SIGNERAD Malmö stad Fritidsförvaltningen 1 (1) Datum 2015-05-15 Vår referens Gert-Ove Gren Ekonomichef gert-ove.gren@malmo.se Tjänsteskrivelse Delårsrapport 1-2015 FRI-2014-4095 Sammanfattning Nämndens nettokostnad för perioden januari-april uppgick till 129 Mkr, vilket är en ökning med 2,3 % i jämförelse med 2014. Periodresultatet var dock positivt och uppgick till 4,9 Mkr. För helåret 2015 prognostiseras ett överskott med 7 Mkr. Förslag till beslut Fritidsnämnden föreslås besluta att godkänna delårsrapporten och översända densamma till kommunstyrelsen. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse - Delårsrapport 1-2015 Delårsrapport januari-april 2015 Beslutsplanering Fritidsnämndens Arbetsutskott 2015-05-21 Fritidsnämnden 2015-05-27 Ärendet Förvaltningen har upprättat ett förslag till delårsrapport 1, se bifogad handling. Ansvariga [Här kommer namnet på de chefer som i systemet har godkänt ärendet inför nämnd att hämtas in automatiskt. Du behöver bara skriva något under denna rubrik om du INTE kommer att få ärendet godkänt digitalt.]
Delårsrapport januari-april 2015 Fritidsnämnden
Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Uppföljning av verksamhet... 4 2.1 Viktiga händelser... 4 2.2 Nettokostnadsutveckling... 4 3 Uppföljning av ekonomin... 6 3.1 Utfall och prognos... 6 3.2 Investeringsram... 7 3.3 Avrop driftkonsekvenser... 7 Fritidsnämnden, Delårsrapport januari-april 2015 2(7)
1 Sammanfattning Nämndens bedömning är att nettokostnadsutvecklingen för 2015 kommer att uppgå till 2 %, vilket ska jämföras med att budgeterad nettokostnadsutveckling uppgår till 4 %. Detta innebär att helårsprognosen för 2015 är +7 Mkr. Den huvudsakliga anledningen till prognostiserat resultat är att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budget. Dessutom har nämnden har avsatt budgetutrymme för upprättande av ett center för urbana fritidsaktiviteter, men detta kommer inte att genomföras under 2015. Den nationella organisationen Sveriges Föreningar har utsett Malmö till årets föreningsvänligaste kommun. Utmärkelsen erhölls för det arbete som bedrivs för att underlätta för föreningslivet att bedriva sin verksamhet och att utvecklas för att därmed kunna bidra till demokrati, välfärd, folkhälsa, gemenskap och social sammanhållning. Den 28 mars 4 april arrangerade Malmö Stad tillsammans med Svenska Ishockeyförbundet 2015 Ice Hockey Women s World Championship. Arenorna för mästerskapet var Malmö Isstadion och Rosengårds Ishall. Den totala publiksiffran för mästerskapets 20 matcher blev 15 522 personer. Driftsättningen av det nya familjebadet i Hyllie är en betydande händelse under 2015. Badet beräknas öppna för allmänheten den 15 augusti. Allt fler barn och ungdomar efterlyser möjlighet att bedriva spontana aktiviteter utan något krav på regelbunden träning/tävling. Det finns även socioekonomiska grunder bakom efterfrågan på spontanverksamhet. Därför har nämnden ambitionen att utöka och utveckla möjligheterna till spontanaktiviteter för barn och ungdomar. Antal registrerade föreningar hos fritidsförvaltningen per den 2015-04-31 var 558 stycken, vilket var en minskning med 4 i förhållande till årsskiftet. Fritidsnämnden, Delårsrapport januari-april 2015 3(7)
