centralavdelningen) och förvaltningsdirektören (Förvaltningsavdelningen) Verksamhet Centrala funktioner t.ex. Fullmäktiges och kommunstyrelsens administration, telefoni, central informationshantering, löneutbetalning, ikt-funktioner och nätverk, ekonomiförvaltning. Verksamhetsmål Planerade åtgärder Förverkligat Centralkansliet Ett fungerande kansli med klara arbetsuppgifter (centralkansli vid kommungården i Vörå och en samservicesekreterare vid förvaltningshuset i Oravais) En motiverad personal som ger god service Upprätthålla trivsel och välmående bland personalen Nya uppgiftsbeskrivningar åt personalen Fortsatt utveckling av kommunens webbsidor och intranet Öka antalet intranetanvändare Fortsätta elektroniska utvecklingen av arkivfunktionerna (eabp) Samservicen utvecklas i samarbete med avtalsparterna Centralkansliet Regelbundna kanslimöten och uppföljning av arbetsuppgifter Personalens delaktighet i frågor som berör kansliet och dess utveckling En öppen och rak diskussion innan problem uppstår Kartläggning av arbetsuppgifter med prestationskriterier Publicera anpassade engelskspråkiga webbsidor Mera material överförs till intranet Vörå kommun deltar aktivt i det regionala samarbetet Förbereda ibruktagandet av nytt dokumenthanteringsprogram och inskolning i nya arbetssätt Serviceutbudet baserar sig på avtal Centralkansliet Kanslimöten och utvecklingssamtal har hållits under året Under kanslimötena har aktuella saker behandlats Direkt kommunikation mellan anställda karaktäriserar samarbetet på kansliet Har påbörjats och fortsätter under 2016 Anpassade engelskspråkiga webbsidor är under utveckling, men stannat av p.g.a. planer på ändrad layout för helheten Intranetanvändarna och -användningen ökat bland personal och förtroendevalda Den elektroniska arkivbildningsplanen (eabp) färdigställd under året och blir i början av 2016 tillgänglig för kommunerna inom samarbetsprojektet Förberedelser för ibruktagande av nytt dokumenthanteringsprogram med flera moduler Polisens mottagning vid samservicebyrån drogs in 31.12.. Folkpensionsanstalten har kundmottagning mot tidsbeställningar ½ dag per vecka. Samservicekanslisterna bokför och sänder vidare inlämnade handlingar till FPA och bokar tid till FPA:s mottagning. 30