2 Uppföljning av verksamhet 2.1 Viktiga händelser Den 28 mars 4 april arrangerade Malmö Stad tillsammans med Svenska Ishockeyförbundet 2015 IIHF Ice Hockey Women s World Championship. Arenorna för mästerskapet var Malmö Isstadion och Rosengårds Ishall. Den totala publiksiffran för mästerskapets 20 matcher blev 15 522 personer. Istället för att satsa på traditionell marknadsföring användes olika kringaktiviteter som alternativ. Kringaktiviteterna som kallades "Passion Days" skapades i samarbete med köpcentret Mobila. Under mästerskapet hade evenemanget ett antal inspirationsföreläsare bl.a. Paolo Roberto, Pia Sundhage och Molly Sanden. Malmöidrotten har framgångar och tre Malmölag har kvalificerat sig uppåt i seriesystemen. IK Pantern har kvalificerats till allsvenskan i ishockey, Malbas tar steget upp i Basketligan och Malmö FBC har kvalificerat sig för spel i damernas SSL i innebandy. Spel på elitnivå medför oftast krav på förbättringar av tävlingsarenan för att uppfylla respektive idrottsförbunds föreskrifter om arenakrav för spel på elitnivå. Många av idrottsanläggningarna fick vattenskador efter skyfallet i augusti 2014 och flertalet av skadorna blev åtgärdade under 2014. Två stora anläggningar kvarstår dock att återställa och det är Malmö Badmintoncenter och Fair Play Stadion. Den senare anläggningen ägs och drivs av Fair Play Tennisklubb. För att föreningen ska ha förutsättningar för fortsatt verksamhet har nämnden beviljat föreningen ett särskilt bidrag om 2 Mkr. Planeringen och förberedelsearbetet inför öppnandet av det nya familjebadet i Hyllie pågår. Öppningen av Hylliebadet sker den 15 augusti. Under hösten kommer det att färdigställas en ny ridanläggning i Klagshamn samt två nya konstgräsplaner. Under våren har besked erhållits att Malmö blir arrangör av VM i hopprep 2016, SM i boule 2016 och USM i handboll 2016 och 2017. 2.2 Nettokostnadsutveckling Nämndens nettokostnadsutveckling Tkr Prognos 2015 Utfall 2014 Förändring i % Intäkter 65 916 73 311-10,09 Kostnader -440 127-440 064 0,01 Nettokostnad -374 211-366 753 2,03 Nämndens bedömning är att nettokostnadsutveckling för 2015 kommer att uppgå till 374 Mkr vilket är en ökning med 2 % jämfört med utfall 2014, 367 Mkr. Detta beror i huvudsak på: tilläggshyror för åtgärder som färdigställdes under 2014 och får en helårseffekt under 2015. Det avser tillkommande hyra för bl.a. nyanläggning av konstgräs och installation av värmeslingor på Malmö idrottsplats samt ny konstgräsplan på Hyllie idrottplats ökade hyreskostnader vid nyanläggning och ombyggnation. Det avser bl.a. tillkommande hyra för Rosengårds ishall, tilläggshyra för två nya konstgräsplan, ny ridanläggning i Klagshamn Fritidsnämnden, Delårsrapport januari-april 2015 4(7)
under 2014 arrangerades JVM ishockey som blev en publiksuccé och drog in en 1,9 Mkr i intäkter. Under 2015 är det inte planerat något evenemang som kan dra in lika mycket i intäkter en löneutveckling uppgående till cirka 3 %. Fritidsnämnden, Delårsrapport januari-april 2015 5(7)
3 Uppföljning av ekonomin 3.1 Utfall och prognos Utfall/prognos Tkr Nettokostnad Kommunbidrag Avvikelse Utfall jan-april -128 858 134 324 5 466 Prognos maj-dec -245 953 247 487 1 534 Helårsprognos -374 811 381 811 7 000 Resultaträkning Tkr Prognos Budget Avvikelse Intäkter 65 916 63 916 2 000 Totala intäkter 65 916 63 916 2 000 Lönekostnader -77 800-78 650 850 PO-pålägg -29 236-30 236 1 000 Övriga personalkostnader -48-48 0 Totala personalkostnader -107 084-108 934 1 850 Övriga kostnader -326 991-330 141 3 150 Avskrivningar -4 297-4 297 0 Totala övriga kostnader -331 288-334 438 3 150 Nettokostnad exkl. finansnetto -372 456-379 456 7 000 Kommunbidrag 381 211 381 211 0 Finansiella intäkter Finansiella kostnader -1 755-1 755 0 Resultat 7 000 0 7 000 Nettokostnad -374 211-381 211 7 000 3.1.1 Kommentar till utfall Nämndens nettokostnad för årets fyra första månader uppgick till 129 Mkr, vilket är en ökning med 2,3 % jämfört med samma period föregående året, 127 Mkr. Kostnaderna minskade med 0,8 Mkr och intäkterna minskade med 3,7Mkr. Den stora intäktsavvikelsen mellan åren beror bl.a. på att nämnden under 2014 fått medel från kommunstyrelsen för ett antal evenemang. En annan orsak till periodens nettokostnadsutveckling är att nämndens hyreskostnader har ökat med 0,7 Mkr (2 %). Det avser tillkommande hyreskostnader för installation av värmeslingor och nyanläggning av konstgräs på Malmö idrottsplats, för konstgräsplan på Hyllie idrottsplats och tilläggshyra för Rosengårds ishall efter ombyggnationen. Fritidsnämndens resultat för perioden januari - april uppgick till + 4,9 Mkr och beror i huvudsak på: att bidragsutbetalningar var lägre än budgeterat (+ 1,5 Mkr). Detta gäller framförallt lokalkostnadsbidrag, aktivitetsbidrag och grundbidrag. Fritidsnämnden, Delårsrapport januari-april 2015 6(7)
att personalbudgeten uppvisade en positiv avvikelse med 0,9 Mkr beroende på vakanser. Därutöver blev PO-påläggskostnaden (arbetsgivaravgiften) lägre än budgeterat eftersom andelen anställda under 26 år uppgår till 13 % för den aktuella perioden och för dessa är PO-pålägget 17 procentenheter lägre än för övriga anställda. 3.1.2 Kommentar till prognos Nämndens bedömning är att nettokostnadsutveckling för 2015 kommer att uppgå till 2 %, vilket ska jämföras med att budgeterad nettokostnadsutveckling uppgår till 4 %. Detta innebär att helårsprognosen för 2015 är 7 Mkr och anledning till den positiva prognosen är i huvudsak: att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budgeterat. Bidragsbudgeten är baserad på att aktivitetsnivån inom föreningslivet ska öka med ca 5 %. Detta är en långsiktig ambition som inte kommer uppnås i sin helhet under 2015. i budget 2015 finns det avsatt budgetutrymme för att uppföra ett centrum för urbana fritidsaktiviteter, vilket inte kommer att realiseras under 2015. att PO-påläggskostnaden (arbetsgivaravgiften) blir lägre än budgeterat eftersom andelen anställda under 26 år (fr.o.m. 150501 är det under 25 år) bedöms uppgå till ca 10 % och för dessa är PO-pålägget 17 procentenheter lägre. Faktorer som kan påverka nämndens helårsprognos är: utvecklingen av aktivitetsnivån inom föreningslivet besöks - och intäktsutvecklingen vid Aq-va-kul fram till att äventyrsdelen stängs uppstartskostnaden för Hylliebadet 3.2 Investeringsram Typ av investering Prognos Budget Avvikelse 7 000 3 000-4 000 Kommunfullmäktige har för år 2015 beviljat fritidsnämnden en investeringslikvid på 3 Mkr, vilket är i nivå med 2014. Nämnden kommer inte att klara av att utrusta Hylliebadet inom denna investeringslikvid utan har hemställt om en utökning av investeringslikviden med 4 Mkr. 3.3 Avrop driftkonsekvenser Under budgetposten "kommunstyrelsens anslag till förfogande" finns det avsatt 41,5 Mkr som avser fritidsnämnden. Nämnden prognostiserar att avropa 31,4 Mkr enligt följande: Hyllie idrottsplats, konstgräsplan och utökning av omklädningsutrymmen, 0,8 Mkr Ridanläggning i Klagshamn, 2,4 Mkr Hylliebadet, 27,5 Mkr 2 nya konstgräsplaner, Lindeborgs och Husiegårds idrottsplats, 0,4 Mkr Rosengårds ishall, ombyggnation, 0,3 Mkr Fritidsnämnden, Delårsrapport januari-april 2015 7(7)